二 、 多 項 選 擇 題 (本 大 題 共 40小 題 ， 每 小 題 1分 ， 共 40分 。 在 以 下 各 小 題 所 給 出 的 選 項 中 ， 至 少 有 兩 個 選 項 符 合 題 目 要 求 ， 請將正確選項的代碼填入括號內(nèi) )

　　91、根據(jù)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中“了解客戶”的原則，銀行業(yè)從業(yè)人員在為客戶辦理理財業(yè)務(wù)時應(yīng)當(dāng)了解的客戶情況包括(　)。

　　A 、 客戶的風(fēng)險承受能力

　　B 、 客戶的資產(chǎn)負(fù)債狀況

　　C 、 客戶朋友的狀況

　　D 、 客戶的基本信息

　　E 、 客戶的收入狀況

　　答案： A,B,D,E

　　解析：銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)履行對客戶盡職調(diào)查的義務(wù)，了解客戶賬戶開立、資金調(diào)撥的用途以及賬戶是否會被第三方控制使用等情況。同時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險控制要求，了解客戶的財務(wù)狀況、業(yè)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)單據(jù)及客戶的風(fēng)險承受能力。

　　92、商業(yè)銀行的下列存款種類中，只要不超過中國人民銀行同期限檔次存款利率上限，計結(jié)息規(guī)則可由銀行自己把握的有(　)。

　　A 、 定期整存整取

　　B 、 協(xié)定存款

　　C 、 通知存款

　　D 、 零存整取

　　E 、 活期存款

　　答案： B,C,D

　　解析：根據(jù)《中國人民銀行關(guān)于人民幣存貸款計結(jié)息問題的通知》，除活期和定期整存整取兩種存款外，國內(nèi)銀行的通知存款、協(xié)定存款、定活兩便、存本取息、零存整取、整存零取6個存款種類，只要不超過中國人民銀行同期限檔次存款利率上限，計結(jié)息規(guī)則由各銀行自己把握。

　　93、商業(yè)銀行合規(guī)的“規(guī)”是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的(　)。

　　A 、 自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則

　　B 、 監(jiān)管部門規(guī)章

　　C 、 法律、行政法規(guī)

　　D 、 監(jiān)管部門規(guī)范性文件

　　E 、 行為守則和職業(yè)操守

　　答案： A,B,C,D,E

　　解析：合規(guī)是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。這里所稱法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、行為守則和職業(yè)操守。

　　94、存款人可以申請開立臨時存款賬戶的情況包括(　)。

　　A 、 設(shè)立臨時機(jī)構(gòu)

　　B 、 注冊驗資

　　C 、 日常周轉(zhuǎn)結(jié)算

　　D 、 金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)

　　E 、 異地臨時經(jīng)營活動

　　答案： A,B,E

　　解析：臨時存款賬戶是指存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶�？梢蚤_立臨時存款賬戶的情形包括：設(shè)立臨時機(jī)構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動、注冊驗資。該種賬戶的有效期最長不得超過兩年。選項C，辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付應(yīng)開立基本存款賬戶;選項D，金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)屬于特定用途的資金，應(yīng)開立專用存款賬戶。

　　95、根據(jù)我國銀監(jiān)會《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，下列選項中，屬于核心一級資本的有(　)。

　　A 、 盈余公積

　　B 、 一般風(fēng)險準(zhǔn)備

　　C 、 實收資本或普通股

　　D 、 未分配利潤

　　E 、 資本公積

　　答案： A,B,C,D,E

　　解析：核心一級資本是銀行資本中最核心的部分，承擔(dān)風(fēng)險和吸收損失的能力也最強(qiáng)。核心一級資本主要包括以下六部分：①實收資本或普通股;②資本公積;③盈余公積;④一般風(fēng)險準(zhǔn)備;⑤未分配利潤;⑥少數(shù)股東資本可計入部分。

　　96、商業(yè)銀行發(fā)揮支付中介職能，對社會經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生的作用包括(　)。

　　A 、 加快貨幣資本的周轉(zhuǎn)

　　B 、 節(jié)約現(xiàn)鈔使用和降低流通成本

　　C 、 為社會化大生產(chǎn)的順利進(jìn)行提供有利條件

　　D 、 集中社會上閑置的貨幣資本進(jìn)行再分配

　　E 、 加快結(jié)算過程

　　答案： A,B,C,E

　　解析：商業(yè)銀行在辦理負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，通過為客戶辦理貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換、存款轉(zhuǎn)移等業(yè)務(wù)時就發(fā)揮支付中介職能。商業(yè)銀行為客戶辦理支付、結(jié)算等業(yè)務(wù)時，主要方式是賬戶間劃撥和轉(zhuǎn)移，從而最大限度地節(jié)約現(xiàn)鈔使用和降低流通成本，加快結(jié)算過程和貨幣資本的周轉(zhuǎn)，為社會化大生產(chǎn)的順利進(jìn)行提供有利條件。選項D是商業(yè)銀行發(fā)揮信用中介職能時，對社會經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生的作用。

　　97、按照出票人的不同，票據(jù)貼現(xiàn)可以分為(　)。

　　A 、 協(xié)議付息票據(jù)貼現(xiàn)

　　B 、 銀行承兌匯票貼現(xiàn)

　　C 、 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

　　D 、 再貼現(xiàn)

　　E 、 商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)

　　答案： B,E

　　解析：按出票人不同，票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)可分為銀行承兌匯票貼現(xiàn)和商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)。銀行承兌匯票是指由承兌申請人簽發(fā)并向開戶銀行申請，經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。商業(yè)承兌匯票是指由付款人或收款人簽發(fā)，付款人作為承兌人承諾在匯票到期日，對收款人或持票人無條件支付匯票金額的票據(jù)。

　　98、信用卡是銀行發(fā)行的信用支付工具，它的功能包括(　)。

　　A 、 匯兌結(jié)算

　　B 、 儲蓄

　　C 、 轉(zhuǎn)賬結(jié)算

　　D 、 購物消費(fèi)

　　E 、 股票投資

　　答案： A,B,C,D

　　解析：信用卡的功能有：①購物消費(fèi)功能;②轉(zhuǎn)賬結(jié)算功能;③儲蓄功能;④小額信貸功能;⑤信用卡取現(xiàn)功能;⑥匯兌結(jié)算功能;⑦分期付款功能。

　　99、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險的表述，正確的有(　) 。

　　A 、 是未來將要遭受的損失

　　B 、 是否能妥善控制和管理風(fēng)險，將決定商業(yè)銀行的經(jīng)營成效

　　C 、 通常以損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量

　　D 、 風(fēng)險是未來損失發(fā)生的不確定性

　　E 、 風(fēng)險等同于損失本身

　　答案： B,C,D

　　解析：商業(yè)銀行是通過承擔(dān)風(fēng)險獲取相應(yīng)回報的特殊經(jīng)營主體。銀行承擔(dān)風(fēng)險既可能獲得收益，也可能遭受損失，因此，可以把風(fēng)險簡單定義為銀行在經(jīng)營過程中，由于一系列不確定因素的影響，導(dǎo)致資產(chǎn)和收益損失的可能性。可以從兩個角度理解：一是強(qiáng)調(diào)結(jié)果的不確定性，二是強(qiáng)調(diào)不確定性帶來的不利后果。

　　100、下列關(guān)于通貨膨脹的表述，錯誤的有(　)。

　　A 、 是經(jīng)濟(jì)中貨幣供應(yīng)量少于客觀需要量的現(xiàn)象

　　B 、 是在社會總需求小于總供給情況下發(fā)生的

　　C 、 對穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)會產(chǎn)生有利影響

　　D 、 是貨幣失衡、物價不穩(wěn)定的一種表現(xiàn)

　　E 、 表現(xiàn)為單位貨幣升值、價格水平普遍和持續(xù)下降

　　答案： A,B,C,E

　　解析：通貨膨脹是在紙幣流通的情況下，貨幣供應(yīng)量超過需要量，引起紙幣貶值、物價持續(xù)上漲的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。故選項A、E表述錯誤。通貨膨脹產(chǎn)生的原因有：①總需求大于總供給;②生產(chǎn)成本的提高;③供求混合推動;④經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)因素的變化。故選項B表述錯誤。通貨膨脹會擾亂金融秩序，影響社會、經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定。故選項C表述錯誤。

　　101、下列關(guān)于中國銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的表述，正確的有(　) 。

　　A 、 將商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求分為最低資本要求、儲備資本要求和逆周期資本要求等不同層次

　　B 、 我國大型銀行的資本充足率監(jiān)管要求為11.5%

　　C 、 要求我國商業(yè)銀行一級資本充足率不低于10.5%

　　D 、 要求我國商業(yè)銀行核心一級資本充足率不低于8%

　　E 、 對系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1%

　　答案： A,E

　　解析：我國將資本監(jiān)管要求分為四個層次：第一層次為最低資本要求(核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%);第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求;第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求(國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1%);第四層次為第二支柱資本要求。故選項A、E正確，選項C、D錯誤。根據(jù)《資本辦法》的規(guī)定，正常時期我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率要求分別為11.5%和10.5%。故選項B錯誤。

　　102、下列屬于偽造、變造金融票證的有(　)。

　　A 、 偽造信用卡

　　B 、 匯款憑證的印鑒與預(yù)留印鑒不一致

　　C 、 偽造信用證隨附的單據(jù)

　　D 、 克隆銀行本票

　　E 、 匯票附件不完整

　　答案： A,C,D

　　解析：偽造、變造金融票證罪客觀方面表現(xiàn)為偽造、變造金融票證的行為，包括：①偽造、變造匯票、支票、本票;②偽造、變造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證;③偽造、變造信用證或者附隨的單據(jù)、文件;④偽造信用卡。

　　103、根據(jù)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守相關(guān)規(guī)定，下列行為中屬于利益輸送的有(　) 。

　　A 、 利用本職為親人謀取利益

　　B 、 兼職影響本職工作

　　C 、 兼職不獲取報酬

　　D 、 利用兼職為本職機(jī)構(gòu)謀取利益

　　E 、 利用兼職為本人謀取利益

　　答案： D,E

　　解析：利益輸送是指利用本職為本人或兼職單位牟利，或者利用兼職為本人或本職單位牟利。

　　104、銀行業(yè)從業(yè)人員配合監(jiān)管部門的非現(xiàn)場監(jiān)管，應(yīng)當(dāng)按要求的(　) 報送需要的數(shù)據(jù)和非數(shù)據(jù)信息。

　　A 、 報送方式

　　B 、 報送內(nèi)容

　　C 、 報送頻率

　　D 、 保密級別

　　E 、 匯報方法

　　答案： A,B,C,D

　　解析：銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)按監(jiān)管部門要求的報送方式、報送內(nèi)容、報送頻率和保密級別報送非現(xiàn)場監(jiān)管需要的數(shù)據(jù)和非數(shù)據(jù)信息，并建立重大事項報告制度。

　　105、根據(jù)《外資銀行管理條例》的規(guī)定，下列屬于外資銀行營業(yè)性機(jī)構(gòu)的有(　) 。

　　A 、 外商獨(dú)資銀行

　　B 、 國內(nèi)銀行海外分行

　　C 、 外國銀行分行

　　D 、 中外合資銀行

　　E 、 外國銀行代表處

　　答案： A,C,D

　　解析：《外資銀行管理條例》第2條規(guī)定，外資銀行是指依照人民共和國有關(guān)法律、法規(guī)，經(jīng)批準(zhǔn)在人民共和國境內(nèi)設(shè)立的下列機(jī)構(gòu)：①一家外國銀行單獨(dú)出資或者一家外國銀行與其他外國金融機(jī)構(gòu)共同出資設(shè)立的外商獨(dú)資銀行;②外國金融機(jī)構(gòu)與中國的公司、企業(yè)共同出資設(shè)立的中外合資銀行;③外國銀行分行;④外國銀行代表處。其中，外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行和外國銀行分行統(tǒng)稱為外資銀行營業(yè)性機(jī)構(gòu)。

　　106、商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)是一項集(　) 于一體的綜合性金融服務(wù)。

　　A 、 貿(mào)易結(jié)算

　　B 、 信用風(fēng)險擔(dān)保

　　C 、 應(yīng)收賬款管理

　　D 、 商業(yè)資信調(diào)查

　　E 、 貿(mào)易融資

　　答案： B,C,D,E

　　解析：保理業(yè)務(wù)是一項集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)。

　　107、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括(　) 。

　　A 、 確保國家法律法規(guī)和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行

　　B 、 確保資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)快速發(fā)展

　　C 、 確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實施和充分實現(xiàn)

　　D 、 確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實和完整

　　E 、 確保商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性

　　答案： A,C,D,E

　　解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括四個方面：①保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行;②保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn);③保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性;④保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的真實、準(zhǔn)確、完整和及時。

　　108、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)相對于其他業(yè)務(wù)而言，其特點(diǎn)有(　)。

　　A 、 種類多、范圍廣，占比日益上升

　　B 、 以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務(wù)

　　C 、 以收取服務(wù)費(fèi)的方式獲得收益

　　D 、 不運(yùn)用或不直接運(yùn)用銀行自有資金

　　E 、 不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險

　　答案： A,B,C,D,E

　　解析：中間業(yè)務(wù)具有以下特點(diǎn)：①不運(yùn)用或不直接運(yùn)用銀行的自有資金;②不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險;③以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務(wù);④以收取服務(wù)費(fèi)(手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi)等)、賺取價差的方式獲得收益;⑤種類多、范圍廣，產(chǎn)生的收入在商業(yè)銀行營業(yè)收入中所占的比重日益上升。

　　109、商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括(　)。

　　A 、 針對不同活動的特點(diǎn)，執(zhí)行差異化的業(yè)務(wù)流程和管理流程

　　B 、 建立健全內(nèi)部控制制度體系 ’

　　C 、 形成規(guī)范的部門、崗位職責(zé)說明，明確相應(yīng)的報告路線

　　D 、 嚴(yán)格執(zhí)行會計準(zhǔn)則與制度，及時準(zhǔn)確地反映各項業(yè)務(wù)交易，確保財務(wù)會計信息真實、可靠、完整

　　E 、 建立有效的核對、監(jiān)控制度

　　答案： B,C,D,E

　　解析：商業(yè)銀行應(yīng)合理確定各項業(yè)務(wù)活動和管理活動的風(fēng)險控制點(diǎn)，采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧�，�?zhí)行標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程和管理流程，確保規(guī)范運(yùn)作。故選項A錯誤。

　　110、下列關(guān)于票據(jù)貼現(xiàn)的表述，正確的有(　)。

　　A 、 商業(yè)匯票的合法持票人為了獲取資金所進(jìn)行的票據(jù)轉(zhuǎn)讓行為

　　B 、 以承兌方式所進(jìn)行的轉(zhuǎn)讓

　　C 、 在商業(yè)匯票到期以前而進(jìn)行的轉(zhuǎn)讓

　　D 、 以背書方式所進(jìn)行的轉(zhuǎn)讓

　　E 、 貼付一定利息而進(jìn)行的轉(zhuǎn)讓

　　答案： A,C,D,E

　　解析：票據(jù)貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的合法持票人，在商業(yè)匯票到期以前為獲取票款，由持票人或第三人向金融機(jī)構(gòu)貼付一定的利息后，以背書方式所作的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。對于持票人來說，貼現(xiàn)是以出讓票據(jù)的形式，提前收回墊支的商業(yè)成本。對于貼現(xiàn)銀行來說，是買進(jìn)票據(jù)，成為票據(jù)的權(quán)利人，票據(jù)到期，銀行可以取得票據(jù)所記載金額。