一、單項選擇題

　　1.【答案及解析】B風險管理評級是對銀行風險管理系統(tǒng)，即識別、計量、監(jiān)測和控制風險的政策、程序、技術(shù)等的完整性、有效性進行評價并定級的過程。故選B。

　　2.【答案及解析】B B項應(yīng)為表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負債。故選B。

　　3.【答案及解析】D遠期匯率反映了貨幣的遠期價值，其決定因素不包括交易金額。A、 B、C三項均包括。故選D。

　　4.【答案及解析】D對特定交易工具的多頭空頭給予限制的市場風險控制措施是交易限額。故選D。

　　5.【答案及解析】C可能影響商業(yè)銀行聲譽的事件不包括國家監(jiān)管政策變化。A、B、D三項均包括。故選C。

　　6.【答案及解析】C A、B、D三項是反映盈利能力的指標;C項是反映企業(yè)杠桿比率的指標。故選C。

　　7.【答案及解析】D用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率，則違約損失率=1-回收率=1-[(回收金額一回收成本)/違約風險暴露]x100%=[1-(1.04一0.84)÷1.2]x100%≈83.33%。故選D。

　　8.【答案及解析】D久期公式中的D為麥考利久期。故選D。

　　9.【答案及解析】D貸款轉(zhuǎn)讓通常指貸款有償轉(zhuǎn)讓，是貸款的原債權(quán)人將已經(jīng)發(fā)放但未到期的貸款有償轉(zhuǎn)讓給其他機構(gòu)的經(jīng)濟行為，又被稱為貸款出售，主要目的是為了分散風險、增加收益、實現(xiàn)資產(chǎn)多元化、提高經(jīng)濟資本配置效率。貸款轉(zhuǎn)讓可以實現(xiàn)信用風險的轉(zhuǎn)移。單筆貸款轉(zhuǎn)讓，其風險和價值一般易于評估。組合貸款轉(zhuǎn)讓的難點在于組合的風險與價值評估缺乏透明度。應(yīng)當根據(jù)成本收益分析來確定以組合方式還是單筆貸款方式進行貸款轉(zhuǎn)讓。故選D。

　　10.【答案及解析】B《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定了市場風險資本要求涵蓋的風險范圍，其中不包括的是交易對手的違約風險。A、C、D三項均包括。故選8。

　　11.【答案及解析】D根據(jù)題干所述，該銀行不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款× 100%=(400+1 000+800)÷60 000×100%≈3.67%。故選D。

　　12.【答案及解析】D預(yù)期收益率曲線變得較為平坦，則應(yīng)買入期限較長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品。故選D。

　　3.【答案及解析】A商業(yè)銀行在實施內(nèi)部市場風險管理時，計算經(jīng)濟資本的公式為市場風險經(jīng)濟資本=乘數(shù)因子×VaR。故選A。

　　14.【答案及解析】C久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-(總負債/總資產(chǎn))×負債加權(quán)平均久期=2-(7÷10)×3=-0.1。故選C。

　　15.【答案及解析】C政治風險、社會風險、經(jīng)濟風險屬于國家風險。故選C。

　　16.【答案及解析】A 資產(chǎn)的價值變4J6=-[資產(chǎn)加權(quán)平均久期×總資產(chǎn)初始值×利率變化量/(1+市場利率)]=-[6 × 1 000×(8.5%-8%)]÷(1+8%)]≈-27.8(億元)。故選A。

　　17.【答案及解析】C 由于技術(shù)原因，商業(yè)銀行無法提供更細致、高效的金融產(chǎn)品與國際大銀行競爭，因而在競爭中處于劣勢，這種情況下商業(yè)銀行所面臨的風險屬于戰(zhàn)略風險。故選C。

　　18.【答案及解析】 C CMRn= 1一SR1×SR2×…×SRn，SR=1-MMR，(SR為每年的存活率，MMR為邊際死亡率)計算得1.36%。故選C。

　　19.【答案及解析】B B項中應(yīng)為按市場價格，而不是按模型確定的價值。故選8。

　　20.【答案及解析】C計算VaR值的歷史模擬法存在的缺陷，除A、B、D三項外，還有一項是：在度量較為龐大且結(jié)構(gòu)復(fù)雜的資產(chǎn)組合風險時，工作量十分繁重。C項不是其缺點。故選C。

　　二、多項選擇題

　　1.【答案及解析】 DE 公司/機構(gòu)存款人對商業(yè)銀行的信用和利率水平一般都高度敏感，通 過監(jiān)測商業(yè)銀行發(fā)行的債券和票據(jù)在二級市場交易價格的變化，來評估商業(yè)銀行的風險水平，并據(jù)此 調(diào)整額度和去向。因此，公司/機構(gòu)存款通常不夠穩(wěn)定，對商業(yè)銀行的流動性影響較大。故選DE。

　　2.【答案及解析】 AD信用風險是最復(fù)雜的風險種類，通常包括違約風險、結(jié)算風險等主 要形式。故選AD。

　　3.【答案及解析】 ABCD商業(yè)銀行進行貸款定價，一般應(yīng)考慮的因素包括：資金成本、經(jīng)營 成本、風險成本、資本成本和貸款額。故選ABCD。

　　4.【答案及解析】ABCD 良好的公司治理目標包括：①完善股東大會、董事會、監(jiān)事會及其下 設(shè)的議事和決策機構(gòu)，建立議事規(guī)則和決策程序;②明確董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、高級管理層和高 級經(jīng)理人員在組織管理中的責任;③建立獨立董事制度，對董事會討論事項發(fā)表客觀公正的意見;④建 立外部監(jiān)事制度，對董事會、董事、高級管理層及其成員進行監(jiān)督。故選ABCD。

　　5.【答案及解析】 ABCDE在銀行活動中，存在匯率風險的有：為客戶提供外匯即期交易，為客戶提供外匯遠期交易，為客戶提供外匯期貨交易，進行自營外匯交易，吸收外幣存款。故選ABCDE。

　　6.【答案及解析】 BCDE A項是銀行內(nèi)部操作出現(xiàn)的問題;B、C、D、E四項均是新發(fā)生不良貸款的外部原因。故選BCDE。

　　7.【答案及解析】 ACE B項應(yīng)為第一資金來源，不是最后資金來源;D項應(yīng)為保護存款者 的緩沖器。故選ACE。

　　8.【答案及解析】 ABCD 目前對操作風險進行評估的要素主要包括：內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)、外部數(shù)據(jù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)環(huán)境、內(nèi)部控制因素等方面。故選ABCD。

　　9.【答案及解析】 ABCDE組合層面的區(qū)域風險識別應(yīng)當關(guān)注：①銀行客戶是否過度集中于某個地區(qū);②銀行業(yè)務(wù)及客戶集中地區(qū)的相關(guān)政策及其適用性;③銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟狀況及其變動趨勢;④銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境出現(xiàn)改善或惡化;⑤政府及金融監(jiān)管部門對本行客戶集中地區(qū)的發(fā)展政策、措施是否發(fā)生變化，如果發(fā)生變化是否造成地方優(yōu)惠政策難以執(zhí)行，及其變化對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的影響;⑥區(qū)域內(nèi)的其他不利因素。故選ABCDE。

　　10.【答案及解析】 ABCD商業(yè)銀行通常對業(yè)務(wù)進行外包以轉(zhuǎn)移操作風險，包括：網(wǎng)絡(luò)中心，全面的風險管理范圍，全 的風險管理過程，全 的風險管理方法。故選ABCD。

　　三、判斷題

　　1.【答案及解析】A貸款定價中的風險成本和貸款成本，分別是用來抵消預(yù)期損失和非預(yù)期損失的。

　　2.【答案及解析】B商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風險的能力越強，但同時也意味著商業(yè)銀行可能面臨的風險因素也越多。

　　3.【答案及解析】A根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級法依賴程度的不同，內(nèi)部評級法分為初級法和高級法兩種。對于非零售暴露，兩種評級法都必須估計的風險因素是違約概率。

　　4.【答案及解析】A銀行監(jiān)管應(yīng)當遵循的基本原則包括依法原則、公開原則、公正原則、效率原則。

　　5.【答案及解析】B《巴塞爾新資本協(xié)議》提倡應(yīng)用標準法、內(nèi)部評級初級法、內(nèi)部評級高級法來計量信用風險。