一、單項(xiàng)選擇題

　　1.正確答案：A

　　參考解析：露封保管業(yè)務(wù)和密封保管業(yè)務(wù)的主要區(qū)別在于客戶(hù)是否在將保管物品交給銀行時(shí)先加以密封。

　　2.正確答案：D

　　參考解析：定期存款在存期內(nèi)如果遇到有利率調(diào)整的情況，按存單開(kāi)戶(hù)日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計(jì)息。

　　3.正確答案：B

　　參考解析：到期后可以取回 10,000×(1+2.52%)^2=10,510.35 元。

　　4.正確答案：D

　　參考解析：專(zhuān)用存款賬戶(hù)是存款人對(duì)其特定用途的資金進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)管理和使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。

　　5.正確答案：C

　　參考解析：?jiǎn)挝换钇诖婵钯~戶(hù)又稱(chēng)為單位結(jié)算賬戶(hù)，包括基本存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)和臨時(shí)存款賬戶(hù)�；�本存款賬戶(hù)是存款人的主辦賬戶(hù)。

　　6.正確答案：A

　　參考解析：監(jiān)事會(huì)與董事會(huì)并列設(shè)置，代表股東大會(huì)行使監(jiān)督職能。

　　7.正確答案：A

　　參考解析：商業(yè)銀行的高級(jí)管理層由行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等組成，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)具體執(zhí)行董事會(huì)的決策。

　　8.正確答案：A

　　參考解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)：1.確保國(guó)家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行;2.確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn);3.確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性;4.確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整。

　　9.正確答案：D

　　參考解析：合規(guī)管理體系基本要素包括：合規(guī)政策;合規(guī)管理部門(mén)的組織結(jié)構(gòu)和資源;合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃;合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程;合規(guī)培訓(xùn)與教育制度。

　　10.正確答案：D

　　參考解析：略。

　　11.正確答案：A

　　參考解析：會(huì)計(jì)資本通常用來(lái)反映商業(yè)銀行實(shí)際擁有的資本水平。

　　12.正確答案：A

　　參考解析：A 項(xiàng)，會(huì)計(jì)資本也稱(chēng)為賬面資本，指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益。B 項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的。C 項(xiàng)，會(huì)計(jì)資本可能大于、等于或小于經(jīng)濟(jì)資本。D 項(xiàng)，會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本是分別從財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、銀行監(jiān)管和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理三個(gè)不同的角度對(duì)銀行資本的定義，而非銀行資本之和。

　　13.正確答案：D

　　參考解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》要求銀行披露信息的范圍包括資本充足率、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)敞口及風(fēng)險(xiǎn)管理策略、盈利能力、管理水平及過(guò)程等。

　　14.正確答案：C

　　參考解析：與其他一般企業(yè)相比，銀行的突出特點(diǎn)是高負(fù)債經(jīng)營(yíng)，自有資本較少。

　　15.正確答案：C

　　參考解析：信用風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)商業(yè)銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)。

　　16.正確答案：D

　　參考解析：如果商業(yè)銀行的大量債權(quán)人在某一時(shí)刻同時(shí)要求兌現(xiàn)債權(quán)(銀行擠兌)，商業(yè)銀行就可能面臨流動(dòng)性危機(jī)。

　　17.正確答案：A

　　參考解析：國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)可分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)三類(lèi)。

　　18.正確答案：B

　　參考解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有違法經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理不善等情形，不予撤銷(xiāo)將嚴(yán)重危害金融秩序、損害社會(huì)公眾利益的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)予以撤銷(xiāo)。

　　19.正確答案：D

　　參考解析：商業(yè)銀行終止的原因有解散、被撤銷(xiāo)和被宣告破產(chǎn)。

　　20.正確答案：D

　　參考解析：《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十一條規(guī)定：“經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)查詢(xún)涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶(hù)。

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1.正確答案：A|B|C|D|E

　　參考解析：與傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)相比，理財(cái)業(yè)務(wù)涉及信托、基金、證券、保險(xiǎn)等領(lǐng)域，需要綜合運(yùn)用境內(nèi)外貨幣市場(chǎng)及資本市場(chǎng)金融工具，是一項(xiàng)技術(shù)含量高的綜合性金融服務(wù)。

　　2.正確答案：A|B|C|D|E

　　參考解析：對(duì)公理財(cái)業(yè)務(wù)主要包括金融資信服務(wù)、企業(yè)咨詢(xún)服務(wù)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)、現(xiàn)金管理服務(wù)和投資理財(cái)服務(wù)等。A 與對(duì)公業(yè)務(wù)是平等關(guān)系。

　　3.正確答案：B|D|E參考解析：產(chǎn)品提供方應(yīng)盡可能避免客戶(hù)對(duì)所購(gòu)買(mǎi)的產(chǎn)品存在很大的誤解，A 錯(cuò)誤。產(chǎn)品提

　　供方對(duì)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行披露，C 錯(cuò)誤。

　　4.正確答案：B|C

　　參考解析：儲(chǔ)蓄存款免征所得稅，故 B 錯(cuò)誤;教育儲(chǔ)蓄存款的起存金為 50 元，本金合計(jì)最高限額為 2 萬(wàn)元，故 C 錯(cuò)誤。

　　5.正確答案：A|D|E

　　參考解析：可以開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)的情形包括：設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、注冊(cè)驗(yàn)資。

　　6.正確答案：A|B|C|D

　　參考解析：日常貨款收付需要開(kāi)立基本存款賬戶(hù)。

　　7.正確答案：B|C|D|E

　　參考解析：商業(yè)銀行授信內(nèi)部控制的重點(diǎn)是：實(shí)行統(tǒng)一授信管理，健全客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與監(jiān)測(cè)體系，完善授信決策與審批機(jī)制，防止對(duì)單一客戶(hù)、關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶(hù)和集團(tuán)客戶(hù)授信風(fēng)險(xiǎn)的高度集中，防止違反信貸原則發(fā)放關(guān)系人貸款和人情貸款，防止信貸資金違規(guī)使用。

　　8.正確答案：A|D|E

　　參考解析：BC 是高級(jí)管理層的職責(zé)。

　　9.正確答案：A|B|C|D|E

　　參考解析：分子對(duì)策包括增加一級(jí)資本：發(fā)行普通股、提高留存利潤(rùn)等;增加二級(jí)資本：發(fā)行可轉(zhuǎn)債、混合資本債、長(zhǎng)期次級(jí)債券等。分母對(duì)策具體方法包括貸款出售或貸款證券化，即將已經(jīng)發(fā)放的貸款賣(mài)出去;收回貸款，用以購(gòu)買(mǎi)高質(zhì)量的債券(如國(guó)債);盡量少發(fā)放高風(fēng)險(xiǎn)的貸款等。綜合措施有銀行并購(gòu)。BE 屬于分子對(duì)策，ACD 屬于分母對(duì)策。

　　10.正確答案：B|C|D

　　參考解析：風(fēng)險(xiǎn)雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來(lái)計(jì)量，但絕不等同于損失本身，故 A 錯(cuò)誤。銀行風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于各種不確定因素的影響，而使其資產(chǎn)和預(yù)期收益蒙受損失的可能性，而不是未來(lái)將要遭受的損失，故 E 錯(cuò)誤。

　　三、判斷題

　　1.正確答案：A

　　參考解析：略。

　　2.正確答案：B

　　參考解析：從內(nèi)部管理角度來(lái)看，我國(guó)商業(yè)銀行組織架構(gòu)的主流形式是采用以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)。

　　3.正確答案：A

　　參考解析：分公司無(wú)法人資格。

　　4.正確答案：A參考解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，有違法所得的，沒(méi)收違法所得，違法所得五十萬(wàn)元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款;沒(méi)有違法所得或者違法所得不足五十萬(wàn)元的，處五十萬(wàn)元以上二百萬(wàn)元以下罰款;情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷(xiāo)其經(jīng)營(yíng)許可證;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：(一)未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的;(二)未經(jīng)批準(zhǔn)變更、終止的;(三)違反規(guī)定從事未經(jīng)批準(zhǔn)或者未備案的業(yè)務(wù)活動(dòng)的;(四)違反規(guī)定提高或者降低存款利率、貸款利率的。

　　5.正確答案：B

　　參考解析：事業(yè)單位單位不以營(yíng)利為目的，一般不參與商品生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，但有時(shí)也能取得一定的收益。

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