【單選題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于上市公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的表述中正確的是(　)。

　　A.所有上市公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券均應(yīng)由第三方提供擔(dān)保

　　B.上市商業(yè)銀行可以作為上市公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保人

　　C.證券公司可以作為上市公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保人

　　D.證券投資基金的基金財產(chǎn)可以為上市公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券提供擔(dān)保

　　『正確答案』B

　　『答案解析』公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，但最近一期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣十五億元的公司除外。因此A錯誤。證券公司或上市公司不得作為發(fā)行可轉(zhuǎn)債的擔(dān)保人，但上市商業(yè)銀行除外。因此B正確、C錯誤�；�金財產(chǎn)不得用于向他人貸款或者提供擔(dān)保，因此選項D錯誤。

　　【多選題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項中，屬于上市公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券應(yīng)當(dāng)具備的條件的有(　)。

　　A.本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近一期末資產(chǎn)總額的40%

　　B.最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%

　　C.最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息

　　D.最近3年以現(xiàn)金方式累計分配的利潤不少于最近3年實現(xiàn)的年均可分配利潤的30%

　　『正確答案』BCD

　　『答案解析』根據(jù)規(guī)定，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的，本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近一期末“凈資產(chǎn)額”的40%，因此選項A錯誤。

　　【單選題】下列關(guān)于某上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的說法，不正確的是(　)。

　　A.發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)符合上市公司增資發(fā)行的基本條件

　　B.可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為1年

　　C.本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的40%

　　D.公司最近3年連續(xù)盈利，平均可分配利潤不少于公司債券1年利息的1.5倍

　　『正確答案』D

　　『答案解析』最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年利息，D錯誤。

　　【單選題】下列關(guān)于某上市公司發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的說法，正確的是(　)。

　　A.該公司最近一期期末經(jīng)審計凈資產(chǎn)不低于人民幣10億元

　　B.本次發(fā)行的債券，發(fā)行人必須為此提供擔(dān)保

　　C.公司最近3年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均不少于公司債券1年的利息，但最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%的除外

　　D.公司債券面值200元，期限最短為1年

　　『正確答案』C

　　『答案解析』公司最近一期期末經(jīng)審計凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元，A錯誤。公司發(fā)行可轉(zhuǎn)債，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，最近一期期末經(jīng)審計凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元除外，B錯誤。公司債券面值100元，D錯誤。

　　【單選題】下列有關(guān)上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券提供擔(dān)保的表述，符合證券法律制度規(guī)定的是(　)。

　　A.發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券必須提供擔(dān)保，而且應(yīng)當(dāng)為全額擔(dān)保

　　B.證券公司或上市公司不得作為發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保人

　　C.上市的商業(yè)銀行不得作為發(fā)行可以轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保人

　　D.以保證方式提供擔(dān)保的，保證人可與債權(quán)人約定采用一般保證

　　『正確答案』B

　　『答案解析』公司發(fā)行可轉(zhuǎn)債，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，最近一期期末經(jīng)審計凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元除外，A錯誤。證券公司或上市公司不得作為發(fā)行可轉(zhuǎn)債的擔(dān)保人，但上市商業(yè)銀行除外，C錯誤。以保證方式提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為連帶責(zé)任擔(dān)保，D 錯誤。

　　【多選題】下列關(guān)于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)，說法正確的有(　)。

　　A.法人投資者注冊資本最低為人民幣500萬

　　B.合伙企業(yè)不得成為該交易市場的投資者

　　C.銀行理財產(chǎn)品可以成為該交易市場的投資者

　　D.個人投資者名下前一交易日日終證券類資產(chǎn)市值需達(dá)到500萬以上(信用證券賬戶資產(chǎn)可以合并計算)

　　『正確答案』AC

　　『答案解析』實繳出資總額500萬元人民幣以上的合伙企業(yè)可以在新三板上市交易，B選項錯誤。個人投資者名下前一交易日日終證券類資產(chǎn)市值需達(dá)到500萬以上(信用證券賬戶資產(chǎn)除外)，因此D選項錯誤。

　　【多選題】全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)中，可以采用的交易機制包括(　)。

　　A.協(xié)議方式

　　B.做市方式

　　C.競價方式

　　D.代銷方式

　　『正確答案』ABC

　　『答案解析』全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)采取多元化交易機制，股票轉(zhuǎn)讓可以采取協(xié)議方式、做市方式、競價方式或其他中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的轉(zhuǎn)讓方式。

　　【多選題】下列選項中，屬于股份有限公司申請股票上市應(yīng)當(dāng)符合的條件有(　)。

　　A.公司股本總額不少于人民幣5000萬元

　　B.公司股本總額超過人民幣2億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上

　　C.公司最近3年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載

　　D.股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行

　　『正確答案』CD

　　『答案解析』公司股本總額不少于人民幣3000萬元，公司股本總額超過人民幣2億元的，公開發(fā)行股份的比例為25%以上符合上市的條件，因此AB選項錯誤。

　　【多選題】下列情形中，上市公司可以主動退市的有(　)。

　　A.上市公司股東大會決議解散公司

　　B.上市公司因要約收購導(dǎo)致公司公開發(fā)行的股份只剩8%

　　C.上市公司被吸收合并

　　D.上市公司股東大會決議申請退市

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』主動退市可以采取三種模式：一是上市公司向證券交易所主動提出申請;二是由上市公司、上市公司股東或者其他收購人通過向所有股東發(fā)出收購全部股份或者部分股份的要約，導(dǎo)致公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件;三是上市公司因新設(shè)或者吸收合并，不再具有獨立主體資格并被注銷，或者上市公司股東大會決議解散。