2019年注會(huì)cpa《經(jīng)濟(jì)法》基礎(chǔ)練習(xí)及答案6

　　1、下列關(guān)于上市公司配股法定條件的說(shuō)法中，正確的是(　　)。

　　A、上市公司配股不需要滿足增發(fā)股票的一般條件

　　B、控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開前公開承諾認(rèn)配股份的數(shù)量

　　C、配股可以采用證券法規(guī)定的代銷或包銷方式發(fā)行

　　D、擬配售股份數(shù)量不超過(guò)本次配售股份后股本總額的30%

　　2、下列各項(xiàng)中，屬于不得收購(gòu)上市公司股份的情形是(　　)。

　　A、收購(gòu)人甲公司當(dāng)年凈利潤(rùn)比上一個(gè)年度下降30%

　　B、收購(gòu)人乙公司在過(guò)去1年中因有重大違法行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)給予行政處罰

　　C、收購(gòu)人丙公司已經(jīng)擁有被收購(gòu)公司20%的股份，打算繼續(xù)收購(gòu)

　　D、收購(gòu)人丁某曾經(jīng)擔(dān)任某股份有限公司董事長(zhǎng)，因不可抗力原因，該股份有限公司已在4年前破產(chǎn)

　　3、上市公司管理層收購(gòu)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)非關(guān)聯(lián)董事作出決議，且取得2/3以上的獨(dú)立董事同意后，提交公司股東大會(huì)審議，股東大會(huì)的決議方式是(　　)。

　　A、經(jīng)出席股東大會(huì)的非關(guān)聯(lián)股東所持表決權(quán)過(guò)半數(shù)通過(guò)

　　B、經(jīng)出席股東大會(huì)的非關(guān)聯(lián)股東所持表決權(quán)2/3以上通過(guò)

　　C、經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)過(guò)半數(shù)通過(guò)

　　D、經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)2/3以上通過(guò)

　　4、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，公司債券上市交易后，公司發(fā)生的下列情形中，證券交易所不能暫停公司債券上市交易的是(　　)。

　　A、公司有重大違法行為

　　B、公司最近兩年連續(xù)虧損

　　C、公司債券所募集資金不按照審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途使用

　　D、公司發(fā)行債券當(dāng)年虧損導(dǎo)致凈資產(chǎn)降至人民幣15000萬(wàn)元

　　5、甲公司2014年1月申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票并上市，采用網(wǎng)上和網(wǎng)下同時(shí)發(fā)行的機(jī)制，擬發(fā)行2億股，已知發(fā)行后股本總額為5億股，根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》的規(guī)定，網(wǎng)下初始發(fā)行的股份數(shù)額最少為(　　)。

　　A、1.2億股

　　B、1.4億股

　　C、3億股

　　D、3.5億股

　　6、當(dāng)投資者持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份的5%后，通過(guò)證券交易所的證券交易，其所持該上市公司已發(fā)行的股份比例每增加或者減少一定比例時(shí)，應(yīng)當(dāng)依照法律規(guī)定進(jìn)行書面報(bào)告和公告。該比例是(　　)。

　　A、3%

　　B、5%

　　C、10%

　　D、15%

　　7、根據(jù)《證券法》的規(guī)定，某上市公司的下列事項(xiàng)中，不屬于證券交易內(nèi)幕信息的是(　　)。

　　A、增加注冊(cè)資本的計(jì)劃

　　B、股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化

　　C、財(cái)務(wù)總監(jiān)發(fā)生變動(dòng)

　　D、監(jiān)事會(huì)共5名監(jiān)事，其中2名發(fā)生變動(dòng)

　　8、上市公司董事會(huì)就該重大事件形成決議時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)履行重大事件的信息披露義務(wù)。這里所說(shuō)的及時(shí)是指(　　)。

　　A、自起算日起或者觸及披露時(shí)點(diǎn)的兩個(gè)交易日內(nèi)

　　B、自起算日起或者觸及披露時(shí)點(diǎn)的三個(gè)交易日內(nèi)

　　C、自起算日起或者觸及披露時(shí)點(diǎn)的五個(gè)交易日內(nèi)

　　D、自起算日起或者觸及披露時(shí)點(diǎn)的十個(gè)交易日內(nèi)

　　9、某股份有限公司擬在主板市場(chǎng)首次公開發(fā)行股票并上市，下列條件表述不符合規(guī)定的是(　　)。

　　A、發(fā)行人的注冊(cè)資本已足額繳納，發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已經(jīng)辦理完畢

　　B、發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛

　　C、發(fā)行人最近2年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員沒(méi)有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒(méi)有發(fā)生變更

　　D、發(fā)行人的股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權(quán)屬糾紛

　　10、根據(jù)《虛假陳述行政責(zé)任規(guī)則》的規(guī)定，不能認(rèn)定從輕或者減輕處罰的情形是(　　)。

　　A、未直接參與信息披露違法行為

　　B、在信息披露違法行為被發(fā)現(xiàn)前，及時(shí)主動(dòng)要求公司采取糾正措施或者向證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告

　　C、受他人脅迫參與信息披露違法行為

　　D、當(dāng)事人在信息披露違法事實(shí)所涉及期間，由于不可抗力、失去人身自由等無(wú)法正常履行職責(zé)的

　　11、證監(jiān)會(huì)受理發(fā)行申請(qǐng)，審核過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)發(fā)行人申請(qǐng)材料中記載的信息自相矛盾、或就同一事實(shí)前后存在不同表述且有實(shí)質(zhì)性差異的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將中止審核，并在一定期限內(nèi)不再受理相關(guān)保薦代表人推薦的發(fā)行申請(qǐng)。該期限是(　　)。

　　A、6個(gè)月

　　B、12個(gè)月

　　C、18個(gè)月

　　D、36個(gè)月

　　12、甲股份公司2015年8月申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票，本次共發(fā)行股份2000萬(wàn)股，根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》的規(guī)定，下列說(shuō)法不正確的是(　　)。

　　A、甲公司應(yīng)當(dāng)通過(guò)直接定價(jià)的方式確定發(fā)行價(jià)格

　　B、本次發(fā)行全部向網(wǎng)上投資者發(fā)行，不進(jìn)行網(wǎng)下詢價(jià)和配售

　　C、持有一定數(shù)量非限售股份的投資者才能參與網(wǎng)上申購(gòu)

　　D、網(wǎng)上投資者應(yīng)當(dāng)自主表達(dá)申購(gòu)意向，也可以全權(quán)委托證券公司進(jìn)行新股申購(gòu)