【例1·單選題】(　)是內(nèi)部控制的“第一道防線”。

　　A.董事會

　　B.高級管理層

　　C.內(nèi)部審計部門

　　D.業(yè)務(wù)部門

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查內(nèi)部控制的職責(zé)分工。業(yè)務(wù)部門是內(nèi)部控制的“第一道防線”。

　　【例2·單選題】(　)負責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項職責(zé)得到有效履行，并負責(zé)組織對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估。

　　A.董事會

　　B.高級管理層

　　C.內(nèi)部審計部門

　　D.業(yè)務(wù)部門

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查內(nèi)部控制的職責(zé)分工。高級管理層負責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項職責(zé)得到有效履行，并負責(zé)組織對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估。

試題來源:[銀行從業(yè)2020年銀行從業(yè)《銀行管理(中級)》考試題庫 】 2020年銀行從業(yè)初級無基礎(chǔ)取證班，送VIP題庫 教材精講班+考點強化班+�？碱A(yù)測班+習(xí)題班，助力通關(guān)！掃描二維碼或直接咨詢

　　【例1·多選題】中國銀監(jiān)會于2006年頒布的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》中對“合規(guī)”給出了明確的定義，該指引所劃定的合規(guī)范圍包括適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的(　)。

　　A.法律

　　B.行政法規(guī)

　　C.部門規(guī)章

　　D.自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則

　　E.職業(yè)操守

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查合規(guī)的定義�！渡虡I(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》第三條指出，法律、規(guī)則和準(zhǔn)則是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、行為守則和職業(yè)操守。

　　【例2·多選題】《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》明確規(guī)定了合規(guī)風(fēng)險管理體系應(yīng)該具有的基本要素，包括(　)。

　　A.合規(guī)政策

　　B.合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源

　　C.合規(guī)風(fēng)險管理計劃

　　D.合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程

　　E.合規(guī)培訓(xùn)與教育制度

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查合規(guī)風(fēng)險管理體系。《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》明確規(guī)定了合規(guī)風(fēng)險管理體系應(yīng)該具有的基本要素，包括：合規(guī)政策、合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源、合規(guī)風(fēng)險管理計劃、合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程、合規(guī)培訓(xùn)與教育制度。

　　【例3·判斷題】根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》，合規(guī)負責(zé)人可以分管業(yè)務(wù)條線。(　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查合規(guī)負責(zé)人職責(zé)。根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》，合規(guī)負責(zé)人不得分管業(yè)務(wù)條線。

　　【例1·單選題】(　)是內(nèi)部審計中最傳統(tǒng)和最主要的工作方式。

　　A.現(xiàn)場審計

　　B.非現(xiàn)場審計

　　C.現(xiàn)場走訪

　　D.自行查核

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查內(nèi)部審計工作方法�，F(xiàn)場審計是內(nèi)部審計中最傳統(tǒng)和最主要的工作方式。

　　【例2·單選題】銀行一般以(　)年為一個周期對分支機構(gòu)開展一次全面審計。

　　A.半年

　　B.1年

　　C.2年

　　D.3年

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查全面審計。銀行一般以3年為一個周期對分支機構(gòu)開展一次全面審計。

　　【例3·多選題】現(xiàn)場審計主要包括(　)等方面的內(nèi)容。

　　A.全面審計

　　B.專項審計

　　C.離任審計

　　D.現(xiàn)場走訪

　　E.自行查核

　　『正確答案』ABC

　　『答案解析』本題考查現(xiàn)場審計�，F(xiàn)場審計主要包括全面審計、專項審計、離任審計三個方面。