1.下列關(guān)于營運資金概念及特點的說法中不正確的是(　　)。

A.狹義的營運資金是指流動資產(chǎn)減去流動負(fù)債

B.營運資金來源多樣

C.營運資金的實物形態(tài)具有穩(wěn)定性

D.營運資金周轉(zhuǎn)期較短

2.下列有關(guān)營運資金的等式中正確的是(　　)。

A.營運資金=流動資產(chǎn)-流動負(fù)債

B.營運資金=資產(chǎn)-負(fù)債

C.營運資金=流動資產(chǎn)-自發(fā)性的流動負(fù)債

D.營運資金=長期資產(chǎn)-流動負(fù)債

3.以流動負(fù)債的形成情況為標(biāo)準(zhǔn)，可以分成自然性流動負(fù)債和人為性流動負(fù)債，則下列各項中屬于自然性流動負(fù)債的是(　　)。

A.銀行短期借款

B.一年內(nèi)到期的應(yīng)付債券

C.應(yīng)付賬款

D.長期借款

4.企業(yè)保持高水平的現(xiàn)金和有價證券、高水平的應(yīng)收賬款和高水平的存貨，則該企業(yè)采取的投資策略是(　　)。

A.緊縮的流動資產(chǎn)投資策略

B.寬松的流動資產(chǎn)投資策略

C.激進(jìn)的流動資產(chǎn)融資策略

D.保守的流動資產(chǎn)融資策略

5.采用寬松的流動資產(chǎn)投資策略的特點是(　　)。

A.較低水平的流動資產(chǎn)與銷售收入比率

B.較高的風(fēng)險

C.較高的投資收益

D.較高水平的流動資產(chǎn)與銷售收入比率

6.某企業(yè)的長期融資只能滿足部分長期性資產(chǎn)的需要，而余下的長期性資產(chǎn)用短期融資來滿足，其采取的融資策略是(　　)。

A.期限匹配融資策略

B.保守融資策略

C.激進(jìn)融資策略

D.極端融資策略

7.A企業(yè)是日常消費品零售、批發(fā)一體企業(yè)，春節(jié)臨近，為了預(yù)防貨物中斷，近期持有大量的現(xiàn)金。該企業(yè)持有大量現(xiàn)金屬于(　　)。

A.交易性動機(jī)

B.預(yù)防性動機(jī)

C.投機(jī)性動機(jī)

D.支付性動機(jī)

8.甲企業(yè)主要生產(chǎn)銷售服裝，采購布料時，供應(yīng)商提供信用期間為30天，而出售服裝時，提供給購買商信用期間為45天，由于信用期間不同，所以甲企業(yè)需要保持一定的現(xiàn)金持有量用于采購布料，所以這里是為(　　)。

A.收益性動機(jī)

B.交易性動機(jī)

C.預(yù)防性動機(jī)

D.投機(jī)性動機(jī)

9.下列各項中不屬于企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金管理制度內(nèi)容的是(　　)。

A.專人管理制度

B.現(xiàn)金登記制度

C.內(nèi)部審計制度

D.現(xiàn)金收入管理

10.某公司現(xiàn)金收支平穩(wěn)，預(yù)計全年現(xiàn)金需要量為160萬元，有價證券轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金的成本為每次100元，有價證券報酬率為20%，則該公司的最佳現(xiàn)金持有量為(　　)元。

A.8000

B.16000

C.40000

D.80000