第 1 題：負(fù)債結(jié)構(gòu)分析包括( )。

　　A：消費(fèi)負(fù)債比率

　　B：投資性負(fù)債比率

　　C：自用性負(fù)債比率

　　D：收入支出比率

　　答案：ABC

　　解題思路：負(fù)債結(jié)構(gòu)分析包括消費(fèi)負(fù)債比率、投資性負(fù)債比率、自用性負(fù)債比率。

　　本題考查的重點(diǎn)：家庭債務(wù)管理狀況的分析

　　第 2 題：家庭債務(wù)管理狀況分析包括( )。

　　A：家庭資產(chǎn)負(fù)債率分析

　　B：融資比率分析

　　C：負(fù)債結(jié)構(gòu)分析

　　D：償債能力分析

　　E：應(yīng)急能力分析

　　答案：ABCD

　　解題思路：家庭債務(wù)管理狀況分析包括家庭資產(chǎn)負(fù)債率分析、融資比率分析、負(fù)債結(jié)構(gòu)分析、

　　償債能力分析。

　　本題考查的重點(diǎn)：家庭債務(wù)管理狀況的分析

　　第 3 題：根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，資產(chǎn)負(fù)債率超過( )，對普通家庭而言就屬于偏高了。

　　A：40%

　　B：50%

　　C：30%

　　D：60%

　　答案：B

　　解題思路：根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，資產(chǎn)負(fù)債率超過 50%，對普通家庭而言就屬于偏高了。

　　本題考查的重點(diǎn)：家庭債務(wù)管理狀況的分析

　　第 4 題：遺產(chǎn)的分配原則包括(　)。

　　A：遺囑優(yōu)先于法律規(guī)定的原則

　　B：法定繼承中實(shí)行優(yōu)先順位繼承的原則

　　C：同一順序繼承人原則上平均分配的原則

　　D：照顧分配的原則

　　E：鼓勵(lì)家庭成員及社會成員間的扶助原則

　　答案：ABCDE

　　解題思路：遺產(chǎn)的分配原則包括：遺囑優(yōu)先于法律規(guī)定的原則，法定繼承中實(shí)行優(yōu)先順位繼

　　承的原則，同一順序繼承人原則上平均分配的原則，照顧分配的原則，鼓勵(lì)家庭成員及社會

　　成員間的扶助原則。

　　本題考查的重點(diǎn)：遺產(chǎn)的法律界定

　　第 5 題：以下不屬于教育投資規(guī)劃的流程步驟的是()。

　　A：確定教育目標(biāo)

　　B：制定投資教育規(guī)則

　　C：計(jì)算教育資金需求

　　D：計(jì)算教育資金短缺

　　答案：B

　　解題思路：教育投資規(guī)劃的流程一般包括以下 5 個(gè)步驟：①確定教育目標(biāo);②計(jì)算教育資金

　　需求;③計(jì)算教育資金缺口;④制作教育投資規(guī)劃方案、選擇合適的投資工具、產(chǎn)品組合;

　�、萁逃�投資規(guī)劃的跟蹤與執(zhí)行。

　　本題考查的重點(diǎn)：教育投資規(guī)劃的流程

　　第 6 題：下列關(guān)于投資性資產(chǎn)的主要特征及其運(yùn)用，說法正確的是( )。

　　A：主要目的為長期的收益和資本利得

　　B：主要目的為短期的投機(jī)投資

　　C：具有一定的流動(dòng)性

　　D：長期資本升值和收益有一定的預(yù)見性

　　E：出售套現(xiàn)的時(shí)候不會對客戶的生活品質(zhì)造成負(fù)面的影響

　　答案：ACDE

　　解題思路：投資性資產(chǎn)的主要特征及其運(yùn)用包括：①主要目的為長期的收益和資本利得;②

　　具有一定的流動(dòng)性;③長期資本升值和收益有一定的預(yù)見性(以便于對客戶所需要的投資回

　　報(bào)進(jìn)行資產(chǎn)配置);④出售套現(xiàn)的時(shí)候不會對客戶的生活品質(zhì)造成負(fù)面的影響。

　　本題考查的重點(diǎn)：家庭資產(chǎn)和負(fù)債的分類

　　第 7 題：緊急預(yù)備金額度通常為家庭月支出的( )為宜。

　　A：1~3 倍

　　B：3~5 倍

　　C：3~6 倍

　　D：5~8 倍

　　答案：C

　　解題思路：緊急預(yù)備金額度通常為家庭月支出的 3~6 倍為宜。

　　本題考查的重點(diǎn)：家庭收支狀況的分析

　　第 8 題：以下選項(xiàng)中，不屬于理財(cái)規(guī)劃書其他內(nèi)容的是( )。

　　A：綜合理財(cái)規(guī)劃建議

　　B：規(guī)劃方案的執(zhí)行，包括具體安排和時(shí)間表

　　C：法律聲明文件，雙方的義務(wù)和責(zé)任、免責(zé)聲明等

　　D：相關(guān)信息披露

　　答案：A

　　解題思路：理財(cái)規(guī)劃書的其他內(nèi)容：

　�、僖�(guī)劃方案的執(zhí)行，包括具體安排和時(shí)間表。

　�、诜�律聲明文件，雙方的義務(wù)和責(zé)任、免責(zé)聲明等。

　�、巯嚓P(guān)信息披露，理財(cái)師的資歷、執(zhí)業(yè)資格、專業(yè)領(lǐng)域、相關(guān)利益沖突信息披露、傭金和費(fèi)

　　用信息披露等。

　　④執(zhí)行確認(rèn)書，客戶接受并愿意執(zhí)行規(guī)劃方案的確認(rèn)文件。

　�、莩掷m(xù)理財(cái)規(guī)劃服務(wù)協(xié)議，客戶愿意接受持續(xù)理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的確認(rèn)文件。

　　⑥附錄，所推薦的產(chǎn)品和服務(wù)介紹，全生涯模擬仿真現(xiàn)金流量表、風(fēng)險(xiǎn)屬性測試的結(jié)果、公

　　司和服務(wù)介紹等。

　　本題考查的重點(diǎn)：理財(cái)規(guī)劃書的主要結(jié)構(gòu)

　　第 9 題：資產(chǎn)收益率的計(jì)算公式為()。

　　A：凈利潤×資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

　　B：資產(chǎn)總額/所有者權(quán)益

　　C：銷售利潤率×資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

　　D：凈利潤/資產(chǎn)平均總額

　　答案：C

　　解題思路：資產(chǎn)收益率=銷售利潤率×資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率。

　　本題考查的重點(diǎn)：企業(yè)財(cái)務(wù)管理需求

　　第 10 題：經(jīng)營效率分析的指標(biāo)包括(　)。

　　A：存貨周轉(zhuǎn)率和存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)

　　B：固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

　　C：流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

　　D：股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率

　　E：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

　　答案：ABDE

　　解題思路：經(jīng)營效率分析的指標(biāo)包括：存貨周轉(zhuǎn)率和存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、總資

　　產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率。

　　本題考查的重點(diǎn)：基本面分析方法

　　第 11 題：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是遺產(chǎn)規(guī)劃的有效工具。

　　A：正確

　　B：錯(cuò)誤

　　答案：B

　　解題思路：人壽保險(xiǎn)是遺產(chǎn)規(guī)劃的有效工具。

　　本題考查的重點(diǎn)：財(cái)富保障規(guī)劃的功能和目的