參考答案：

　　1.A[解析]基金管理人應(yīng)于每個(gè)交易日當(dāng)天對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。所以A項(xiàng)正確。

　　2.A [解析]股票交易所交易的各類結(jié)構(gòu)化票據(jù)，以及目前我國各家商業(yè)銀行推廣的外匯結(jié)構(gòu)化理財(cái)產(chǎn)品都是結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品的典型代表。

　　3.A[解析]儲(chǔ)蓄國債自發(fā)行之日起計(jì)息，付息方式分為利隨本清和定期付息，所以A項(xiàng)正確。

　　4.B[解析]平衡型基金將資產(chǎn)分別投資于兩種不同特性的證券上，并在以取得收入為目的的債券及優(yōu)先股和以資本增值為目的的普通股之間進(jìn)行平衡，所以A項(xiàng)正確;平衡型基金一般把25%～50%的資產(chǎn)投資于債券及優(yōu)先股，其余的投資于普通股，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤;平衡型基金的主要目的是從其投資組合的債券中得到適當(dāng)?shù)睦�息收益，與此同時(shí)又可以獲得普通股的升值收益，所以C項(xiàng)正確;平衡型基金的特點(diǎn)是風(fēng)險(xiǎn)比較低，所以D項(xiàng)正確。

　　5.D[解析]證券投資基金面臨的風(fēng)險(xiǎn)包括管理能力風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和巨額贖回風(fēng)險(xiǎn)。所以D項(xiàng)不符合題意。

　　6.C[解析]基金資產(chǎn)總值是指基金所擁有的各類證券的價(jià)值、銀行存款本息、基金應(yīng)收的申購基金款以及其他投資所形成的價(jià)值總和，所以ABD項(xiàng)正確;基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值，所以C項(xiàng)不符合題意。

　　7.B[解析]證券投資的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)包括政策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、購買力風(fēng)險(xiǎn)。所以ACD項(xiàng)屬于證券投資的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn);B項(xiàng)屬于證券投資的非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　8.D[解析]股票的收益主要來源于股利和資本利得。股利來源于公。司的稅后凈利潤，決定于公司利潤率和股利政策。資本利得是投資人在股票市場上利用價(jià)格波動(dòng)低買高賣賺取的差價(jià)收入，當(dāng)賣出價(jià)小于買入價(jià)時(shí)為資本損失。獲取資本利得是目前我國絕大部分個(gè)人證券投資者進(jìn)行股票投資的主要目的。因此，投資者平時(shí)較為關(guān)心的是市值，D選項(xiàng)正確。

　　9.C [解析]股票的收益主要來源于股利和資本利得。股利來源于公司的稅后凈利潤，決定于公司利潤率和股利政策。資本利得是投資人在股票市場上利用價(jià)格波動(dòng)低買高賣賺取的差價(jià)收入，C選項(xiàng)正確.

　　10.D[解析]債券是投資者向政府、公司或金融機(jī)構(gòu)提供資金的債權(quán)憑證，表明發(fā)行人負(fù)有在指定日期向持有人支付利息，并在到期日償還本金的責(zé)任。因此，債券代表其投資者的債權(quán)，D選項(xiàng)正確。

　　11.C[解析]債券按發(fā)行主體分為政府債券、金融債券、公司債券和國際債券等;按性質(zhì)劃分為信用債券、抵押債券、擔(dān)保債券、收益?zhèn)�券、可轉(zhuǎn)換債券和可贖回債券等;按期限可劃分為短期債券、中期債券和長期債券;按付息方式可分為附息債券、一次還本付息債券和貼現(xiàn)債券，C選項(xiàng)正確。

　　12.B[解析]貼現(xiàn)債券是指在票面上不規(guī)定利率，發(fā)行時(shí)按某一折價(jià)率，以低于票面金額的價(jià)格發(fā)行，到期時(shí)仍按面額償還本金的債券，B選項(xiàng)正確。

　　13.A[解析]國債有國家信用作擔(dān)保，風(fēng)險(xiǎn)小于企業(yè)債券、股票和期貨。在基礎(chǔ)性金融產(chǎn)品中，股票的風(fēng)險(xiǎn)最高;期貨屬于金融衍生產(chǎn)品的一類，在帶來更高收益的同時(shí)，隱含的風(fēng)險(xiǎn)也更難以辨識(shí)，期貨交易的高風(fēng)險(xiǎn)主要來源于其保證金交易制度。

　　14.B[解析]債券發(fā)行條件是指債券發(fā)行者在以債券形式籌集資金時(shí)所必須考慮的有關(guān)因素，包括發(fā)行金額、票面金額、期限、償還方式、票面利率、付息方式、發(fā)行價(jià)格、發(fā)行費(fèi)用、稅收效應(yīng)以及有無擔(dān)保等項(xiàng)內(nèi)容。因此，A項(xiàng)說法錯(cuò)誤。憑證式國債是指國家采取不印刷實(shí)物券，而用填制“國庫券收款憑證”的方式發(fā)行的國債。我國從1994年開始發(fā)行憑證式國債。憑證式國債具有類似儲(chǔ)蓄、又優(yōu)于儲(chǔ)蓄的特點(diǎn)，通常被稱為“儲(chǔ)蓄式國債”，不能上市流通轉(zhuǎn)讓，但可以提前兌取，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。記賬式國債，是指沒有實(shí)物形態(tài)的票券，而是在電腦賬戶中作記錄。在我國，上海證券交易所和深圳證券交易所已為證券投資者建立電腦證券賬戶。因此，可以利用證券交易所的系統(tǒng)來發(fā)行債券，并可以流通轉(zhuǎn)讓，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。企業(yè)債券的持有人無權(quán)參與公司的經(jīng)營決策，B選項(xiàng)正確。

　　15.D[解析]國債具有安全性高、免稅待遇、流動(dòng)性強(qiáng)的特征，收益率低于企業(yè)債和股票等投資理財(cái)工具，D項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　16.D[解析]債券發(fā)行時(shí)規(guī)定了償還期限，股票實(shí)質(zhì)上是公司的產(chǎn)權(quán)證明，沒有償還期限，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　17.D[解析]通常意義的信用評(píng)級(jí)，是指對(duì)評(píng)級(jí)對(duì)象的特定債券或相關(guān)債務(wù)在其有效期內(nèi)及時(shí)償竹的能力和意愿的評(píng)估。它強(qiáng)調(diào)對(duì)企業(yè)特定的償債能力所做的評(píng)級(jí)，D選項(xiàng)正確。

　　18.B[解析]債券期限越長，面臨通貨膨脹的風(fēng)險(xiǎn)越大。因此.長期政府債券的利率會(huì)高于短期政府債券利率，這是對(duì)通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償，B選項(xiàng)正確。

　　19.A [解析]從債券形式來看，我國發(fā)行的國債可分為憑證式國債、無記名(實(shí)物)國債和記賬式國債三種。憑證式國債是一種國家儲(chǔ)蓄債，可記名、掛失，以“憑證式國債收款憑證”記錄債權(quán)，不能上市流通。憑證式國債可以通過銀行用銀行卡購買。記賬式國債是指沒有實(shí)物形態(tài)的票券，投資者持有的國債登記于證券賬戶中，投資者僅取得收據(jù)或?qū)�賬單以證實(shí)其所有權(quán)的一種國債，可上市流通。記賬式國債是通過交易所交易系統(tǒng)以記賬的方式辦理發(fā)行。投資者購買記賬式國債必須在交易所開立證券賬戶或國債專用賬戶，并委托證券機(jī)構(gòu)代理進(jìn)行。因此，A選項(xiàng)正確。

　　20.C[解析]債券投資的風(fēng)險(xiǎn)有：利率風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、再投資風(fēng)險(xiǎn)、違約風(fēng)險(xiǎn)、債券贖回風(fēng)險(xiǎn)、提前償付風(fēng)險(xiǎn)和通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)，違約風(fēng)險(xiǎn)又稱信用風(fēng)險(xiǎn)。因此，C選項(xiàng)正確。

　　21.B[解析]我國商業(yè)銀行法明確規(guī)定，境內(nèi)商業(yè)銀行不得經(jīng)營證券和信托業(yè)務(wù)，也不得將資金投向非自用的固定資產(chǎn)和股權(quán)類的投資，但是信托公司原則上可以投資基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目、股票、票據(jù)等多種實(shí)業(yè)和金融資產(chǎn)，這是信托公司的一個(gè)優(yōu)勢，因此，B選項(xiàng)正確。

　　22.B[解析]一個(gè)全面的個(gè)人理財(cái)規(guī)劃涉及現(xiàn)金、消費(fèi)及債務(wù)管理，保險(xiǎn)規(guī)劃，稅收規(guī)劃，人生事件規(guī)劃及投資規(guī)劃等，其中，人生事件規(guī)劃包括教育規(guī)劃和退休規(guī)劃。因此，健康規(guī)劃不屬于個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容。

　　23.C[解析]按照不同的分類標(biāo)準(zhǔn)，保險(xiǎn)有不同的種類。按照保險(xiǎn)的性質(zhì)劃分，可分為社會(huì)保險(xiǎn)、商業(yè)保險(xiǎn)和政策保險(xiǎn);按照保險(xiǎn)的實(shí)施方式，可以分為自愿保險(xiǎn)和強(qiáng)制保險(xiǎn);按照保險(xiǎn)的標(biāo)的可以分為人身保險(xiǎn)和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。因此，C選項(xiàng)正確。

　　24.D[解析]保險(xiǎn)產(chǎn)品是具有法律效應(yīng)的合同，具有長期性的特點(diǎn)，一旦簽訂保險(xiǎn)合同，不能隨意更改。投保人應(yīng)當(dāng)在購買保險(xiǎn)時(shí)對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的內(nèi)容有足夠的了解。如果購買保險(xiǎn)后很快退保，不但不能達(dá)到資產(chǎn)增值的目的，反而可能承受損失。因此，退保不是解決現(xiàn)金流短缺的好辦法，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　25.D[解析]由于我國商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)剛剛起步，很多方面都未規(guī)范和完善。通過參考國際通行理財(cái)顧問服務(wù)流程并結(jié)合國內(nèi)商業(yè)銀行的發(fā)展?fàn)顩r，目前適合我國的理財(cái)顧問服務(wù)流程具體如下：建立客戶關(guān)系，收集客戶信息，分析客戶現(xiàn)行財(cái)務(wù)狀況，分析與確認(rèn)客戶財(cái)務(wù)目標(biāo)，提出理財(cái)計(jì)劃，執(zhí)行和監(jiān)控理財(cái)計(jì)劃。因此，D選項(xiàng)正確。

　　26.A[解析]資產(chǎn)負(fù)債表是反映某個(gè)時(shí)點(diǎn)上個(gè)人/家庭/企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況;損益表和利潤表都是反映個(gè)人/家庭/企業(yè)在某個(gè)特定期間經(jīng)營成果的報(bào)表;現(xiàn)金流量表是反映個(gè)人/家庭/企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)，獲取現(xiàn)金及支付現(xiàn)金情況的報(bào)表。因此，A選項(xiàng)正確。

　　27.D[解析]復(fù)利終值的計(jì)算公式為：終值=現(xiàn)值×(1+利率)期限。因此，現(xiàn)值一終值Xll(1+利率)期限。

　　28.B[解析]投資規(guī)劃是理財(cái)規(guī)劃中的子規(guī)劃，投資目標(biāo)實(shí)際上是理財(cái)規(guī)劃中包含的一些子目標(biāo)。最終的理財(cái)目標(biāo)是在退休的時(shí)候過上幸福的生活。B選項(xiàng)正確。

　　29.A[解析]資產(chǎn)配置是指依據(jù)所要達(dá)到的理財(cái)目標(biāo)，按資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)最低與報(bào)酬最佳的原則，將資金有效地分配在不同類型的資產(chǎn)上，構(gòu)建達(dá)到增強(qiáng)投資組合報(bào)酬與控制風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)投資組合。因此，將一部分資產(chǎn)投資于風(fēng)險(xiǎn)型資產(chǎn)，另一部分資產(chǎn)以銀行存款、國債等安全型資產(chǎn)持有，被稱為資產(chǎn)配置。

　　30.B[解析]從子女出生到完成學(xué)業(yè)為止，這一段時(shí)間屬于家庭成長期。家庭成長期收入逐漸增加，支出隨成員固定而趨于穩(wěn)定�？煞e累的資產(chǎn)逐年增加，因此，可以承受的投資風(fēng)險(xiǎn)較高，用于投資股票所占資產(chǎn)的比例較高。但是，隨著年齡的增長，要開始控制投資風(fēng)險(xiǎn)，增加債券的配置。