一、單項選擇題

　　1.【答案及解析】B總資產(chǎn)收益率一凈利潤平均總資產(chǎn)。根據(jù)題目計算得：4%。故選B。

　　2.【答案及解析】B風險識別/分析的定義是：風險識別是銀行結合自身發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營狀況和風險變化趨勢，識別出可能影響其戰(zhàn)略目標實施或者經(jīng)營活動產(chǎn)生的潛在事項的過程。故選B。

　　3.【答案及解析】A名義價值是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。故選A。

　　4.【答案及解析】B企業(yè)購買遠期利率協(xié)議的目的是鎖定未來借款成本，規(guī)避利率變動可能帶來的風險。故選B。

　　5.【答案及解析】A流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性。大量存款人的擠兌行為可能會導致商業(yè)銀行面臨流動性危機。故選A。

　　6.【答案及解析】C外部報告的內(nèi)容相對固定，主要包括：提供監(jiān)管數(shù)據(jù)，反映管理情況，提出風險管理的措施建議等，(、為內(nèi)部報告內(nèi)容。故選C。

　　7.【答案及解析】A預期損失是可以預期的損失必然會用正常的經(jīng)濟收益來彌補這部分損失，銀行貸款利率或產(chǎn)品定價應覆蓋它。故選A。

　　B.【答案及解析】D提高敏感度是標準法的優(yōu)點而不是缺點。故選D。

　　9.【答案及解析】A自我評估法是目前操作風險識別與評估的主要方法中運用最廣泛、最成熟的。故選A。.

　　10.【答案及解析】C貸款組合的信用風險不僅包括系統(tǒng)性風險還包括非系統(tǒng)性風險。但是與單筆貸款業(yè)務的信用風險識別有所不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合信用風險時，應當更多地關注系統(tǒng)性風險因素可能造成的影響。故選C。’

　　11.【答案及解析】D“交易賬戶中的項目按市場價值計價，，不是影響聲譽風險的因素，是市場風險管理中的內(nèi)容，為干擾項。故選D。

　　12.【答案及解析】C良好的風險報告路徑應采取縱向報送與橫向傳送相結合的矩陣式結構，即本級行各部門向上級行對口部門報送風險報告的同時，也須向本級行的風險管理部門傳送風險報告，以增強決策管理層對操作層的管理和監(jiān)督。故選C。

　　13.【答案及解析】C缺口分析法針對特定時段，計算到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)和到期負債(現(xiàn)金流出)之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在未來特定時段內(nèi)的流動性是否充足。故選C。

　　14.【答案及解析】B評估殘余操作風險的重要程度屬于自我評估流程中的控制措施評估階段。故選B。

　　15.【答案及解析】A利率期限結構變化風險也稱為收益率曲線風險。期權性風險是一種越來越重要的利率風險，來源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務中所隱含的期權。基準風險是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利影響。重新定價風險也稱為期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式，來源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)所存在的差異。故選A。

　　16.【答案及解析】D對于一個買方期權而言，標的資產(chǎn)的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權的內(nèi)在價值為零，時間價值并不一之為零，所以期權的總價值也并不一定為零。故選D。

　　17.【答案及解析】D即期外匯交易的作用包括：可以滿足客戶對不同貨幣的需求，可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發(fā)生匯率風險，可以用來套期保值。所以D項錯誤。故選D。

　　18.【答案及解析】A重新定價風險也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式。故選A。

　　19.【答案及解析】A預期損失率的計算公式是：預期損失率一預期損失/資產(chǎn)風險敞口×100%。故選A。

　　20.【答案及解析】C在法人客戶評級模型中，Credit Monitor模型的核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關系視為買賣關系，借貸關系中的信用風險信息因此隱含在這種期權交易之中，從而通過應用期權定價理論求解出信用風險溢價和相應的違約率。故選C。

　　21.【答案及解析】A當來源金額大于使用金額時，出現(xiàn)所謂“剩余”，表明商業(yè)銀行擁有一個“流動性緩沖器”，即流動性相對充足。故選A。

　　22.【答案及解析】A外部評級是專業(yè)評級機構對特定債務人的償債能力和意愿的整體評估，主要依靠專家定性分析。故選A。

　　23.【答案及解析】C柜臺業(yè)務操作風險控制要點除A、B、D三項所述外，還有：加強業(yè)務系統(tǒng)建設，盡可能將業(yè)務納入系統(tǒng)處理，并在系統(tǒng)中自動設立風險監(jiān)控要點，發(fā)現(xiàn)操作系統(tǒng)中的風險點能及時提供警示信息;強化一一線實時監(jiān)督檢查，促進事后監(jiān)督向專業(yè)化、規(guī)范化邁進，改進檢查監(jiān)督方法，同時充分發(fā)揮各專業(yè)部門的指導、檢查和督促作用。故選C。

　　24.【答案及解析】B金融資產(chǎn)的市場價值是指在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預期價值。故選B。

　　25.【答案及解析】D市場準入應當遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則。D項表述不準確。故選D。

　　26.【答案及解析】D現(xiàn)場檢查具有評價和指導的作用、保護和促進的作用、反饋和建議的作用、評價和指導的作用。D項為干擾項。故選D。

　　27.【答案及解析】D戰(zhàn)略風險通常被認為是一種長期(而非中期)的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)。故選D。

　　28.【答案及解析】D題中D項應為按照本幣和外幣分別計算。故選D。

　　29.【答案及解析】C題中C項應為內(nèi)部評級法。故選C。

　　30.【答案及解析】A資本類指標反映銀行希望維持償付能力，維持持續(xù)經(jīng)營能力的資本水平，主要有一級資本充足率，核心一級資本充足率等。故選A。

　　31.【答案及解析】A累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，在本題中為440。凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，在本題中為140。短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個總數(shù)，最后把較大的一個作為銀行的總敞口頭寸。本題中.多頭為290，空頭為150，因此短邊法總敞口頭寸為290。故選A。

　　32.【答案及解析】A公司金融這類業(yè)務條線的操作風險資本要求系數(shù)B為18%。故選A。

　　33.【答案及解析】A風險管理部門不具有或者只具有非常有限的風險管理策略執(zhí)行權，且它與風險管理委員會是獨立的兩個不同的機構，核心職能是作出風險的識別、分析等決策。故選A。

　　34.【答案及解析】A按風險發(fā)生的范圍可以分為系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險。B、C、D三項均正確。故選。A。

　　35.【答案及解析】A流動性風險是指銀行因無力為負債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資，而造成損失或破產(chǎn)的可能性。故選A。

　　36.【答案及解析】D超額準備金率是央行的調(diào)控工具，不在流動性監(jiān)管核心指標之列。故選D。

　　37.【答案及解析】B銀行資產(chǎn)價值和負債價4JtCq變動方向與市場利率的變動方向相反，而且銀行資產(chǎn)與負債的久期越長.資產(chǎn)與負債價值變動的幅度越大，即利率風險越大。當市場利率上升時，銀行負債價值下降。故選B。

　　38.【答案及解析】D凈利潤=銷售收入×銷售凈利率=20×12%=2.4(億元);凈資產(chǎn)收益率一凈利潤/[(期初所有者權益合計+期末所有者權益合計)/2]× 100%。2.4÷[(40+55)- 2]×100%≈5.05%。故選D。

　　39.【答案及解析】D股票投資收益率下降，人們會把投資于股市的資金撤出來存入銀行，因此不會造成銀行的流動性緊張。故選D。

　　40.【答案及解析】D風險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段。故選D。

　　41.【答案及解析】B風險管理評級是對銀行風險管理系統(tǒng)，即識別、計量、監(jiān)測和控制風險的政策、程序、技術等的完整性、有效性進行評價并定級的過程。故選B。

　　42.【答案及解析】B題中B項應為表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負債。故選B。

　　43.【答案及解析】D遠期匯率反映了貨幣的遠期價值，其決定因素不包括交易金額。A、B、C三項均包括。故選D。

　　44.【答案及解析】D對特定交易工具的多頭空頭給予限制的市場風險控制措施是交易限額。故選D。

　　45.【答案及解析】C可能影響商業(yè)銀行聲譽的事件不包括國家監(jiān)管政策變化。A、B、D三項均包括。故選C。

　　46.【答案及解析】B貸款風險遷徙率衡量了商業(yè)銀行風險變化的程度，表示為資產(chǎn)質量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標，該指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。故選B。

　　47.【答案及解析】D用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率，則違約損失率=1-回收率=1-[(回收金額-回收成本)/違約風險暴露×100%=[1-(1.04-0.84)÷1.2]×100%≈83.33%。故選D。

　　4B.【答案及解析】D久期公式中的D為麥考利久期。故選D。

　　49.【答案及解析】D貸款轉讓通常指貸款有償轉讓，是貸款的原債權人將已經(jīng)發(fā)放但未到期的貸款有償轉讓給其他機構的經(jīng)濟行為，又被稱為貸款出售，主要目的是為了分散風險、增加收益、實現(xiàn)資產(chǎn)多元化、提高經(jīng)濟資本配置效率。、貸款轉讓可以實現(xiàn)信用風險的轉移。單筆貸款轉讓，其風險和價值一般易于評估。組合貸款轉讓的難點在于組合的風險與價值評估缺乏透明度。應當根據(jù)成本收益分析來確定以組合方式還是單筆貸款方式進行貸款轉讓。故選D。

　　50.【答案及解析】B《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定了市場風險資本要求涵蓋的風險范圍，其中不包括的是交易對手的違約風險。A、C、D三項均包括。故選B。

　　51.【答案及解析】D根據(jù)題干所述.該銀行不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款×100%=(100+1 000+800)÷60 000×100%≈3.67%。故選D。

　　52.【答案解析]D預期收益率曲線變得較為平坦，則應買入期限較長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品故選D。

　　53.【答案及解析】A商業(yè)銀行在實施內(nèi)部市場風險管理時，計算經(jīng)濟資本的公式為市場風險經(jīng)濟資本=乘數(shù)因子×VaR。故選A。

　　54.【答案及解析】C久期缺口=資聲加權平均久期-(總負債/總資產(chǎn))×負債加權平均久期=2-(7÷10)×3=-0.1。故選C。

　　55.【答案及解析】C在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，有兩個因素決定其風險承擔能力：一是資本金規(guī)模，二是商業(yè)銀行的風險管理水平。故選C。

　　56.【答案及解析】A資產(chǎn)的價值變化一一[資產(chǎn)加權平均久期×總資產(chǎn)初始值×利率變化量/(1+市場利率)=-[6×1000×(B.5%-B%)3÷(1+B%)≈-27.B(億元)。故選A。

　　57.【答案及解析】C由于技術原因.商業(yè)銀行無法提供更細致、高效的金融產(chǎn)品與國際大銀行競爭，因而在競爭中處于劣勢，這種情況下商業(yè)銀行所面臨的風險屬于戰(zhàn)略風險。故選C。

　　58.【答案及解析】C CMRn=1-SR1×SR2×SR2 ×…×SRn，SR=1-MMR，(SR為每年的存活率，MMR為邊際死亡率)計算得1.36%。故選C。

　　59.【答案及解析】B題中B項應為按市場價格而不是按模型確定的價值。故選B。

　　60.【答案及解析】C計算VaR值的歷史模擬法存在的缺陷，除A、B、D三項外，還有一項是：在度量較為龐大且結構復雜的資產(chǎn)組合風險時，工作量十分繁重。C項不是其缺點。故選C。

　　61.【答案及解析】B與市場風險和信用風險相比，商業(yè)銀行的操作風險具有普遍性、非盈利性和可轉化性。故選B。

　　62.【答案及解析】D內(nèi)部資本充足評估報告至少應包括評估主要風險狀況及發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略目標和外部環(huán)境對資本水平的影響;評估實際持有的資本是否足以抵御主要風險和提出確保資本能夠充分覆蓋主要風險的建議三項的內(nèi)容。D碩不是必須包舍的內(nèi)容。故選D。

　　63.【答案及解析】D以資本表示的組合限額=資本×資本分配權重。2008年的資本1 000億元加上計劃2009年投入的100億元，可得電子行業(yè)的資本(1 000+100)×5%=55(億元)。故選D。

　　64.【答案及解析】D以百分比方式《而非絕對方式)管理外匯資產(chǎn)和負債，即將所持有的外幣資產(chǎn)盡可能地一對一對應其外幣債務。故選D。

　　65.【答案及解析】C風險水平類指標包括流動性風險指標、信用風險指標和操作風險指標。故選C。

　　66.【答案及解析】A失誤樹分析方法是通過圖解法來識別和分析風險事件發(fā)生前存在的各種風險因素，由此判斷和總結哪些風險因素最可能引發(fā)風險事件。故選A。

　　67.【答案及解析】C高級管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風險管理的基石。故選C。

　　6B.【答案及解析】D在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0。13%中的較高者。故選D。

　　69.【答案及解析】A經(jīng)濟資本配置的自上而下法通常用于指定市場風險管理戰(zhàn)略計劃。故選A。

　　70.【答案及解析】B商業(yè)銀行應當定期對因資產(chǎn)、負債度表外項目變化所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量及期限變化進行分析，以正確預測未來特定時段的資金凈需求的是壓力測試。故選B。

　　71.【答案及解析】C題中C項是國際會計準則對金融資產(chǎn)劃分的缺點;A、B、D三項均是優(yōu)點。故選C。

　　72.【答案及解析】B題中A項應為絕對收益;C項中多個時期的百分比收益率也應按照期初和期末的價格來計算;D項中百分比收益率衡量的是相對收益。故選B。

　　73.【答案及解析】A杠桿比率，用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力。故選A。

　　74.【答案及解析】C對企業(yè)的短期貸款首先應考慮的是企業(yè)的正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款。故選C。

　　75.【答案及解析】C可緩釋的操作風險主要通過保險和業(yè)務外包來管理和控制。故選C。

　　76.【答案及解析】B風險評級的程序是收集評級信息+分析評級信息+得出評級結果+制定監(jiān)管措施+整理評級檔案。故選B。

　　77.【答案及解析】D資產(chǎn)證券化的作用在于提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性，增強商業(yè)銀行關于資產(chǎn)和負債管理的自主性，是一種風險轉移的風險管理方法。故選D。

　　7B.【答案及解析】B我國商業(yè)銀行操作風險管理的核心問題是合規(guī)問題。故選B。

　　79.【答案及解析】D利用衍生產(chǎn)品對沖市場風險具有明顯的優(yōu)勢，但衍生品對沖帶來新的交易，也會帶來新的交易對手信用風險。故選D。

　　80.【答案及解析】D題中A項應為貸款而不是存款;B項中信用風險不僅存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務中，也存在于表外業(yè)務中：對于衍生品而言，由于衍生品的名義價值通常非常巨大，潛在的風險是很大的，一旦運用不當，將極大地加劇銀行所面臨的風險。故選D。

　　81.【答案及解析】D操作風險報告的主要內(nèi)容是風險狀況、損失事件、誘因與對策、關鍵風險指標、資本金水平。D項為干擾項故選D。

　　82.【答案及解析】C風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)：前者是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類、性質;后者是深入理解各種風險內(nèi)在的風險因素。故選C。

　　83.【答案及解析】A項目因素直接與債項的具體設計相關，反映了違約損失率的產(chǎn)品特性，也反映了商業(yè)銀行在具體交易中通過交易方式的設計來管理和降低信用風險的努力，包括清償優(yōu)先性、抵押品等。故選A。

　　84.【答案及解析】C信用評分模型雖然可以給出客戶信用風險水平的分數(shù)，卻無法提供客戶違約概率的準確數(shù)值。C項說法錯誤。故選C。

　　85.【答案及解析】D貨幣互換中不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定，且該匯率整個互換期間保持不變。貨幣交換的之易雙方同時面臨著利率和匯率波動造成的市場風險。選項D說法有誤。故選D。

　　86.【答案及解析】D方差一協(xié)方差法只反映了風險因子對整個組合的一階線性影響，無法準確計量非線性金融工具的風險。選項D說法有誤。故選D。

　　87.【答案及解析】D設計資本充足率壓力測試框架時應注意的問題包括三方面，即定量與定性相結合、合理整合現(xiàn)有資源、保證系統(tǒng)可延伸性。D項是干擾項。故選D。

　　88.【答案及解析】C缺口分析的局限性表現(xiàn)在4個方面：①忽略了同一時段內(nèi)不同頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異;②只考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風險，未考慮基準風險，也未考慮支付時間的變化;③不能反映利率變動對非利息收入的影響;④只能反映利率變動的短期影響。C選項是久期分析的局限性。故選C。

　　89.【答案及解析】A零售客戶對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平缺乏敏感度，因此，零售存款相對穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分。故選A。

　　90.【答案及解析】B題中AI)項是宏觀戰(zhàn)略層面，C項是微觀執(zhí)行層面。故選B。

　　二、多項選擇題

　　1.【答案及解析】ABE即期凈敞口頭寸=即期資產(chǎn)-即期負債，遠期凈敞口頭寸=買入的遠期合約頭寸-賣出的遠期合約頭寸。C、D項均錯誤。故選ABE。

　　2.【答案及解析】ABCD選項E屬于競爭對手風險。其他4項均屬于項目風險。故選ABCD。

　　3.【答案及解析】DE商業(yè)銀行的客戶可劃分為法人客戶與個人客戶，法人客戶根據(jù)其機構性質可以分為企業(yè)類客戶和機構類客戶.企業(yè)類客戶根據(jù)其組織形式不同可劃分為單一法人客戶和集團法人客戶。故選DE。

　　4.【答案及解析】ABCDE題中五個選項包含了商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序應該實現(xiàn)的目標全內(nèi)容。故選ABCI)E。

　　5.【答案及解析】ABCDE題中A、B、C、D、E五項均屬于不良貸款分析報告的內(nèi)容。不良貸款分析報告還包括對不良貸款變化趨勢進行預測。故選ABCDE。

　　6.【答案及解析1 ABCDE操作風險成因包括：風險防范意識不足，認為即使發(fā)生操作風險，損失也不大;監(jiān)督管理滯后，內(nèi)部控制薄弱，部門及崗位設置不合理，規(guī)章制度滯后;業(yè)務管理分散，缺乏統(tǒng)籌管理;電子化建設緩慢，缺乏相應的代理業(yè)務系統(tǒng)等。故選ABCDE。

　　7.【答案及解析】ABDE經(jīng)營績效類指標包括總資產(chǎn)凈回報率、股本凈回報率、成本收入比;資產(chǎn)質量類指標指不良貸款率;審慎經(jīng)營類指標包括資本充足率、大額風險集中度和不良貸款撥備覆蓋率。故選ABDE。

　　8.【答案及解析】BCD商業(yè)銀行常用的市場風險限額有交易限額管理、風險限額管理、止損限額管理。故選BCD。

　　9.【答案及解析】ABCE資本充足率壓力測試的主要內(nèi)容包括情景選擇、定量壓力測試、定性壓力測試及管理行動、結果輸出四部分。D項，合理整合現(xiàn)有資源屬于設計資本充足率壓力測試框架時應注意的問題之一。故選ABCE。

　　10.【答案及解析】ABCDE記入交易賬戶的頭寸應當具有明確的頭寸管理政策和程序，包括：設置頭寸限額并進行監(jiān)控：交易員可以在批準限額內(nèi)。按照批準的交易政策和程序管理頭寸;交易頭寸至少應逐日按照市場價值計價;按照銀行的風險管理程序，交易頭寸定期報告給高級管理層;根據(jù)市場信息來源，對交易頭寸予以密切監(jiān)控。故選ABCDE。

　　11.【答案及解析】ACE當久期缺口為正時，如果市場利率下降，資產(chǎn)和負債的價值都會增加，資產(chǎn)價值的增加幅度大于負債價值的增加幅度，銀行凈值的市場價值上漲;當久期缺口為正時，如果市場利率上升，資產(chǎn)和負債的價值都會下降，資產(chǎn)價值的下降幅度小于負債價值的下降幅度，銀行凈值的市場價值上漲;當久期缺口為零時，銀行凈值的市場價值不受利率風險的影響。故選ACE。

　　12.【答案及解析】ABCE重新定價風險是最主要和最常見的利率風險形式，基準風險不是，D項錯誤。故選ABCE。

　　13.【答案及解析】1{CD目前國際銀行業(yè)應用比較廣泛的信用風險組合模型包括：CreditMetriCs模型、Credit Portfo1io View模型和Credit Risk+模型。故選BCD。

　　14.【答案及解析】ABCDE風險管理和商業(yè)銀行經(jīng)營的關系主要體現(xiàn)在：①承擔和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力;②風險管理能夠作為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大地改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式;③風險管理也能夠為商業(yè)銀行風險定價提供證據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務組合;④健全的風險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值;(D風險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切需求。故選ABCDE。

　　15.【答案及解析】ADE計算風險加權資產(chǎn)時，對于信用風險資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采取標準法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法。故選—虹)E。

　　16.【答案及解析】ABCDE題中、、B、D三項可以彌補現(xiàn)金流量的不足;E項有利于樹立積極的公眾形象，防止危機變得更糟;C項可以維護和客戶的關系，防止擠兌的發(fā)生。故選ABCDE。

　　17.【答案及解析1 ABCDE中國銀監(jiān)會評估國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的

　　資產(chǎn)質量指標包括：不良資產(chǎn)、貸款率，預期損失率，貸款風險遷徙，不良貸款撥備覆蓋率，貸款損失準備充足率。故選ABCDE。

　　18.【答案及解析】BCI)存貨周轉率是效率比率，資產(chǎn)回報率既是盈利能力比率又是效率比率。故選BCD。

　　19.【答案及解析】ABCDE一般來說，收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關系，是市場對當前經(jīng)濟狀況的判斷，是對未來經(jīng)濟增長預期的結果，是對未來通貨膨脹預期的結果，是對未來資本回報率預期的結果。故選ABCDE。

　　20.【答案及解析】ACDE題中B項對于損失于事無補;A、C、D、E四項均正確。故選ACDE。

　　21.【答案及解析】DE公司/機構存款人對商業(yè)銀行的信用和利率水平一般都高度敏感，通過監(jiān)測商業(yè)銀行發(fā)行的債券和票據(jù)在二級市場交易價格的變化，來評估商業(yè)銀行的風險水平.并據(jù)此調(diào)整額度和去向。因此.公司/機構存款通常不夠穩(wěn)定，對商業(yè)銀行的流動性影響較大。故選DE。

　　22.【答案及解析】AD信用風險是最復雜的風險種類，通常包括違約風險、結算風險等主要形式。故選AD。

　　23.【答案及解析】ABCD商業(yè)銀行進行貸款定價，一般應考慮的因素包括：資金成本、經(jīng)營成本、風險成本、資本成本和貸款額。故選ABCD。

　　24.【答案及解析】ABCDE題中各選項均屬于良好銀行監(jiān)管的標準。故選ABCDE。

　　25.【答案及解析】ABCDE在銀行活動中，存在匯率風險的有：為客戶提供外匯即期交易，為客戶提供外匯遠期交易，為客戶提供外匯期貨交易，進行自營外匯交易，吸收外幣存款。故選ABCDE。

　　26.【答案及解析1 BCDE題中A項是銀行內(nèi)部操作出現(xiàn)的問題;B、C、D、E四項均是新發(fā)生不良貸款的外部原因。故選BCDE。

　　27.【答案及解析1 ACE題中B項應而第一資金來源，不是最后資金來源;D項應為保護存款者的緩沖器。故選ACE。

　　2B.【答案及解析1 ABCI)收益率曲線具有代表性、操作性、解釋性、分析性四大特性。故選ABCD。

　　29.【答案及解析】ABCI)商業(yè)銀行整體風險管理環(huán)境包括公司治理、內(nèi)部控制、風險文化、管理戰(zhàn)略四個方面。故選ABCD

　　30.【答案及解析】ABCD商業(yè)銀行通常對業(yè)務進行外包以轉移操作風險，包括：網(wǎng)絡中心，全面的風險管理范圍，全程的風險管理過程，全新的風險管理方法。故選ABCD。

　　31.【答案及解析】ABCDE全面風險管理模式體現(xiàn)的先進的風險管理理念和方法包括：全球的風險管理體系、全面的風險管理范圍、全程的風險管理過程、全新的風險管理方法和全員的風險管理文化。故選ABCDE;

　　32.【答案及解析】BDE題中A項應為信用風險;C項應為市場風險。故選BDE。

　　33.【答案及解析】ABD盈利能力比率用來衡量管理層將銷售收入轉換成實際利潤的效率，體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力，主要有銷售毛利率、銷售凈利率和凈資產(chǎn)收益率。故選ABD。

　　34.【答案及解析】ABC基本面指標包括;①品質類指標;②實力類指標;③環(huán)境類指標。故選ABC。

　　35.【答案及解析】 ACDE企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)一般采用B/S(瀏覽器/服務器)結構，這種信息傳遞方式的主要優(yōu)點是：①真正實現(xiàn)風險數(shù)據(jù)的全行集中管理、一致調(diào)用;②不需要每個終端都安裝風險管理軟件，有助于最大限度地降低系統(tǒng)建設成本、保護知識產(chǎn)權和系統(tǒng)安全。故選ACDE。

　　36.【答案及解析】 ABC預期利率上十，浮動利息收入者應將固定利率調(diào)為浮動利率。預期利率下降，浮動利息支出者應將固定利率調(diào)為浮動利率。故選ABC。

　　37.【答案及解析】BCD計量方法應當至少滿足以下要求，即能夠覆蓋所有重大風險暴露和不同類型的風險;能夠在單一和并表層面按國別計量風險;能夠根據(jù)有風險轉移及無風險轉移情況分別計量國別風險。AE為干擾項。故選BCD。

　　3B.【答案及解析】ABDE國家控制的企業(yè)不一定是關聯(lián)方，不是因為同受國家控制就成為關聯(lián)方。故選ABDE。

　　39.【答案及解析】ABD常用的事前控制方法有：限額管理、風險定價、制定應急預案。CE屬于事后控制方法。故選ABD。

　　40.【答案及解析】ABCDE開展操作風險和內(nèi)部控制的自我評估的作用包括：①建立覆蓋商業(yè)銀行各類經(jīng)營管理的操作風險動態(tài)識別評估機制，實現(xiàn)操作風險的主動識別與內(nèi)部控制持續(xù)優(yōu)化;②不斷優(yōu)化和完善各類經(jīng)營管理作業(yè)流程，平衡風險與收益，提升商業(yè)銀行服務效率和盈利能力;③在自我評估基礎上，可以建立操作風險事件數(shù)據(jù)庫，構建操作風險日常監(jiān)測的基礎平臺;④為案件防查工作提供方法和技術支持，使案件專項治理工作成為長期任務融入商業(yè)銀行日常管理中，從源頭上控制按鍵隱患及風險損失;⑤促進操作風險管理文化的轉變，通過全員風險識別，提高員工參與操作風險管理的主動性和積極性。故選ABCDE。

　　三、判斷題

　　1.【答案及解析】B題干中“正相關或完全正相關”應為負相關。

　　2.【答案及解析】B風險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，屬于動態(tài)指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。

　　3.【答案及解析】B流動資產(chǎn)周轉率是效率比率。

　　4.【答案及解析】A市場風險主要包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險，這幾種風險往往是相互交織，互相影響的。

　　5.【答案及解析】A商業(yè)銀行正確識別來自于內(nèi)、外部的戰(zhàn)略風險，有助于經(jīng)營管理從被動防守轉變?yōu)橹鲃映鰮�，適時采取研發(fā)新產(chǎn)品/服務、需求創(chuàng)新、業(yè)務拓展等戰(zhàn)略性措施，提高盈利能力并確保競爭優(yōu)勢。

　　6.【答案及解析】A商業(yè)銀行對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)是指：品德、資本、還款能力、抵押和經(jīng)營環(huán)境。

　　7.【答案及解析】B國家控制的企業(yè)I;1不應當僅僅因為彼此同受國家控制而成為關聯(lián)方。

　　B.【答案及解析】B第二支柱資本要求，通常情況下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不低于11.5%和10.5%。

　　9.【答案及解析】B在某種情況下，專有或保密信息的對外披露會損害銀行的競爭地位，這樣商業(yè)銀行可以不披露具體的項目，但必須對要求披露的信息進行一般性披露，并解釋某些項目未對外披露的事實和原因。

　　10.【答案及解析】B風險是指損失的可能性

　　11.【答案及解析】A貸款定價中的風險成本和貸款成本，分別是用來抵消預期損失和非預期損失的。

　　12.【答案及解析】B商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風險的能力越強，但同時也意味著商業(yè)銀行可能面臨的風險因素也.越多.

　　13.【答案及解析】A根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級法依賴程度的不同，內(nèi)部評級法分為初級法和高級法兩種。對于非零售暴露，兩種評級法都必須估計的風險因素是違約概率。

　　14.【答案及解析】A銀行監(jiān)管應當遵循的基本原則包括依法原則、公開原則、公正原則、效率原則。

　　15.【答案及解析】B《巴塞爾新資本協(xié)議》提倡應用標準法、內(nèi)部評級初級法、內(nèi)部評級高級法來計量信用風險。

　　試題來源：2019年銀行從業(yè)資格資格考試題庫，全真模擬機考系統(tǒng) 搶做考試原題!

　　加入考試網(wǎng)銀行從業(yè)頻道交流群：230102073，獲取考前沖刺資料，更有考前沖刺題庫5.1元限量搶購！��！