二、多項選擇題

　　1 法律/合規(guī)部門主要承擔的職責包括( )。

　　A.協(xié)助制定法律政策

　　B.適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求

　　C.開展法律培訓和教育項目

　　D.經營管理的合規(guī)性和合規(guī)部門工作情況

　　E.參與商業(yè)銀行的組織架構和業(yè)務流程再造

　　[解析]答案為 ABCE。法律/合規(guī)部門主要承擔的職責包括協(xié)助制定法律政策，適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求，開 展法律培訓和教育項目，關注、正確理解法律/合規(guī)/監(jiān)管要求以及最新發(fā)展，為高級管理層提供建議，參與商業(yè)銀行的組織架構和業(yè)務流程再造。所以 A、B、 C、E 項正確，經營管理的合規(guī)性和合規(guī)部門工作情況屬于內部審計部門的內容。

　　2.經濟合作與發(fā)展組織的公司治理準貝|}，治理結構框架應當做到( )。

　　A.有效的董事會應清楚地界定自身和高級管理層的權力及主要責任，并在全行實行問責制

　　B.維護股東的權利，確保小股東和外國股東在內的全體股東受到平等的待遇

　　C.確認利益相關者的合法權利

　　D.保證及時準確地披露與公司有關的任何重大問題的信息

　　E.確保董事會對公司的戰(zhàn)略性指導和對管理人員的有效監(jiān)管

　　[解析]答案為 BCDE。根據(jù)經濟合作與發(fā)展組織的公司治理準則，治理結構框架應當做到維護股東的權利，確保小股東和外國股東在內的全體 股東受到平等的待遇，確認利益相關者的合法權利。保證及時準確地披露與公司有關的任何重大問題的信息，確保董事會時公司的戰(zhàn)略性指導和對管理人員的有效監(jiān) 管，所以 B、c、D、E 項正確，A 選項屬于巴塞爾委員會認為商業(yè)銀行公司治理應遵循的原則之一。

　　3.商業(yè)銀行通常對下列業(yè)務進行外包以轉移操作風險，主要包括( )。

　　A.資金交易

　　B.消費信貸業(yè)務有關客戶身份的核對

　　C.網絡中心

　　D.法律事務

　　E.賬戶系統(tǒng)

　　[解析]答案為 BCD。商業(yè)銀行業(yè)務外包通常有以下幾類：①技術外包(如網絡中心);②處理程序外包(如消費信貸業(yè)務有關客戶身份的核 對);③業(yè)務營銷外包(如銀行卡營銷);④某些專業(yè)性服務外包(如法律事務);⑤后勤性事務外包。一些關鍵過程和核心業(yè)務，如賬戶系統(tǒng)、資金交易業(yè)務等不 應外包出去。

　　4.企業(yè)的速動比率具有局限性，主要是因為其沒有考慮( )。

　　A.資產總額

　　B.應收賬款收回的可能性

　　C.沒有考慮存貨

　　D.應收賬款收回的時間預期

　　E.待攤費用

　　[解析]答案為 BD。企業(yè)的速動比率具有局限性，主要是因為其沒有考慮應收賬款收回的可能性、應收賬款收回的時間預期，所以 B、D 項正確。

　　5.收益率曲線圈中的橫坐標和縱坐標分別表示( )。

　　A.資產的不同市場價值

　　B.資產的各到期期限

　　C.對應的收益率

　　D.資產的現(xiàn)值

　　E.資產的當期收益率

　　[解析]答案為 BC。收益率曲線圖中的橫坐標和縱坐標分別表示資產的各到期期限和對應的收益率。

　　6.操作風險可以分為由( )所引發(fā)的風險。

　　A.技術

　　B.系統(tǒng)

　　C.流動性

　　D.外部事件

　　E.人員

　　[解析]答案為 BDE。操作風險可以分為由內部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所引發(fā)的四類風險。

　　7.根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，在風險報告中，為了提高商業(yè)銀行透明度，信息應當具備( )特征。

　　A.相關性

　　B.全面性

　　C.可靠性

　　D.及時性

　　E.可比性

　　[解析]答案為 ABCDE。根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，在風險報告中，為了提高商業(yè)銀行透明度，信息應當具備相關性、全面性、可靠性、及時性、可比性特征，所以題中選項全部正確。

　　8.商業(yè)銀行進行貸款定價，一般由( )因素決定。

　　A.資金成本

　　B.經營成本

　　C.風險成本

　　D.監(jiān)管資本

　　E.資本成本

　　[解析]答案為 ABCE。商業(yè)銀行進行貸款定價，一般由資金成本、經營成本、風險成本、資本成本因素決定。

　　9.以下屬于金融衍生品的是( )。

　　A.即期金融產品

　　B.金融期貨

　　C.金融期權

　　D.金融遠期

　　E.金融互換

　　[解析]答案為 BCDE。金融衍生品包括幾個大類：遠期、期貨、期權、互換。

　　10.商業(yè)銀行的授信審批和信貸決策一般遵循( )原則。

　　A.展期重審原則

　　B.統(tǒng)一考慮原則

　　C.公平競爭的原則

　　D.后續(xù)監(jiān)督原則

　　E.審貸分離原則

　　[解析]答案為 ABE。商業(yè)銀行的授信審批和信貸決策一般遵循審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則、展期重審原則。