多選題(當前98/136題，1分)

　　下列選項中，屬于固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報告中建設項目效益分析內(nèi)容的有( )。

　　A 內(nèi)部收益率分析

　　B 盈虧平衡點分析

　　C 銀行獲得的收益預測

　　D 流動資產(chǎn)與流動負債的動態(tài)平衡

　　E 敏感性分析

　　正確答案：A,B,E

　　項目效益情況主要包括相關財務指標、盈虧平衡點分析、敏感性分析等內(nèi)容。

　　多選題(當前99/136題，1分)

　　商業(yè)銀行在對項目產(chǎn)品進行市場需求預測分析時，需求預測的內(nèi)容應包括( )。

　　A 行業(yè)的實際銷售額

　　B 區(qū)域市場潛在需求量

　　C 總的市場潛在需求量

　　D 公司的市場占有率

　　E 產(chǎn)品特征

　　正確答案：A,B,C,D

　　市場需求預測是在對需求量調(diào)查的基礎上，對需求現(xiàn)狀進行分析與評估。對當前市場需求狀況進行預測分析，包括估計總的市場潛在需求量(簡稱潛量)、區(qū)域市場潛量、行業(yè)的實際銷售額和公司的市場占有率。

　　多選題(當前100/136題，1分)

　　商業(yè)銀行貸后管理中有關借款人財務狀況的預警信號主要有( )等。

　　A 現(xiàn)金狀況惡化

　　B 存貨周轉速度大幅下降

　　C 長期債務大量增加

　　D 應收賬款余額或比例激增

　　E 存貨激增

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　有關財務狀況的預警信號主要包括：存 貨激增;存貨周轉速度放慢;現(xiàn)金狀況惡化;應收賬款余額或比例激增;流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例下降;流動資產(chǎn)狀況惡化;固定資產(chǎn)迅速變化;除固定資產(chǎn)外的非 流動資產(chǎn)集中;長期債務大量增加;短期債務增加失當;資本與債務的比例降低;銷售額下降;成本上升、收益減少;銷售上升、利潤減少;相對于銷售額(利潤) 而言，總資產(chǎn)增加過快等。

　　多選題(當前101/136題，1分)

　　下列屬于商業(yè)銀行防范貸款虛假質(zhì)押風險的措施有( )。

　　A 銀行要認真審查質(zhì)押貸款當事人行為的合法性

　　B 銀行要將質(zhì)押證件作為重要有價單證歸類保管，一般不應出借

　　C 要切實核查質(zhì)押動產(chǎn)在品種、數(shù)量、質(zhì)量等方面是否與質(zhì)押權證相符

　　D 銀行查證質(zhì)押票證時，有考前模擬的應通過聯(lián)行核對

　　E 對調(diào)查不清、認定不準所有權及使用權的財產(chǎn)或權利，不能盲目接受其質(zhì)押

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　為防范虛假質(zhì)押風險，銀行查證質(zhì)押票 證時，有考前模擬的應通過聯(lián)行核對;無考前模擬的應派人到出證單位或其托管部門作書面的正規(guī)查詢。動產(chǎn)或權利憑證質(zhì)押，銀行要親自與出質(zhì)人一起到其托管部門辦理登 記，將出質(zhì)人手中的全部有效憑證質(zhì)押在銀行保管。要切實核查質(zhì)押動產(chǎn)在品種、數(shù)量、質(zhì)量等方面是否與質(zhì)押權證相符。同時要認真審查質(zhì)押貸款當事人行為的合 法性;接受共有財產(chǎn)質(zhì)押，必須經(jīng)所有共有人書面同意;對調(diào)查不清，認定不準所有權及使用權的財產(chǎn)或權利，不能盲目接受其質(zhì)押。為防范質(zhì)物司法風險，銀行必 須嚴格審查各類質(zhì)物適用的法律、法規(guī)，確保可依法處置質(zhì)物;對難以確認真實、合法、合規(guī)性的質(zhì)物或權利憑證，應拒絕質(zhì)押。

　　多選題(當前102/136題，1分)

　　在商業(yè)銀行貸后管理中，抵押品檢查的主要內(nèi)容有( )。

　　A 抵押品是否被轉移至不利于銀行監(jiān)控的地方

　　B 抵押品是否被妥善保管

　　C 抵押品是否被變賣出售或部分被變出售

　　D 抵押品保險到期后是否及時續(xù)投保險

　　E 抵押品價值是否變化

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　對抵押品要定期檢查其完整性和價值變 化情況，防止所有權人在未經(jīng)銀行同意的情況下擅自處理抵押品，檢查內(nèi)容主要有：(1)抵押品價值的變化情況;(2)抵押品是否被妥善保管;(3)抵押品有 否被變賣出售或部分被變賣出售的行為;(4)抵押品保險到期后有沒有及時續(xù)投保險;(5)抵押品有否被轉移至不利于銀行監(jiān)控的地方。

　　多選題(當前103/136題，1分)

　　抵押合同的內(nèi)容需包括( )。

　　A 被擔保的主債權種類、數(shù)額

　　B 抵押率的確定

　　C 抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況，等等

　　D 抵押擔保的范圍

　　E 債務人履行債務的期限

　　正確答案：A,C,D,E

　　貸款發(fā)放前，抵押人與銀行要以書面形式簽訂抵押合同。抵押合同應當包括以下內(nèi)容：①被擔保的主債權種類、數(shù)額;②債務人履行債務的期限;③抵押財產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權權屬或者使用權權屬;④擔保的范圍。

　　多選題(當前104/136題，1分)

　　根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行在固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)( )情形的，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付。

　　A 銷售收入因經(jīng)濟形勢變化而有所下降

　　B 不按合同約定支付貸款資金

　　C 違反合同約定，以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付

　　D 信用狀況下降

　　E 項目進度落后于資金使用進度

　　正確答案：B,C,D,E

　　固定資產(chǎn)貸款在發(fā)放和支付過程中，借 款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：①信用狀況下降;②不按合同約定支付貸款資 金;③項目進度落后于資金使用進度;④違反合同約定，以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付。

　　多選題(當前105/136題，1分)

　　貸款檔案管理的原則包括( )。

　　A 檔案門類齊全

　　B 人員職責明確

　　C 提供有效服務

　　D 信息利用充分

　　E 管理制度健全

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　檔案管理的原則主要有：管理制度健全、人員職責明確、檔案門類齊全、信息利用充分、提供有效服務。

　　多選題(當前106/136題，1分)

　　我國銀行貸款擔保的具體形式主要有( )。

　　A 保證

　　B 定金

　　C 質(zhì)押

　　D 抵押

　　E 貸款證券化

　　正確答案：A,B,C,D

　　擔保的形式主要有：抵押、質(zhì)押、保證、留置、定金。

　　多選題(當前107/136題，1分)

　　下列關于企業(yè)“經(jīng)營杠桿”的表述，正確的有( )。

　　A 經(jīng)營杠桿越高，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大

　　B 通常情況下，高經(jīng)營杠桿代表著高風險

　　C 保持較高的銷售量和維持市場占有率是經(jīng)營杠桿較高的行業(yè)成功的關鍵

　　D 在經(jīng)濟增長、銷售上升時，低經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度要比高經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度緩慢

　　E 固定成本占總成本的比例越大，經(jīng)營杠桿越高

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　如果一個行業(yè)固定成本占總成本的較大 比例，我們就說這個行業(yè)的經(jīng)營杠桿較高。在高經(jīng)營杠桿行業(yè)中的企業(yè)在生產(chǎn)量越高的情況下獲得的利潤越高。經(jīng)營杠桿較高的行業(yè)，產(chǎn)品平均成本隨著生產(chǎn)量的增 加迅速下降。企業(yè)成本會隨著生產(chǎn)銷售的增加被分配到每一個產(chǎn)品中去，這一現(xiàn)象也被稱做“規(guī)模經(jīng)濟效益”。對于高經(jīng)營杠桿的成熟行業(yè)來說，維持市場占有率是 保證盈利能力的關鍵因素。低經(jīng)營杠桿行業(yè)的變動成本占較高比例，在經(jīng)濟惡化或者銷售量降低的情況下，這些行業(yè)可以較快和較容易地減少變動成本，以保證盈利 水平。但是，在經(jīng)濟增長、銷售上升時，低經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度要比高杠桿行業(yè)的增長速度緩慢得多。經(jīng)營杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑。 經(jīng)營杠桿越大，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大。通常情況下，高經(jīng)營杠桿代表著高風險。這些行業(yè)需要獲得更高的銷售量來維持利潤，而且利潤相對于銷售非常敏 感。所以，保證較高的銷售量和維持市場占有率便成了經(jīng)營杠桿較高的行業(yè)成功的關鍵。

　　多選題(當前108/136題，1分)

　　商業(yè)銀行加強貸款合同管理的實施要點包括( )。

　　A 實施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施

　　B 修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件

　　C 建立完善有效的貸款合同管理制度

　　D 加強貸款合同規(guī)范性審查管理

　　E 做好有關配套和支持工作

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　加強合同管理的實施要點(1)修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件(2)建立完善有效的貸款合同管理制度(3)加強貸款合同規(guī)范性審查管理(4)實施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施(5)做好有關配套和支持工作

　　多選題(當前109/136題，1分)

　　下列( )可以質(zhì)押。

　　A 租用的財產(chǎn)

　　B 提單

　　C 基金份額

　　D 應收賬款

　　E 倉單

　　正確答案：B,C,D,E

　　商業(yè)銀行可接受的財產(chǎn)質(zhì)押①出質(zhì)人所 有的、依法有權處分并可移交質(zhì)權人占有的動產(chǎn);②匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單;③依法可以轉讓的基金份額、股權;④依法可轉讓的商標專用 權、專利權、著作權中的財產(chǎn)權等知識產(chǎn)權;⑤依法可以質(zhì)押的其他權利，包括合同債權、不動產(chǎn)受益權和租賃權、項目特許經(jīng)營權、應收賬款、侵權損害賠償、保 險賠償金的受益轉讓權等。(2)商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押①所有權、使用權不明或有爭議的財產(chǎn);②法律法規(guī)禁止流通的財產(chǎn)或者不可轉讓的財產(chǎn);③國家機 關的財產(chǎn);④依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn);⑤租用的財產(chǎn);⑥其他依法不得質(zhì)押的其他財產(chǎn)。

　　多選題(當前110/136題，1分)

　　在貸款項目評估中，銀行效益評估包括( )。

　　A 銀行效益動態(tài)分析

　　B 流動性效益評估

　　C 盈利性效益評估

　　D 項目敏感性分析

　　E 清償性效益評估

　　正確答案：A,B,C

　　銀行效益評估包括盈利性效益評估、流動性效益評估和銀行效益動態(tài)分析三個方面。

　　多選題(當前111/136題，1分)

　　實務操作中，貸款抵押風險主要包括( )。

　　A 未辦理抵押物登記手續(xù)

　　B 抵押物虛假或嚴重不實

　　C 資產(chǎn)評估不真實，導致抵押物不足值

　　D 將共有財產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意

　　E 抵押物價值升值

　　正確答案：A,B,C,D

　　貸款抵押風險分析(1)抵押物虛假或 嚴重不實(2)未辦理有關登記手續(xù)(3)將共有財產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意(4)以第三方的財產(chǎn)作抵押而未經(jīng)財產(chǎn)所有人同意(5)資產(chǎn)評估不真實，導致抵押 物不足值(6)未抵押有效證件或抵押的證件不齊(7)因主合同無效，導致抵押關系無效(8)抵押物價值貶損或難以變現(xiàn)

　　多選題(當前112/136題，1分)

　　商業(yè)銀行貸款審批要素包括( )。

　　A 貸款發(fā)放條件與支付方式

　　B 擔保方式

　　C 貸款利率

　　D 還款計劃安排

　　E 貸款用途

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　貸款審批要素廣義上是指貸款審批方案中應包含的各項內(nèi)容，具體包括授信對象、貸款用途、貸款品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔保方式、發(fā)放條件與支付方式、還款計劃安排及貸后管理要求等。

　　多選題(當前113/136題，1分)

　　下列各項中，屬于項目盈利能力分析指標的有( )。

　　A 投資利潤率

　　B 速運比率

　　C 財務凈現(xiàn)值

　　D 財務內(nèi)部收益率

　　E 投資回收期

　　正確答案：A,C,D,E

　　項目的盈利能力分析主要通過財務內(nèi)部收益率、財務凈現(xiàn)值、凈現(xiàn)值率、投資回收期、投資利潤率、投資利稅率和資本金利潤率等七個評價指標進行。

　　多選題(當前114/136題，1分)

　　在計算固定資產(chǎn)貸款項目的現(xiàn)金流量時，( )不計入現(xiàn)金流出。

　　A 償還貸款

　　B 購買原材料

　　C 無形資產(chǎn)攤銷

　　D 折舊費

　　E 遞延資產(chǎn)攤銷

　　正確答案：C,D,E

　　在計算現(xiàn)金流量時，折舊費支出、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷都不能作為現(xiàn)金流出

　　多選題(當前115/136題，1分)

　　貸款項目技術評估是一項非常復雜、專業(yè)性強的工作，商業(yè)銀行需要做到( )。

　　A 對大型項目，應通盤考慮由于該項目的興建所帶來的一系列新的技術、經(jīng)濟和社會問題

　　B 配備一定數(shù)量的具有一定專業(yè)水平的技術專家或技術人員

　　C 搞好方案的定量分析，進行備選方案的綜合技術評估

　　D 認真核實各項技術方案指標

　　E 評估人員必須深入實際，調(diào)查研究項目的技術與設計方案

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　要做好項目技術上的分析和評估，必須 做到：·配備一定數(shù)量的具有一定專業(yè)水平的技術專家或技術人員。·評估人員必須深入實際，調(diào)查研究項目的技術與設計方案，聽取企業(yè)、主管部門以及負責可行 性研究技術人員的有關意見，避免主觀臆斷�！ふJ真核實各項技術方案指標，包括技術指標、投資指標和經(jīng)營費用指標，看其內(nèi)容是否合理，計算范圍是否統(tǒng)一，各 項數(shù)據(jù)是否正確，可供選擇的方案是否具有可比性等�！じ愫梅桨傅亩�量分析，進行備選方案的綜合技術評估，這是最關鍵的評估環(huán)節(jié)。·對大型項目，特別是現(xiàn)代 化的聯(lián)合企業(yè)，應通盤考慮由于該項目的興建所帶來的一系列新的技術問題、經(jīng)濟問題、社會問題，從宏觀上搞好多層次的技術評估，幫助企業(yè)從發(fā)展國民經(jīng)濟角度 考慮技術問題。

　　多選題(當前116/136題，1分)

　　《擔保法》規(guī)定的法定擔保范圍包括( )。

　　A 損害賠償金

　　B 利息

　　C 執(zhí)行費

　　D 違約金

　　E 鑒定評估費

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　《擔保法》規(guī)定的法定范圍為：①主債權。②利息。③違約金。④損害賠償金。⑤實現(xiàn)債權的費用。⑥質(zhì)物保管費用。鑒定評估費、執(zhí)行費都可視為實現(xiàn)債權的費用。

　　多選題(當前117/136題，1分)

　　實貸實付的核心要義包括( )。

　　A 口頭承諾是實貸實付的外部執(zhí)行依據(jù)

　　B 受托支付是實貸實付的重要手段

　　C 滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的

　　D 防范信貸風險是實貸實付的根本目的

　　E 按進度發(fā)放貸款是實貸實付的基本要求

　　正確答案：B,C,E

　　實貸實付其核心要義有以下幾個方面。(1)滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的(2)按進度發(fā)放貸款是實貸實付的基本要求(3)受托支付是實貸實付的重要手段(4)協(xié)議承諾是實貸實付的外部執(zhí)行依據(jù)

　　多選題(當前118/136題，1分)

　　商業(yè)銀行在對客戶的經(jīng)營業(yè)績進行分析評價時，需重點關注的指標有( )。

　　A 與行業(yè)比較的銷售增長率

　　B 產(chǎn)品的市場占有率

　　C 固定資產(chǎn)原值

　　D 平均工資及福利

　　E 主營業(yè)務收入占銷售收入總額的比重

　　正確答案：A,B,E

　　經(jīng)營業(yè)績指標通常指與行業(yè)比較的銷售 增長率，高于行業(yè)平均的增長率說明客戶經(jīng)營業(yè)績較好;反之，則說明客戶經(jīng)營業(yè)績較差。市場占有率指標通常指客戶產(chǎn)品的市場份額，所占市場份額較大說明客戶 在行業(yè)中的地位較高，其價格策略的調(diào)整對行業(yè)整體銷售狀況能產(chǎn)生影響;反之，則說明客戶在行業(yè)中的地位較低，其價格策略的調(diào)整對行業(yè)整體銷售狀況不能產(chǎn)生 影響。主營業(yè)務指標通常指主營業(yè)務收入占銷售收入總額的比重，比重較大說明客戶主營業(yè)務突出，經(jīng)營方向明確;反之，則說明客戶主營業(yè)務不夠突出，經(jīng)營方向 不夠明確。

　　多選題(當前119/136題，1分)

　　工業(yè)企業(yè)的固定成本一般包括( )。

　　A 固定資產(chǎn)折舊

　　B 租賃費用

　　C 利息

　　D 工人工資

　　E 管理人員工資

　　正確答案：A,B,C,E

　　固定成本通常不隨銷售量的變化而變化，它一般包括固定資產(chǎn)的折舊、企業(yè)日常開支(水、電等)、利息、租賃費用、管理人員工資等花費。

　　多選題(當前120/136題，1分)

　　商業(yè)銀行在貸前調(diào)查過程中，實地考察時應側重調(diào)查公司借款人的( )。

　　A 周圍環(huán)境狀況

　　B 生產(chǎn)設備運轉情況、實際生產(chǎn)能力

　　C 企業(yè)征信情況

　　D 存貨情況

　　E 固定資產(chǎn)維護情況

　　正確答案：A,B,D,E

　　實地考察應側重調(diào)查公司的生產(chǎn)設備運轉情況、實際生產(chǎn)能力、產(chǎn)品結構情況、訂單、應收賬款和存貨周轉情況、固定資產(chǎn)維護情況、周圍環(huán)境狀況等。