第21題 《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》不適用于(　　)機構(gòu)的工作人員。

　　A.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

　　B.農(nóng)村信用社

　　C.基金管理公司

　　D.花旗銀行北京分行

　　正確答案:C

　　解析： 略

　　第22題 下列符合商業(yè)銀行內(nèi)部控制原則的是(　　)。

　　A.商業(yè)銀行全體員工參與內(nèi)部控制

　　B.內(nèi)部控制成本可以不考慮

　　C.行長可以不受內(nèi)部控制的約束

　　D.新業(yè)務(wù)和結(jié)構(gòu)可以暫時不納入內(nèi)部控制范疇

　　正確答案:A

　　解析： 我國《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》規(guī)定，商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)遵循以下基本原則：

　　(1)全面性。內(nèi)部控制應(yīng)當貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋企業(yè)及其所屬單位的各種業(yè)務(wù)和事項。

　　(2)重要性。內(nèi)部控制應(yīng)當在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風險領(lǐng)域。

　　(3)制衡性。內(nèi)部控制應(yīng)當在治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時兼顧運營效率。

　　(4)適應(yīng)性。內(nèi)部控制應(yīng)當與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風險水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。

　　(5)成本效益。內(nèi)部控制應(yīng)當權(quán)衡實施成本與預(yù)期效益，以適當?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。

　　第23題 在我國，“指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負責反洗錢的資金監(jiān)測”的職責由(　　)履行。

　　A.中國人民銀行

　　B.公安部

　　C.國家外匯管理局

　　D.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

　　正確答案:A

　　解析： 《中國人民銀行法》第4條規(guī)定：中國人民銀行負有“指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負責反洗錢的資金監(jiān)測”的職責。

　　第24題 下列不屬于銀行信用風險的是(　　)。

　　A.借款人的信用評級從AA級降為A級

　　B.債務(wù)人因經(jīng)濟危機陷入經(jīng)營困難

　　C.信貸調(diào)查人員在調(diào)查過程中接受賄賂協(xié)助騙貸

　　D.即期外匯交易中.交易對手未能在第二個交易日按期交割

　　正確答案:C

　　解析： 信用風險又稱為違約風險。是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而給銀行帶來損失的可能性。C選項屬于操作風險。

　　第25題 下列說法中錯誤的是(　　)。

　　A.外匯交易是指本國貨幣與外國貨幣的兌換買賣

　　B.經(jīng)濟全球化是指商品、資本、服務(wù)與信息跨國界流動的規(guī)模與形式不斷增加.通過國際

　　分工.在世界市場范圍內(nèi)提高資源配置的效率。從而使各國間經(jīng)濟的相互依賴程度日益加深的趨勢

　　C.金融市場具有貨幣資金融通功能、優(yōu)化資源配置功能、風險分散功能、經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能和定價功能

　　D.中間業(yè)務(wù)也叫收費業(yè)務(wù)，是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債的非利息收入的業(yè)務(wù).包括收取服務(wù)費或代客買賣差價的理財業(yè)務(wù)、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產(chǎn)品、代理收費、托管、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)

　　正確答案:A

　　解析： 外匯交易是一國貨幣與另一國貨幣之間的交換，它既包括本國貨幣與外國貨幣的兌換買賣，也包括各種外國貨幣之間的交易。B、C、D三項都是正確的。

　　第26題 投資購買債券的內(nèi)部收益率是(　　)元。

　　A.持有期收益率

　　B.到期收益率

　　C.即期收益率

　　D.票面收益率

　　正確答案:B

　　解析： 到期收益率是投資購買債券的內(nèi)部收益率，即可以使投資購買債券獲得的未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值等于債券當前市場價格的貼現(xiàn)率.相當于投資者按照當前市場價格購買并且一直持有到滿期時可以獲得的年平均收益率，其中隱含了每期的投資收入現(xiàn)金流均可以按照到期收益率進行再投資。

　　第27題 下列行為，不符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守要求的是(　　)。

　　A.建議客戶進行理財產(chǎn)品組合降低風險

　　B.建議客戶購買國債以減少利息稅

　　C.建議客戶根據(jù)外匯行情購買外匯

　　D.建議客戶分批次轉(zhuǎn)賬以逃避反洗錢檢查

　　正確答案:D

　　解析： 略

　　第28題 下列不屬于中國人民銀行法定職責的是(　　)。

　　A.發(fā)行人民幣.管理人民幣流通

　　B.實施外匯管理.監(jiān)督管理銀行問外匯市場

　　C.依法制定和執(zhí)行貨幣政策

　　D.對銀行業(yè)金融機構(gòu)實行并表監(jiān)督管理

　　正確答案:D

　　解析： 按照《中國人民銀行法》第4條規(guī)定，人民銀行主要有以下職責：

　　(1)發(fā)布與履行其職責有關(guān)的命令和規(guī)章。

　　(2)依法制定和執(zhí)行貨幣政策。

　　(3)發(fā)行人民幣.管理人民幣流通。

　　(4)監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場。

　　(5)實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場。

　　(6)監(jiān)督管理黃金市場。

　　(7)持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備。

　　(8)經(jīng)理國庫。

　　(9)維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行。

　　(10)指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負責反洗錢的資金監(jiān)測。

　　(11)負責金融業(yè)的統(tǒng)計、調(diào)查、分析和預(yù)測。

　　(12)作為國家的中央銀行，從事有關(guān)的國際金融活動。

　　(13)國務(wù)院規(guī)定的其他職責。

　　第29題 下列對于商業(yè)銀行委托貸款業(yè)務(wù)的表述，正確的是(　　)。

　　A.具體貸款條件由商業(yè)銀行與借款人商定

　　B.商業(yè)銀行對貸款資金進行融資

　　C.商業(yè)銀行承擔貸款信用風險

　　D.商業(yè)銀行收取手續(xù)費

　　正確答案:D

　　解析： 略

　　第30題 李某是農(nóng)村信用社的會計主管，利用職位之便。其先后三次挪用本單位資金25萬元.用于網(wǎng)上賭球。李某的行為涉嫌構(gòu)成(　　)。

　　A.貪污罪

　　B.職務(wù)侵占罪

　　C.洗錢罪

　　D.挪用資金罪

　　正確答案:D

　　解析： 略

　　第31題 監(jiān)管談話一般是銀監(jiān)會與銀行業(yè)金融機構(gòu)的(　　)進行的，要求其就業(yè)務(wù)活動和風險管理的重大事項作出說明。

　　A.股東大會

　　B.董事、高級管理人員

　　C.風險管理委員會

　　D.監(jiān)事會

　　正確答案:B

　　解析： 銀監(jiān)會根據(jù)履行職責的需要，可以與銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事、高級管理人員進行監(jiān)管談話，要求其就業(yè)務(wù)活動和風險管理的重大事項作出說明。

　　第32題 在我國.最重要的企業(yè)法人形式為(　　)。

　　A.機關(guān)

　　B.事業(yè)單位

　　C.公司

　　D.社會團體

　　正確答案:C

　　解析： 在我國，公司是最重要的企業(yè)法人形式。

　　第33題 以下對監(jiān)管資本描述正確的是(　　)。

　　A.它也稱為風險資本

　　B.它是防止銀行倒閉的最后防線

　　C.它是銀行資產(chǎn)減去負債的余額

　　D.它是維持金融穩(wěn)定性而規(guī)定的銀行必須持有的資本量

　　正確答案:D

　　解析： 銀行資產(chǎn)減去負債的余額是會計資本;防止銀行倒閉的最后防線是經(jīng)濟資本.也稱為風險資本;監(jiān)管資本，指銀行監(jiān)管當局為了滿足監(jiān)管要求、促進銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本。

　　第34題 廣泛使用于非貿(mào)易結(jié)算，或貿(mào)易從屬費用的收款的托收方式是(　　)。

　　A.光票托收

　　B.跟單托收

　　C.出口托收

　　D.進口托收

　　正確答案:A

　　解析： 光票托收廣泛用于非貿(mào)易結(jié)算，或貿(mào)易從屬費用的收款等。

　　第35題 制定銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的宗旨是：“為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為.提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員(　　)，建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化，維護銀行業(yè)良好信譽。促進銀行業(yè)的健康發(fā)展。”

　　A.專業(yè)能力和道德水平

　　B.整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準

　　C.職業(yè)道德和信用水平

　　D.專業(yè)素質(zhì)和知識水平

　　正確答案:B

　　解析： 制定銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的宗旨是為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為.提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準，建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化.維護銀行業(yè)良好信譽.促進銀行業(yè)的健康發(fā)展.

　　第36題 關(guān)于《反不正當競爭法》的規(guī)定，下列說法不正確的是(　　)。

　　A.經(jīng)營者不得采用財務(wù)或其他手段進行賄賂以達到銷售或購買產(chǎn)品或服務(wù)的目的

　　B.經(jīng)營者銷售或購買商品或服務(wù).可以以明示方式給對方折扣

　　C.經(jīng)營者銷售或購買商品或服務(wù).不可以以明示方式給對方折扣

　　D.經(jīng)營者銷售或購買商品或服務(wù).可以給中間人傭金

　　正確答案:C

　　解析： 《反不正當競爭法》明確禁止采用財物或者其他手段進行賄賂以銷售或者購買商品，并規(guī)定在賬外暗中給予對方單位或者個人回扣的，以行賄論處;對方單位或者個人在賬外暗中收受回扣的.以受賄論處。經(jīng)營者銷售或者購買商品，可以以明示方式給對方折扣，可以給中間人傭金。經(jīng)營者給對方折扣、給中間人傭金的，必須如實入賬;接受折扣、傭金的經(jīng)營者必須如實入賬。

　　第37題 法院持法定手續(xù)到某銀行支行查詢某貿(mào)易公司的存款狀況.該行某業(yè)務(wù)員因與該貿(mào)易公司保持著很好的業(yè)務(wù)關(guān)系，聞訊后立即告知該貿(mào)易公司，此行為違反了(　　)規(guī)定。

　　A.反洗錢

　　B.協(xié)助執(zhí)行

　　C.內(nèi)幕交易

　　D.監(jiān)管規(guī)避

　　正確答案:B

　　解析： 銀行從業(yè)人員在處理與客戶關(guān)系時，具有協(xié)助執(zhí)行義務(wù)。即銀行從業(yè)人員應(yīng)當按法定程序積極協(xié)助執(zhí)法機關(guān)的執(zhí)法活動，不泄露執(zhí)法活動信息，不協(xié)助客戶隱匿、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。

　　第38題 下列貸款中，貸款期限上限最低的是(　　)。

　　A.國家助學貸款

　　B.一般商業(yè)性助學貸款

　　C.二手車消費貸款

　　D.自用車消費貸款

　　正確答案:C

　　解析： 國家助學貸款上限為10年;一般商業(yè)性助學貸款上限為8年;二手車或商用車消費貸款上限為3年：自用車消費貸款上限為5年。

　　第39題 看漲期權(quán)買方的最大損失為(　　)。

　　A.零

　　B.期權(quán)費

　　C.無窮大

　　D.以上都不對

　　正確答案:B

　　解析： 對賣方來講，由于承擔在將來為買方承兌選擇權(quán)的義務(wù)，得到一筆期權(quán)費。有買入金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)叫看漲期權(quán)，有賣出金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)叫看跌期權(quán)。當標的物漲價時.看漲期權(quán)方買人標的物，收益為溢價減去期權(quán)費。當標的物跌價時，看漲期權(quán)買方不履行買進。這時損失最大化，為期權(quán)費。

　　【專家點撥】期權(quán)是指在未來一定時期可以買賣的權(quán)利，是買方向賣方支付一定數(shù)量的金額后擁有的在未來一段時間內(nèi)或未來某一特定日期以事先規(guī)定好的價格(指履約價格)向賣方購買或出售一定數(shù)量的特定標的物的權(quán)利，但不負有必須買進或賣出的義務(wù)。為取得這一權(quán)利，買方需要預(yù)先支付一定的期權(quán)費。

　　第40題 在國際收支衡量指標中，(　　)是國際收支中最主要的部分。

　　A.貿(mào)易收支

　　B.國外投資

　　C.勞務(wù)輸出

　　D.國外借款

　　正確答案:A

　　解析： 在國際收支的衡量指標中，貿(mào)易收支是國際收支中最主要的部分。