二、多選題

　　1.個(gè)人貸款主要分為(　)。

　　A.個(gè)人住房貸款

　　B.個(gè)人消費(fèi)貸款

　　C.個(gè)人經(jīng)營貸款

　　D.個(gè)人投資貸款

　　E.個(gè)人信用卡透支

　　『正確答案』ABCE

　　『答案解析』本題考查個(gè)人貸款業(yè)務(wù)。個(gè)人貸款主要分為四大類，即個(gè)人住房貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款、個(gè)人經(jīng)營貸款和個(gè)人信用卡透支。

　　2.個(gè)人消費(fèi)貸款主要包括(　)。

　　A.助學(xué)貸款

　　B.個(gè)人汽車貸款

　　C.個(gè)人消費(fèi)額度貸款

　　D.個(gè)人住房裝修貸款

　　E.個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查個(gè)人消費(fèi)貸款。個(gè)人消費(fèi)貸款一般包括個(gè)人汽車貸款、助學(xué)貸款、個(gè)人消費(fèi)額度貸款、個(gè)人住房裝修貸款、個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款、個(gè)人權(quán)利質(zhì)押貸款等。

　　3.個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的還款方式通常包括(　)。

　　A.等額本息　　　　B.等額本金

　　C.差額本息　　　　D.差額本金

　　E.全額本息

　　『正確答案』AB

　　『答案解析』本題考查個(gè)人貸款業(yè)務(wù)。個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的還款方式通常包括等額本息及等額本金兩種。

　　4.關(guān)于個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的說法，正確的有(　)。

　　A.個(gè)人消費(fèi)貸款是個(gè)人貸款最主要的組成部分

　　B.助學(xué)貸款屬于個(gè)人消費(fèi)貸款

　　C.二手房貸款屬于個(gè)人住房貸款

　　D.個(gè)人信用卡透支屬于累積未還款金

　　E.按周還本付息屬于特色還款方式

　　『正確答案』BCDE

　　『答案解析』本題考查個(gè)人貸款業(yè)務(wù)。個(gè)人住房貸款是個(gè)人貸款最主要的組成部分。

　　5.按照用途劃分，固定資產(chǎn)貸款包括(　)。

　　A.基本建設(shè)貸款　　　　B.技術(shù)改造貸款

　　C.科技開發(fā)貸款　　　　D.商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)貸款

　　E.個(gè)人經(jīng)營貸款

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』本題考查公司貸款業(yè)務(wù)。按照用途劃分，固定資產(chǎn)貸款包括基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、科技開發(fā)貸款、商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)貸款。

　　6.下列關(guān)于并購貸款的說法，正確的有(　)。

　　A.銀行的服務(wù)主體是境內(nèi)外企事業(yè)法人

　　B.用于改制、改組過程

　　C.用于有償兼并國內(nèi)其他企事業(yè)法人

　　D.用于有償收購國內(nèi)其他企事業(yè)法人

　　E.用于進(jìn)行資產(chǎn)、債務(wù)重組

　　『正確答案』BCDE

　　『答案解析』本題考查公司貸款業(yè)務(wù)。并購貸款是指銀行為境內(nèi)企事業(yè)法人在改制、改組過程中，有償兼并、收購國內(nèi)其他企事業(yè)法人、已建成項(xiàng)目，以及進(jìn)行資產(chǎn)、債務(wù)重組發(fā)放的貸款。

　　7.房地產(chǎn)貸款主要包括(　)。

　　A.房地產(chǎn)開發(fā)貸款

　　B.個(gè)人住房貸款

　　C.土地儲(chǔ)備貸款

　　D.個(gè)人經(jīng)營貸款

　　E.法人商業(yè)用房按揭貸款

　　『正確答案』ABCE

　　『答案解析』本題考查房地產(chǎn)貸款。房地產(chǎn)貸款是指與房產(chǎn)或地產(chǎn)的開發(fā)、經(jīng)營、消費(fèi)活動(dòng)有關(guān)的貸款，主要包括房地產(chǎn)開發(fā)貸款、土地儲(chǔ)備貸款、法人商業(yè)用房按揭貸款和個(gè)人住房貸款四大類。

　　8.按信用證項(xiàng)下的匯票是否附商業(yè)單據(jù)，可分為(　)。

　　A.進(jìn)口信用證　　　　B.出口信用證

　　C.光票信用證　　　　D.跟單商業(yè)信用證

　　E.不可撤銷信用證

　　『正確答案』CD

　　『答案解析』本題考查信用證。按信用證項(xiàng)下的匯票是否附商業(yè)單據(jù)，可分為跟單商業(yè)信用證和光票信用證。

　　9.現(xiàn)在商業(yè)銀行大多開具的是(　)。

　　A.可撤銷信用證　　　　　B.不可撤銷信用證

　　C.跟單商業(yè)信用證　　　　D.可轉(zhuǎn)讓信用證

　　E.不可轉(zhuǎn)讓信用證

　　『正確答案』BCE

　　『答案解析』本題考查信用證�，F(xiàn)在商業(yè)銀行大多開具的是不可撤銷信用證、跟單商業(yè)信用證、不可轉(zhuǎn)讓信用證。

　　10.國內(nèi)保理主要包括(　)。

　　A.應(yīng)收賬款買斷　　　　B.應(yīng)收賬款收購

　　C.應(yīng)收賬款代理　　　　D.應(yīng)付賬款買斷

　　E.應(yīng)付賬款收購

　　『正確答案』ABC

　　『答案解析』本題考查保理。國內(nèi)保理主要包括應(yīng)收賬款買斷和應(yīng)收賬款收購及代理。

　　11.福費(fèi)廷與一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的區(qū)別有(　)。

　　A.屬于短期融資

　　B.屬于中長期融資

　　C.票據(jù)金額比較大

　　D.融資的條件較為嚴(yán)格

　　E.只能基于真實(shí)貿(mào)易背景開立票據(jù)

　　『正確答案』BCDE

　　『答案解析』本題考查福費(fèi)廷。從業(yè)務(wù)運(yùn)作的實(shí)質(zhì)來看，福費(fèi)廷就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)。但福費(fèi)廷又不同于一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，如銀行(包買人)放棄了票據(jù)追索權(quán)，屬于中長期融資，票據(jù)金額比較大，只能基于真實(shí)貿(mào)易背景開立票據(jù)，融資的條件較為嚴(yán)格，銀行(包買人)承擔(dān)了票據(jù)拒付的所有風(fēng)險(xiǎn)，帶有長期固定利率融資的性質(zhì)。

　　12.出口方銀行為出口商提供的國際貿(mào)易融資服務(wù)包括(　)。

　　A.國際保理

　　B.出口押匯

　　C.福費(fèi)廷

　　D.提貨擔(dān)保

　　E.出口票據(jù)貼現(xiàn)

　　『正確答案』ABCE

　　『答案解析』本題考查商業(yè)銀行提供的國際貿(mào)易融資服務(wù)。國際貿(mào)易融資按進(jìn)口方銀行提供服務(wù)對象不同可分為：進(jìn)口方銀行為進(jìn)口商提供的服務(wù)、出口方銀行為出口商提供的服務(wù)兩類。其中，出口方銀行為出口商提供的服務(wù)具體包括：打包放款、出口押匯、國際保理、福費(fèi)廷、出口票據(jù)貼現(xiàn)。D項(xiàng)屬于進(jìn)口方銀行為進(jìn)口商提供的服務(wù)。

　　13.我國自2002年開始全面實(shí)施國際銀行業(yè)普遍認(rèn)同的“貸款五級分類法”，其中不良貸款有(　)。

　　A.正常貸款

　　B.關(guān)注貸款

　　C.次級貸款

　　D.可疑貸款

　　E.損失貸款

　　『正確答案』CDE

　　『答案解析』本題考查貸款的分類。我國自2002年開始全面實(shí)施國際銀行業(yè)普遍認(rèn)同的“貸款五級分類法”，將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類，其中前兩類稱為正常貸款或優(yōu)良貸款，后三類稱為不良貸款。

　　14.商業(yè)銀行債券投資的目標(biāo)，主要是(　)。

　　A.平衡流動(dòng)性和盈利性

　　B.平衡安全性和盈利性

　　C.降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)

　　D.提高資本充足率

　　E.提高資產(chǎn)負(fù)債率

　　『正確答案』ACD

　　『答案解析』本題考查債券投資的目標(biāo)。商業(yè)銀行債券投資的目標(biāo)，主要是平衡流動(dòng)性和盈利性，并降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)、提高資本充足率。

　　15.下列屬于商業(yè)銀行資產(chǎn)的有(　)。

　　A.現(xiàn)金

　　B.貸款

　　C.匯出匯款

　　D.應(yīng)解匯款

　　E.國債投資

　　『正確答案』ABE

　　『答案解析』“應(yīng)解匯款及臨時(shí)存款”科目下核算的資金均屬于待劃轉(zhuǎn)的臨時(shí)性過渡資金，用于核算此類資金的分戶不屬于銀行結(jié)算賬戶，僅僅是為了方便未在本行開立銀行結(jié)算賬戶的單位和個(gè)人的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)，而進(jìn)行過渡性會(huì)計(jì)賬務(wù)核算的內(nèi)部會(huì)計(jì)核算賬戶，屬于負(fù)債科目。

　　16.與企業(yè)債券相比，金融債券的特點(diǎn)包括(　)。

　　A.安全性較高

　　B.風(fēng)險(xiǎn)性較高

　　C.資信度較高

　　D.信用等級高

　　E.流動(dòng)性較高

　　『正確答案』ACD

　　『答案解析』本題考查債券投資對象。金融債券是指依法在人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)法人在全國銀行間債券市場發(fā)行的、按約定還本付息的有價(jià)證券。主要包括：政策性金融債券，商業(yè)銀行債券，其他金融債券。企業(yè)債券是指由中央政府部門所屬機(jī)構(gòu)、國有獨(dú)資企業(yè)或國有控股公司發(fā)行的債券。金融證券與企業(yè)證券相比信用高、風(fēng)險(xiǎn)小。因此選擇ACD。

　　17.國債作為商業(yè)銀行證券投資的主要對象之一，具有的特征包括(　)。

　　A.國債一般為短期債券

　　B.國債只能在銀行間債券交易市場發(fā)行

　　C.國債的利息不用繳納所得稅

　　D.國債的二級市場非常發(fā)達(dá)，交易方便

　　E.國債以國家信用為后盾，通常被認(rèn)為是沒有信用風(fēng)險(xiǎn)

　　『正確答案』CDE

　　『答案解析』本題考查債券投資對象。國債是國家為籌措資金而向投資者出具的書面借款憑證，承諾在一定的時(shí)期內(nèi)按約定的條件，按期支付利息和到期歸還本金。國債以國家信用為后盾，通常被認(rèn)為是沒有信用風(fēng)險(xiǎn)，而且國債的二級市場非常發(fā)達(dá)，交易方便，其利息收入不用繳納所得稅。除金融機(jī)構(gòu)外，凡持有有效身份證件的個(gè)人以及企業(yè)或事業(yè)社團(tuán)法人，均可在商業(yè)銀行柜臺開立國債托管賬戶并進(jìn)行國債買賣。

　　18.銀行保函業(yè)務(wù)中，屬于融資類保函的有(　)。

　　A.投標(biāo)保函

　　B.授信額度保函

　　C.借款保函

　　D.關(guān)稅保函

　　E.經(jīng)營租賃保函

　　『正確答案』BC

　　『答案解析』本題考查銀行保函的分類。銀行保函根據(jù)擔(dān)保銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的不同及管理的需要，可分為融資類保函和非融資類保函兩大類。其中，融資類保函包括借款保函、授信額度保函、有價(jià)證券保付保函、融資租賃保函、延期付款保函;非融資類保函包括投標(biāo)保函、預(yù)付款保函、履約保函、關(guān)稅保函、即期付款保函、經(jīng)營租賃保函。

　　19.下列關(guān)于我國金融債的說法中，正確的是(　)。

　　A.金融債是在銀行間市場上發(fā)行的

　　B.金融債專指我國商業(yè)銀行發(fā)行的債券

　　C.銀行可以通過發(fā)行金融債獲得資金

　　D.金融債是以國家信用為后盾的

　　E.商業(yè)銀行發(fā)行金融債券的條件之一是核心資本充足率不低于4%

　　『正確答案』ACE

　　『答案解析』政策性銀行、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司及其他金融機(jī)構(gòu)也能夠發(fā)行金融債券。國債是以國家信用為后盾的，而不是金融債。

　　20.對于利率互換和貨幣互換的異同，以下說法中正確的是(　)。

　　A.它們都是銀行常用的金融衍生品，都屬于互換

　　B.利率互換只涉及一種貨幣，而貨幣互換通常涉及兩種貨幣

　　C.當(dāng)利率看漲時(shí)，可將固定利率債務(wù)金融工具轉(zhuǎn)換成浮動(dòng)利率債務(wù)類金融工具

　　D.利率互換和貨幣互換均要進(jìn)行本金的交換

　　E.最常見的利率互換是在固定利率與浮動(dòng)利率之間進(jìn)行轉(zhuǎn)換

　　『正確答案』ABE

　　『答案解析』本題考查交易業(yè)務(wù)。當(dāng)利率看漲時(shí)，可將浮動(dòng)利率債務(wù)類金融工具轉(zhuǎn)換成固定利率金融工具。所以C說法有誤。利率互換不需要進(jìn)行本金的交換，所以D說法有誤。

　　21.備用信用證(　)。

　　A.是以借款人作為信用證的受益人而開具的一種信用證

　　B.是保函業(yè)務(wù)的替代品

　　C.主要分為可撤銷的備用信用證和不可撤銷的備用信用證

　　D.是銀行對放款人的一種擔(dān)保行為

　　E.備用信用證下開證行通常是第二付款人

　　『正確答案』BCE

　　『答案解析』本題考查備用信用證。備用信用證是開證行應(yīng)借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊的信用證，是在法律限制開立保函的情況下出現(xiàn)的保函業(yè)務(wù)的替代品，實(shí)質(zhì)也是銀行對借款人的一種擔(dān)保行為;備用信用證下開證行通常為第二付款人。