(5)企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)或職能部門不能作保證人，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有該法人書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。

　　2、保證人評價

　　信貸人員應(yīng)對保證人進(jìn)行嚴(yán)格調(diào)查和評價。對保證人的評價包括確認(rèn)保證人的主體資格、評價保證人的代償能力和保證限額分析等幾個方面。

　　(1)審查保證人的主體資格

　　經(jīng)商業(yè)銀行認(rèn)可的具有較強(qiáng)代為清償能力的、無重大債權(quán)債務(wù)糾紛的以下單位和個人可以接受為保證人：

　　金融機(jī)構(gòu);

　　從事符合國家法律、法規(guī)的生產(chǎn)經(jīng)營活動的企業(yè)法人;

　　從事經(jīng)營活動的事業(yè)法人;

　　其他經(jīng)濟(jì)組織;

　　自然人。

　　擔(dān)保公司

　　商業(yè)銀行不接受下列單位作為保證人：

　　國家機(jī)關(guān)，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國政府或者國際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外;

　　以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體：學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院、科學(xué)院、圖書館、廣播電臺、電視臺等;

　　無企業(yè)法人書面授權(quán)或超出企業(yè)法人書面授權(quán)范圍提供保證的企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu);

　　企業(yè)法人的職能部門。

　　(2)評價保證人的代償能力

　　對符合主體資格要求的保證人應(yīng)進(jìn)行代償能力評價。對保證人代償能力的評價，包括代償能力現(xiàn)實(shí)狀況評價和代償能力變動趨勢分析。并按照規(guī)定程序?qū)彾ūＷC人的信用等級，測算信用風(fēng)險(xiǎn)限額。

　　(3)保證人保證限額分析

　　保證人保證限額，是指根據(jù)客戶信用評級辦法測算出的保證人信用風(fēng)險(xiǎn)限額減去保證人對商業(yè)銀行的負(fù)債(包括或有負(fù)債)得出的數(shù)值。

　　(4)保證率的計(jì)算

　　在計(jì)算出保證限額后，還應(yīng)計(jì)算保證率，通過計(jì)算保證率，進(jìn)一步衡量保證擔(dān)保的充足性。保證率計(jì)算公式為：

　　保證率=申請保證貸款本息/可接受保證限額×100%

　　(5) 經(jīng)評價符合保證人條件的信貸人員撰寫“商業(yè)銀行擔(dān)保評價報(bào)告”隨信貸審批材料一并報(bào)送評價審查人員。

　　貸款保證(二)

　　(三)貸款保證風(fēng)險(xiǎn)

　　1、貸款保證存在的主要風(fēng)險(xiǎn)因素

　　(1)保證人不具備擔(dān)保資格

　　(2)保證人不具備擔(dān)保能力

　　(3)虛假擔(dān)保人

　　(4)公司互保

　　(5)保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)

　　(6)超過訴訟時效，貸款喪失勝訴權(quán)

　　2、貸款保證的風(fēng)險(xiǎn)防范

　　(1)核保

　　商業(yè)銀行接受企業(yè)法人為保證人的，要注意驗(yàn)證核實(shí)以下幾點(diǎn)：

　�、俜ㄈ撕头ㄈ舜�表簽字印鑒的真?zhèn)�，在保證合同上簽字的人須是有權(quán)簽字人或經(jīng)授權(quán)的簽字人，要嚴(yán)防假冒或偽造成的簽字。

　�、谄髽I(yè)法人出具的保證是否符合該法人章程規(guī)定的宗旨或授權(quán)范圍，對已規(guī)定對外不能擔(dān)保的，商業(yè)銀行不能接受為保證人。

　�、酃煞萦邢薰�司或有限責(zé)任公司的企業(yè)法人提供的保證，需要取得董事會決議同意或股東大會同意。未經(jīng)上述機(jī)構(gòu)同意的，商業(yè)銀行不應(yīng)接受為保證人。

　　④中外合資、合作企業(yè)的企業(yè)法人提供的保證。需要提交董事會出具的同意招保的決議及授權(quán)書，董事會成員簽字的樣本，同時提供由中國注冊會計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告或出資證明。

　�、莺吮１仨氹p人同去，尤其是對于初次建立信貸關(guān)系的企業(yè)，更應(yīng)強(qiáng)調(diào)雙人實(shí)地核保的制度。一人去有可能被保證人蒙騙，或與企業(yè)勾結(jié)出具假保證，而雙人能起到制約作用。

　�、藓吮Ｈ吮仨氂H眼所見保證人在保證文件上簽字蓋章，并做好核保證實(shí)書，留銀行備查。如有必要，也可將核保工作交由律師辦理。

　　(2)簽訂保證合同

　　商業(yè)銀行經(jīng)過對保證人的調(diào)查核保，認(rèn)為保證人具備保證的主體資格，同意貸款后，在簽訂借款合同的同時，還要簽訂保證合同，作為主合同的從合同。

　　①保證合同的形式

　　保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，書面保證合同可以單獨(dú)訂立，包括當(dāng)事人之間的具有擔(dān)保性質(zhì)的信函、傳真等，也可以是主合同中的擔(dān)保條款。

　　②保證合同訂立方式

　　保證人與商業(yè)銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同，也可以協(xié)商在最高貸款限額內(nèi)就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個保證合同，后者大大簡化了保證手續(xù)。最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計(jì)額，在簽訂保證合同時需加以明確，以免因理解不同發(fā)生糾紛。

　�、郾ＷC合同的內(nèi)容

　　應(yīng)包括被保證的主債權(quán)(貸款)種類、數(shù)額，貸款期限、保證的方式、保證擔(dān)保的范圍、保證的期限及雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。尤其是從合同之間的當(dāng)事人名稱、借款與保證金額、有效日期等，一定要銜接一致。

　　(3)貸后管理

　　銀行辦完保證貸款手續(xù)并發(fā)放貸款后，需注意以下容易發(fā)生問題的環(huán)節(jié)

　　① 保證人經(jīng)營狀況是否變差，或其債務(wù)是否增加，包括向銀行借款或又向他人提供擔(dān)保;

　�、� 銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應(yīng)經(jīng)保證人同意，否則可能保證無效。有如下幾方面的表現(xiàn)：

　　一是辦理貸款展期手續(xù)時，未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人不承擔(dān)保證責(zé)任;

　　二是借款人到期不能按時還款，經(jīng)協(xié)商銀行同意對借款人發(fā)放一筆新貸款用于歸還拖欠的舊貸款，但在簽訂新的貸款合同時可能寫上“貸款用于購買原材料，補(bǔ)充流動資金不足”。這就出現(xiàn)與實(shí)際用途(歸還舊貸款)不符的情況，某些沒有誠意的保證人以此為由，提出不承擔(dān)保證責(zé)任。