一、單項選擇題

　　l.C【解析】期初年金終值等于期末年金終值的(1+r)倍。

　　2.B【解析】實際利率=(1+8%/2)2-1=8.16%，實際利率-名義利率=0.16%。

　　3.B【解析】為客戶制定根據(jù)其理財目標和自身情況的投資計劃，并不是單純地追求更高的投資收益，合理的投資規(guī)劃是根據(jù)客戶自身情況制訂的風險與收益的平衡選擇，更是為客戶不同時期的理財目標而設(shè)計的，實現(xiàn)既定的理財目標和預期收益是最好的評價標準。

　　4.C【解析】客戶的收入由經(jīng)常性收入和非經(jīng)常性收入共同構(gòu)成。但出于謹慎的考慮，理財規(guī)劃師應(yīng)主要對經(jīng)常性收入部分，即對客戶的工資薪金、獎金、利息和紅利等項目的未來變化情況進行預測。

　　5.C【解析】查年金現(xiàn)值系數(shù)表，得期末年金現(xiàn)值系數(shù)為2.531，則期初年金現(xiàn)值系數(shù)為2.759，故期初年金現(xiàn)值PV=2 000×2.759=5 518(萬元)。

　　6.B【解析】個人外匯賬戶按主體類別區(qū)分為境內(nèi)個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶;按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。

　　7.D【解析】萬能保險是一種交費靈活、保額可調(diào)整、非約束性的壽險。

　　8.B【解析】企業(yè)補充養(yǎng)老保險是指在國家基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，依據(jù)國家政策和本企業(yè)經(jīng)濟狀況建立的、旨在提高職工退休后生活水平、對國家基本養(yǎng)老保險進行重要補充的一種養(yǎng)老保險形式。企業(yè)補充養(yǎng)老保險也叫企業(yè)年金。

　　9.A【解析】當r=4%，n=8時，年金終值系數(shù)為9.214，故8年后的本利和FV=5×9.214=46.07(萬元)。

　　10.D【解析】設(shè)現(xiàn)在應(yīng)存入銀行的金額為A，則有A×(1+10%/12)60=10 00，則A=10 000× l/(1+10%/12)60。

　　11.C【解析】財務(wù)安全指個人或家庭對自己的財務(wù)現(xiàn)狀充滿信心，認為現(xiàn)有的財富足以應(yīng)對未來的財務(wù)支出和其他生活目標的實現(xiàn)，不會出現(xiàn)大的財務(wù)危機。一般來說，衡量一個人或者家庭的財務(wù)安全，主要包括以下內(nèi)容：(1)是否有穩(wěn)定、充足的收入。(2)個人事業(yè)是否有發(fā)展的潛力。(3)是否有充足的現(xiàn)金準備。(4)是否有舒適的住房。(5)是否購買了適當?shù)呢敭a(chǎn)和人身保險。(6)是否有適當、收益穩(wěn)定投資。(7)是否享受社會保障。(8)是否有額外的養(yǎng)老保障計劃。

　　12.B【解析】用單利和復利計算投資本金收益合計差額=5 000×(1+12%)3-5 000-5 000×12%×3=224.64(元)。

　　13.C【解析】根據(jù)保險近因原則，心肌梗塞是這一死亡事故的近因。

　　14.B【解析】客戶在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時，如需要銀行提供相關(guān)個人理財顧問服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員應(yīng)將客戶移交理財業(yè)務(wù)人員。

　　15.C【解析】專業(yè)理財師要做的不是糾結(jié)于自己是否會觸犯客戶的隱私，或者客戶會不會告訴自己，而是把重心放在引導客戶、了解其財務(wù)問題和涉及其他家庭財務(wù)信息的事實上。

　　16.C【解析】家庭成熟期，整個家庭的收入處于巔峰階段，支出相對較低，是儲蓄增長的最佳時期。

　　17.A【解析】投保人存在以下情況的，向其銷售的保險產(chǎn)品原則上應(yīng)為保單利益確定的保險產(chǎn)品，且保險合同不得通過系統(tǒng)自動核�，F(xiàn)場出單。應(yīng)將保單材料轉(zhuǎn)至保險公司，經(jīng)核保人員核保后，由保險公司出單：(1)投保人填寫的年收入低于當?shù)厥〖壗y(tǒng)計部門公布的最近一年度城鎮(zhèn)居民人均可支配收入或農(nóng)村居民人均純收入。(2)投保人年齡超過65周歲或期交產(chǎn)品投保人年齡超過60周歲。

　　18.A【解析】商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)充分認識建立銀行內(nèi)部監(jiān)督審核機制對于降低個人理財顧問服務(wù)法律風險、操作風險和聲譽風險等的重要性，應(yīng)至少建立個人理財業(yè)務(wù)管理部門內(nèi)部調(diào)查和審計部門獨立審計兩個層面的內(nèi)部監(jiān)督機制，并要求內(nèi)部審計部門提供獨立的風險評估報告，定期召集相關(guān)人員對個人理財顧問服務(wù)的風險狀況進行分析評估。

　　19.A【解析】對于保證收益理財計劃和保拳浮動收益理財計劃，風險提示的內(nèi)容應(yīng)至少包括以下語句：“本理財計劃有投資風險，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應(yīng)充分認識投資風險，謹慎投資�！�

　　20.D【解析】甲投資項目的有效年利率=(1+8%/4)4-l=8.24%。

　　二、多項選擇題

　　1.AC【解析】可以用發(fā)行者的信用等級來衡量債券的信用風險，債券信用等級越高，債券發(fā)行利率就越低;債券信用等級越低，債券發(fā)行利率就越高。

　　2.BCE【解析】下列財產(chǎn)不得抵押：(1)土地所有權(quán)。(2)耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外。(3)學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施。(4)所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)。(5)依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)。(6)法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產(chǎn)。

　　3.ACDE【解析】法律地位不同的是公司型基金和契約型基金。

　　4.ABC【解析】年金(普通年金)是指在一定期限內(nèi)，時間間隔相同、不間斷、金額相等、方向相同的一系列現(xiàn)金流。比如，退休后每個月固定從社保部門領(lǐng)取的養(yǎng)老金就是一種年金，定期定額繳納的房屋貸款月供、每個月進行定期定額購買基金的月授資額款、向租房者每月固定領(lǐng)取的租金等均可視為一種年金。

　　5.ABCE【解析】目前黃金的需求主要包括官方儲備需求、工業(yè)需求、飾金需求和投資需求。

　　6.ABCDE【解析】金融市場功能是指金融市場所有促進經(jīng)濟發(fā)展和協(xié)調(diào)經(jīng)濟運行的作用。通常具有以下幾種功能：(1)資金融通集聚功能。(2)財富投資和避險功能。(3)交易功能。(4)優(yōu)化資源配置功能。(5)調(diào)節(jié)經(jīng)濟功能。(6)反映經(jīng)濟運行的功能。

　　7.ABCDE【解析】題中選項均屬于對客戶檔案管理的正確描述。

　　8.BE【解析】黃女士是基金持有人，甲基金管理公司是基金管理人，該股份制銀行是基金托管人。

　　9.ABC【解析】普通年金現(xiàn)值是以計算期期末為基準，按照貨幣時間價值計算未來每期在給定的報酬率下可收取或者給付的年金現(xiàn)金流的折現(xiàn)值乏和。計算公式涉及利率、年金和期數(shù)。

　　10.AB【解析】在高原期和退休期階段，以保守穩(wěn)健型投資為主。

　　三、判斷題

　　1.A【解析】真實收益率(貨幣的純時間價值)、通貨膨脹率和風險報酬三部分構(gòu)成了投資者的必要收益率。它是進行一項投資可以接受的最低收益率。

　　2.A【解析】理財師需要把合適的產(chǎn)品推薦給合適的客戶，其中最為客觀的一個判斷標準就是將理財產(chǎn)品的風險評級與客戶的風險承受能力評級建立對應(yīng)關(guān)系，并根據(jù)這兩者的風險等級對理財產(chǎn)品的起點金額進行適當?shù)牡燃壴O(shè)置，以實現(xiàn)風險匹配，避免誤導銷售。根據(jù)風險匹配原則，銀行理財人員可以向客戶銷售風險評級低于或等于其風險承受能力評級的理財產(chǎn)品。

　　3.B【解析】由于客戶本身對于投資產(chǎn)品和投資風險的認識往往不足，因此客戶很有可能會提出一些不切實際的要求。必須加強與客戶的溝通，增加客戶對于投資產(chǎn)品和投資風險的認識，在確保客戶理解的基礎(chǔ)上，共同確定一個合理的目標。

　　4.B【解析】一般而言，各類基金的收益特征由高到低的排序依次是：股票型基金、混合型基金、債券型基金和貨幣市場型基金。

　　5.A【解析】商業(yè)銀行在向客戶說明有關(guān)投資風險時，應(yīng)使用通俗易懂的語言，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果。