一、單選題

　　第1題

　　巴塞爾委員會于( )正式發(fā)布對國際銀行業(yè)具有深遠影響的《巴塞爾新資本協(xié)議》。

　　A.2000年

　　B.2002年

　　C.2006年

　　D.2008年

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]2006年，巴塞爾委員會正式發(fā)布對國際銀行業(yè)具有深遠影響的《巴塞爾新資本協(xié)議》。

　　第2題

　　商業(yè)銀行每位員工完成風險識別工作后，填制員工操作風險識別報告表屬于操作風險自我評估流程( )階段的任務和目標。

　　A.控制措施評估

　　B.報告自我評估工作和日常監(jiān)控

　　C.全員風險識別與報告

　　D.制定和實施控制優(yōu)化方案

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]操作風險自我評估第一階段是全員風險識別與報告，此階段的任務和目標包括：(1)每位員工依據(jù)本崗位工作職責及體系文件、場所文件，識別本崗位所有工作環(huán)節(jié)中的風險點及相應的控制措施，初步評估風險程度和控制措施的質量，并提出控制優(yōu)化的建議。(2)每位員工完成風險識別工作后，填制員工操作風險識別報告表。(3)成立自我評估小組，匯總本部門員工操作風險識別報告及下級行對口部門自我評估工作成果，并進行梳理歸并。

　　第3題

　　資本充足率僅僅決定了商業(yè)銀行承擔風險的潛力，而其所承擔的風險究竟能否帶來實際收益，最終取決于商業(yè)銀行的( )。

　　A.投資規(guī)模

　　B.資產(chǎn)價值

　　C.資本金規(guī)模

　　D.風險管理水平

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理過程中，有兩個至關重要的因素決定其風險承擔能力：一是資本金規(guī)模，因為資本金可以吸收商業(yè)銀行業(yè)務所造成的風險損失，資本充足率較高的商業(yè)銀行有能力接受相對高風險、高收益的項目，比資本充足率低的商業(yè)銀行具有更強的競爭力;二是商業(yè)銀行的風險管理水平，資本充足率僅僅決定了商業(yè)銀行承擔風險的潛力，而其所承擔的風險究竟能否帶來實際收益，最終取決于商業(yè)銀行的風險管理水平。

銀行從業(yè)資格考試《初級銀行從業(yè)》在線題庫	搶先試用
初級銀行從業(yè)資格考試《法律法規(guī)》在線題庫	搶先試用
初級銀行從業(yè)資格考試《風險管理》在線題庫	搶先試用

　　第4題

　　( )不是商業(yè)銀行對保證擔保應重點關注的事項。

　　A.保證人的資格

　　B.保證人的法律責任

　　C.保證人的信用度

　　D.保證人的財務實

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]商業(yè)銀行對保證擔保應重點關注以下事項：(1)保證人的資格。(2)保證人的財務實 。(3)保證人的保證意愿。(4)保證人履約的經(jīng)濟動機及其與借款人之間的關系。(5)保證的法律責任。由此可知，選項C不屬于商業(yè)對保證擔保應重點關注的事項。

　　第5題

　　( )應當被看做商業(yè)銀行的核 資產(chǎn)。

　　A.董事會

　　B.內部控制制度

　　C.員工

　　D.客戶

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]客戶應當被看做商業(yè)銀行的核 資產(chǎn)，而不僅僅是產(chǎn)品或服務的被動接受者。

　　第6題

　　在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預期價值被稱為( )。

　　A.名義價值

　　B.市場價值

　　C.公允價值

　　D.市值重估

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]國際評估準則委員會(IVSC)發(fā)布的國際評估準則將市場價值定義為：“在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預期價值�！�

　　第7題

　　下列屬于商業(yè)銀行操作風險可能影響聲譽的因素是( )。

　　A.市場風險管理能力薄弱/技術缺失

　　B.內部控制機制嚴重缺失

　　C.戰(zhàn)略風險管理薄弱/缺失

　　D.資產(chǎn)負債/風險管理能力低下

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]商業(yè)銀行操作風險可能影響聲譽的風險因素：內部控制機制嚴重缺失、技術部門/外包機構能力欠缺。

　　第8題

　　巴塞爾委員會根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務特征及誘發(fā)風險的原因所作的分類不包括( )。

　　A.操作風險

　　B.項目風險

　　C.市場風險

　　D.聲譽風險

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八大類。

　　第9題

　　商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核 資本的______;計入附屬資本的長期次級債務不得超過核 資本的______。( )

　　A.100% 80%

　　B.100% 60%

　　C.100% 50%

　　D.80% 50%

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核 資本的100%;計入附屬資本的長期次級債務不得超過核 資本的50%。

　　第10題

　　《巴塞爾新資本協(xié)議》將信用風險、市場風險和操作風險同步納入銀行資本計量與監(jiān)管的范圍，標志著( )已經(jīng)成為商業(yè)銀行全面風險管理體系的重要組成部分。

　　A.信用風險管理

　　B.市場風險管理

　　C.流動性風險管理

　　D.操作風險管理

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]《巴塞爾新資本協(xié)議》將信用風險、市場風險和操作風險同步納入銀行資本計量與監(jiān)管的范圍，標志著操作風險管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行全面風險管理體系的重要組成部分。

　　第11題

　　商業(yè)銀行為了獲取贏利而在正常范圍內建立的( )的資產(chǎn)負債期限結構(或持有期缺口)，被認為是一種正常的、可控性較強的流動性風險。

　　A.借短貸長

　　B.借長貸短

　　C.全部資金和部分負債在持有時間上不一致

　　D.部分資金和全部負債在持有時間上不一致

　　【正確答案】：A

　　[答案解析]商業(yè)銀行為了獲取贏利而在正常范圍內建立的“借短貸長”的資產(chǎn)負債期限結構(或持有期缺口)，被認為是一種正常的、可控性較強的流動性風險。

　　第12題

　　由于市場和監(jiān)管機構對商業(yè)銀行來說屬于不可控的因素，所以許多商業(yè)銀行把注意力集中于商業(yè)銀行內部的( )。

　　A.管理要求

　　B.運營方式

　　C.定價機制

　　D.服務模式

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]由于市場和監(jiān)管機構對商業(yè)銀行來說屬于不可控的因素，所以許多商業(yè)銀行把注意力集中于商業(yè)銀行內部的定價機制。

　　第13題

　　在商業(yè)銀行的風險管理中，關于監(jiān)事會的職責敘述有誤的是( )。

　　A.監(jiān)事會對股東大會負責

　　B.監(jiān)事會對商業(yè)銀行的決策過程和執(zhí)行進行監(jiān)督和測評

　　C.監(jiān)事會檢查和調研日常經(jīng)營活動中是否存在違反既定風險管理政策和原則的行為

　　D.監(jiān)事會負責監(jiān)督正常的經(jīng)營管理活動

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]監(jiān)事會對股東大會負責，從事商業(yè)銀行內部盡職監(jiān)督、財務監(jiān)督、內部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。監(jiān)事會通過列席會議、調閱文件、檢查與調研、監(jiān)督測評、訪談座談等方式，以及綜合利用非現(xiàn)場監(jiān)測與現(xiàn)場抽查手段，對商業(yè)銀行的決策過程、決策執(zhí)行、經(jīng)營活動，以及董事和高級管理人員的工作表現(xiàn)進行監(jiān)督和測評。監(jiān)事會跟蹤監(jiān)督董事會和高級管理層為完善內部控制所做的相關工作，檢查和調研日常經(jīng)營活動中是否存在違反既定風險管理政策和原則的行為。監(jiān)事會不干預正常的經(jīng)營管理活動，擴展對風險管理監(jiān)督工作的深度和廣度，更加客觀、全面地對商業(yè)銀行的風險管理能力和狀況進行監(jiān)督評價。故D選項的敘述是錯誤的。

　　第14題

　　外國銀行分行外匯業(yè)務營運資金的______應在以______個月以上的外幣定期存款作為外匯生息資產(chǎn)。( )

　　A.20% 3

　　B.30% 6

　　C.35% 8

　　D.40% 9

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]外國銀行分行外匯業(yè)務營運資金的30%應以6個月以上(含6個月)的外幣定期存款作為外匯生息資產(chǎn)。

　　第15題

　　下列關于風險管理資產(chǎn)分類中交易賬戶的敘述錯誤的是( )。

　　A.自營頭寸是為交易目的而持有的頭寸

　　B.交易賬戶中的項目通常按模型定價

　　C.記入交易賬戶的頭寸必須在交易方而不受任何條款的限制

　　D.交易賬戶記錄的是銀行為了交易或管理交易賬戶其他項目的風險而持有的可自由交易的金融工具和商品頭寸

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]交易賬戶記錄的是銀行為了交易或管理交易賬戶其他項目的風險而持有的可自由交易的金融工具和商品頭寸。記入交易賬戶的頭寸必須在交易方而不受任何條款的限制，或者能夠完全規(guī)避自身的風險。為交易目的而持有的頭寸是指，在短期內有目的地持有以便轉手出售、從實際或預期的短期價格波動中獲利或者鎖定套利(Lock-in Arbitrage Profit)的頭寸，如自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易(MarketMaking)形成的頭寸。交易賬戶中的項目通常按市場價格計價(Mark-to-Market，盯市)，當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價(Mark-to-Model，盯模)。

　　第16題

　　下列關于外部審計的說法正確的是( )。

　　A.國際上，監(jiān)管者與外部審計機構主要通過電話視頻的形式進行信息溝通

　　B.外部審計有利于提高信息披露質量

　　C.適度發(fā)揮外部審計對銀行的監(jiān)督作用，有利于大幅降低代理成本，提高企業(yè)經(jīng)營者與所有者的信息對稱

　　D.外部審計采用非現(xiàn)場檢查的方式

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]在國際上，監(jiān)管者與外部審計機構主要通過三方會談的形式進行信息溝通，則A選項的說法是錯誤的。適度發(fā)揮外部審計對銀行的監(jiān)督作用，有利于大幅降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率，則C選項是錯誤的;外部審計和銀行監(jiān)管都采用現(xiàn)場檢查的方式，則D選項是錯誤的。

　　第17題

　　在內部評級法下，( )的風險緩釋作用體現(xiàn)為違約風險暴露的下降。

　　A.表內凈額結算

　　B.回購交易凈額結算

　　C.信用衍生工具

　　D.抵(質)押品

　　【正確答案】：A

　　[答案解析]在內部評級法下，表內凈額結算的風險緩釋作用體現(xiàn)為違約風險暴露的下降。

　　第18題

　　商業(yè)銀行監(jiān)控/報告流程不明確、混亂，負責監(jiān)控/報告的部門職責不清晰，相關的數(shù)據(jù)/信息不全面、不及時、不準確，未履行必要的匯報義務或對外部匯報不準確是指( )。

　　A.產(chǎn)品設計缺陷

　　B.錯誤監(jiān)控/報告

　　C.管理信息不準確

　　D.管理信息不及時

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]錯誤監(jiān)控/報告是指商業(yè)銀行監(jiān)控/報告流程不明確、混亂，負責監(jiān)控/報告的部門職責不清晰，相關數(shù)據(jù)/信息不全面、不及時、不準確，未履行必要的匯報義務或對外部匯報不準確(造成損失)。

　　第19題

　　對于( )的單一法人客戶，商業(yè)銀行需要對資金來源及使用情況、預期資產(chǎn)負債情況、損益情況、項目建設進度及營運計劃等作出預測和分析。

　　A.短期授信

　　B.中長期授信

　　C.中長期貸款

　　D.擔保貸款

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]商業(yè)銀行在對單一法人客戶進行識別和分析時，應當要求客戶提供基本資料，并對客戶提供的身份證明、授信主體資格、財務狀況等資料的合法性、真實性和有效性進行認真核實。對于中長期授信，還需要對資金來源及使用情況、預期資產(chǎn)負債情況、損益情況、項目建設進度及營運計劃等作出預測和分析。

　　第20題

　　承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任的是( )。

　　A.理事會

　　B.高級管理層

　　C.董事會

　　D.監(jiān)事會

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]董事會承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保商業(yè)銀行能夠有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各類市場風險。