二、多選題

　　1.實踐中，通常將金融風險造成的損失分為(　)。

　　A.異常損失

　　B.預期損失

　　C.非預期損失

　　D.極端損失

　　E.操作損失

　　『正確答案』BCD

　　『答案解析』本題考查三種不同類型的損失。實踐中，通常將金融風險造成的損失分為預期損失、非預期損失和極端損失三種類型。預期損失是指銀行承擔的風險在未來一段時間內(nèi)可能造成損失的均值。非預期損失是指在未來一段時間內(nèi)，一定置信度(如99.9%)下，銀行承擔的風險可能超出預期損失的損失水平。極端損失是指戰(zhàn)爭、重大災難或危機等異常情況導致的、銀行一般無法預見的損失。

　　2.國際先進銀行一般通過一系列指標體系對風險偏好做出詳細闡述，例如(　)。

　　A.流動性

　　B.外部評級

　　C.內(nèi)部評級

　　D.資本充足水平

　　E.風險收益水平

　　『正確答案』ABDE

　　『答案解析』本題考查風險偏好。風險偏好是商業(yè)銀行在追求實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的過程中，愿意承擔的風險類型和總量，它是統(tǒng)一全行經(jīng)營管理和風險管理的認知標準，是風險管理的基本前提。國際先進銀行一般通過一系列指標體系對風險偏好做出詳細闡述，例如，資本充足水平、風險收益水平、流動性、外部評級等。

　　3.風險管理的“三道防線”是指(　)。

　　A.業(yè)務團隊　　　　　　B.風險評估團隊

　　C.風險管理團隊　　　　D.內(nèi)部審計團隊

　　E.財務管理團隊

　　『正確答案』ACD

　　『答案解析』本題考查風險管理的組織架構。風險管理的“三道防線”是指在商業(yè)銀行內(nèi)部形成的在風險管理方面承擔不同職責的三個團隊(或部門)，即業(yè)務團隊、風險管理團隊和內(nèi)部審計團隊。

　　業(yè)務團隊負責識別、評估、緩釋和監(jiān)控各自業(yè)務領域的風險，對管理和控制其經(jīng)營活動承擔的風險負有首要、直接的責任。風險管理團隊建立銀行的風險政策制度體系，對各個業(yè)務單元的風險管理提供專業(yè)咨詢和指導，并通過風險偏好和限額等方式，監(jiān)控、評估和管理全行風險，有效防止系統(tǒng)性風險的發(fā)生。內(nèi)部審計團隊負責對全行風險管理體系有效性進行監(jiān)督和評估。

　　4.風險控制是對經(jīng)過識別和計量的風險采取(　)等策略和措施，進行有效管理和控制的過程。

　　A.對沖　　　　B.轉移　　　　C.規(guī)避

　　D.補償　　　　E.分散

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查風險控制。風險控制是對經(jīng)過識別和計量的風險采取分散、對沖、轉移、規(guī)避、補償?shù)炔呗院痛胧�，進行有效管理和控制的過程。

　　5.商業(yè)銀行通過計量不同的風險參數(shù)，可以從不同維度來反映銀行承擔的信用風險水平，常用的風險參數(shù)包括(　)。

　　A.違約概率

　　B.違約損失率

　　C.有效期限

　　D.預期損失

　　E.違約風險暴露

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查信用風險參數(shù)。商業(yè)銀行通過計量不同的風險參數(shù)，可以從不同維度來反映銀行承擔的信用風險水平，常用的風險參數(shù)包括違約概率、違約損失率、違約風險暴露、有效期限、預期損失和非預期損失等。

　　6.常用的信用風險控制手段包括明確(　)。

　　A.限額管理　　　　B.風險緩釋

　　C.風險定價　　　　D.信貸退出

　　E.信貸準入

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查信用風險的管控手段。常用的信用風險控制手段包括明確信貸準入和退出政策、限額管理、風險緩釋、風險定價等。

　　7.下列選項中，屬于信用風險緩釋的是(　)。

　　A.采用信用衍生工具

　　B.要求客戶提供第三方保證擔保

　　C.要求客戶提供抵質(zhì)押品

　　D.采用凈額結算

　　E.對客戶采取授信額度管理

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』本題考查信用風險的管控手段。信用風險緩釋是指銀行運用合格的抵質(zhì)押品、凈額結算、保證和信用衍生工具等方式轉移或降低信用風險。信用風險緩釋功能可以體現(xiàn)為違約概率、違約損失率或違約風險暴露的下降。

　　8.風險文化是一種融合現(xiàn)代商業(yè)銀行(　)等要素于一體的文化力，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分。

　　A.經(jīng)營思想

　　B.風險管理理念

　　C.風險管理行為

　　D.風險控制標準

　　E.風險管理環(huán)境

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查風險文化。風險文化，又稱風險管理文化，是一種融合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、風險管理理念、風險管理行為、風險控制標準與風險管理環(huán)境等要素于一體的文化力，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，也是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營與可持續(xù)發(fā)展的基礎。

　　9.下列關于匯率風險的表述正確的有(　)

　　A.匯率風險是指匯率的不利變動導致銀行業(yè)務發(fā)生損失的風險

　　B.商業(yè)銀行發(fā)放外幣貸款時，匯率變動可能導致信用風險增加

　　C.根據(jù)產(chǎn)生的原因，匯率風險可以分為兩類，外匯交易風險和外匯結構性風險

　　D.黃金被納入?yún)R率風險考慮，其原因在于黃金從長時間在國際結算體系中發(fā)揮國際貨幣職能，從而充當外匯資產(chǎn)的作用

　　E.人民幣升值會降低我國商業(yè)銀行面臨的匯率風險

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』本題考查匯率風險。A選項匯率風險是指由于匯率的不利變動導致銀行業(yè)務發(fā)生損失的風險。所以A選項正確。B選項：商業(yè)銀行發(fā)放外幣貸款時，不但面臨借款人違約的信用風險，同時面臨匯率波動所造成的市場風險，而且匯率風險增大可能導致交易對手信用風險的增加。所以B選項正確。C選項匯率風險可以分為兩類：(1)外匯交易風險，主要來自于兩個方面：一是為客戶提供外匯交易服務時未能立即進行對沖的外匯敞口頭寸;二是銀行對外幣走勢有某種預期而持有的外匯敞口頭寸。(2)外匯結構性風險，是因為銀行結構性資產(chǎn)與負債之間幣種的不匹配而產(chǎn)生的。C選項正確。D選項：黃金被納入?yún)R率風險考慮，其原因在于，黃金曾長時間在國際結算體系中發(fā)揮國際貨幣職能，從而充當外匯資產(chǎn)的作用。所以D選項也正確。E選項，人民幣升值與否與商業(yè)銀行面臨的匯率風險大小無關，只有有風險暴露，才會面臨匯率風險，因此E選項錯誤。應選ABCD。

　　10.市場風險的計量方法包括(　)。

　　A.缺口分析　　　　　　B.久期分析

　　C.外匯敞口分析　　　　D.風險價值法

　　E.壓力測試

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查市場風險的計量方法。市場風險的計量方法包括缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、風險價值法、敏感性分析與情景分析、壓力測試。

　　A選項，缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益影響的一種方法。將銀行不同時間段內(nèi)的利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負債，再加上表外業(yè)務頭寸，得到重新定價“缺口”。

　　B選項，久期分析是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法。

　　C選項，外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當期收益影響的一種方法。

　　D選項，風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構造成的潛在最大損失。

　　E選項，銀行應當通過壓力測試來估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對其造成的潛在損失，評估銀行在極端不利情況下的虧損承受能力。

　　敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素(利率、匯率、股票價格和商品價格)的變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響。

　　11.常用的市場風險限額包括(　)。

　　A.交易限額　　　　B.風險限額

　　C.止損限額　　　　D.評估限額

　　E.資產(chǎn)限額

　　『正確答案』ABC

　　『答案解析』本題考查限額管理。市場風險的管控手段為限額管理、風險對沖。常用的市場風險限額包括交易限額、風險限額和止損限額。

　　12.銀行具備完善的流動性管理體系和措施的具體內(nèi)容是(　)。

　　A.現(xiàn)金流量管理　　　　B.限額管理

　　C.融資管理　　　　　　D.壓力測試

　　E.應急計劃

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查流動性風險的管控手段。具體手段包括：現(xiàn)金流量管理、限額管理、融資管理、壓力測試、應急計劃。