D.預期資本損失

　　E.資本可獲得性

　　【答案】ABCE。解析：資本規(guī)劃應兼顧銀行的短期和長期資本要求，綜合考慮風險評估結(jié)果、未來資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性等因素，確保目標資本水平與業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、風險偏好、風險管理水平和外部經(jīng)營環(huán)境相適應。

　　13.(判斷)第二支柱明確要求商業(yè)銀行應當建立完善的風險管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評估程序，應至少每半年實施一次，在經(jīng)營情況、風險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，應及時進行調(diào)整和更新。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　【答案】B。解析：第二支柱明確要求商業(yè)銀行應當建立完善的風險管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評估程序.應至少每年實施一次。在經(jīng)營情況、風險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時.應及時進行調(diào)整和更新。

　　考點5資本充足率管理策略

　　1.(單選)(　　)是銀行增加一級資本最便捷的方式，相對于發(fā)行股票來說。其成本相對要低得多。

　　A.留存利潤

　　B.長期次級債務

　　C.可轉(zhuǎn)換債券

　　D.混合資本債券

　　【答案】A。解析：留存利潤是銀行增加一級資本最便捷的方式，相對于發(fā)行股票來說，其成本相對要低得多。

　　2.(單選)下列不屬于風險權(quán)重較低的貸款業(yè)務的是(　　)。

　　A.住房接揭

　　B.個人貸款

　　C.信用卡

　　D.評級低、風險高的資本消耗型資產(chǎn)貸款

　　【答案】D。解析：對銀行不同的風險暴露，其風險權(quán)重差異較大，對住房按揭、個人貸款、信用卡等業(yè)務。平均的風險權(quán)重較低，資本節(jié)約幅度大，因此銀行可以多發(fā)放零售貸款;對公司類貸款，應主動減少評級低、風險高等資本消耗型資產(chǎn)的投放，在發(fā)放貸款時，要求客戶盡量提供合格的抵質(zhì)押品.且要保證抵質(zhì)押品足值等。

　　3.(多選)一級資本的來源最常用的方式是(　　)。

　　A.發(fā)行優(yōu)先股

　　B.發(fā)行普通股

　　C.提高留存利潤

　　D.發(fā)行債券

　　E.發(fā)行次級債

　　【答案】BC。解析：一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤。

　　4.(判斷)降低風險加權(quán)資產(chǎn)的方法，主要是調(diào)整結(jié)構(gòu)，減少風險權(quán)重較高的資產(chǎn)，增加風險權(quán)重較低的資產(chǎn)。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　【答案】A。解析：降低風險加權(quán)資產(chǎn)的方法，主要是減少風險權(quán)重較高的資產(chǎn)，增加風險權(quán)重較低的資產(chǎn)。

　　考點6經(jīng)濟資本計量和分配

　　5.(單選)巴塞爾委員會吸納了國際大銀行的先進做法，提出了采用(　　)計算信用風險資本要求，使監(jiān)管資本與經(jīng)濟資本在理念上取得了一致.也為商業(yè)銀行提供了一種新的經(jīng)濟資本計量模型。

　　A.內(nèi)部評級法

　　B.標準法

　　C.權(quán)重法

　　D.內(nèi)部模型法

　　【答案】A。解析：巴塞爾委員會吸納了國際大銀行的先進做法，提出了采用內(nèi)部評級法計算信用風險資本要求.使監(jiān)管資本與經(jīng)濟資本在理念上取得了一致，也為商業(yè)銀行提供了一種新的經(jīng)濟資本計量模型.

　　6.(多選)下列關(guān)于經(jīng)濟資本的分配，說法正確的有(　　)。

　　A.經(jīng)濟資本的分配實質(zhì)上是對收益的分配，保證經(jīng)濟資本被分配到使用效率最高的業(yè)務領(lǐng)域

　　B.商業(yè)銀行配置經(jīng)濟資本可采取自上而下、自下而上或兩者相結(jié)合的方法

　　C.采用自下而上的分配模式，原則上“報價”高、風險管理水平高的業(yè)務單元可獲得較多的經(jīng)濟資本

　　D.自下而上的分配模式是指基于確定的資本總量.綜合考慮各管理維度經(jīng)濟資本占用和風險回報，在遵循一定原則的基礎(chǔ)上，將有限的經(jīng)濟資本按照不同的管理維度進行層層分解

　　E.自上而下的分配模式是先對每個業(yè)務單元進行風險計量。確定相應的經(jīng)濟資本需求，再將這些經(jīng)濟資本由底層向上逐級匯總.形成全行的經(jīng)濟資本分配方案

　　【答案】BC。解析：經(jīng)濟資本的分配實質(zhì)上是對風險的分配，即明確某一個經(jīng)營機構(gòu)、業(yè)務或產(chǎn)品所能承受的最大的風險。選項DE概念置換了。

　　7.(判斷)對同一種風險，一般采用同一種計量方法。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　【答案】B。解析：對不同的風險類型，采用的計量經(jīng)濟資本的方法也有所不同;即使對同一種風險.也可采用不同的方法，商業(yè)銀行可以根據(jù)其資產(chǎn)組合的規(guī)模、復雜程度、風險管理能力等因素。選擇相應的計量方法。

　　考點7風險績效考核

　　8.(單選)現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是經(jīng)營和管理(　　)。

　　A.資本

　　B.資產(chǎn)

　　C.風險

　　D.收益

　　【答案】C。解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心即是經(jīng)營和管理風險，其經(jīng)營風險的特征決定了風險在商業(yè)銀行績效評價中的重要性和基礎(chǔ)性作用。

　　9.(單選)下列關(guān)于經(jīng)濟增加值(EVA)的說法錯誤的是(　　)。

　　A.EVA=稅后凈營業(yè)利潤一經(jīng)濟資本×資本成本

　　B.EVA最核心的特點就是考慮機會成本.其表示經(jīng)營項目的凈利潤與投資者用同樣資本投資其他項目所獲最低收益之間的差額

　　C.如EVA=0，說明銀行的盈利僅能滿足債權(quán)人和投資者預期獲得的最低報酬.銀行價值未變化

　　D.如EVA>0，此時即使會計報表反映的凈利潤為正。也表明銀行的經(jīng)營狀況并不理想。銀行價值在減少

　　【答案】D。解析：如EVA>0，表明銀行的資產(chǎn)使用效率高，銀行價值增加;如EVA=0，說明銀行的盈利僅能滿足債權(quán)人和投資者預期獲得的最低報酬，銀行價值未變化;如EVA<0，此時即使會計報表反映的凈利潤為正，也表明銀行的經(jīng)營狀況并不理想.銀行價值在減少。