一、單選題

　　1�盉【解析】通常金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經(jīng)濟價值產(chǎn)生較大的影響。

　　2�盇【解析】累計外匯敞口頭寸為銀行匯率敏感性外匯資產(chǎn)減去匯率敏感性外匯負債的余額。沒有一個季度的時間規(guī)定。

　　3�盇【解析】信用風險與“信用”“債務”是聯(lián)系在一起的。

　　4�盉【解析】C是第二次征求意見時間，D是第三次征求意見時間。

　　5�盌【解析】A、B、C是在真正對風險進行管理之前要做的工作，風險管理的核心在于控制風險，選擇最佳的風險管理技術(shù)組合。

　　6�盌【解析】根據(jù)久期公式，ΔP/P=-D×Δy(1+y)=-1.6×2%/(1+8%)=-2.96%,其中D表示麥考利久期，y表示市場利率，Δy表示市場利率變動幅度，ΔP/P表示債券價格變化率。

　　7�盋【解析】風險監(jiān)管的演變分為兩個階段：第一個階段的標志是1979年美國監(jiān)管當局提出了駱駝評級體系，被稱為審慎監(jiān)管;第二階段是風險為本的監(jiān)管。沒有C所說的風險價值監(jiān)管。風險價值是VaR的一種計量方法。

　　8�盇【解析】市場約束機制在新資本協(xié)議出臺前不光在監(jiān)管框架理論中，在經(jīng)營實踐中事實上也是存在的。

　　9�盋【解析】C是董事會的工作職責，同時要注意正確選項，歸納記憶。操作風險管理部門專門負責操作風險管理體系的建立和實施，確保全行范圍內(nèi)操作風險管理的一致性和有效性;擬定本行操作風險管理政策和程序，提交董事會和高級管理層審批;協(xié)助其他部門識別、評估和檢測本行重大項目的操作風險;涉及組織實施本行操作風險評估、緩解和監(jiān)測方法，以及全行的操作風險報告系統(tǒng);建立適用全行的操作風險基本控制標準，并指導和協(xié)調(diào)全行范圍內(nèi)的操作風險管理。一般來說，商業(yè)銀行的董事會和風險管理部門職責都是相似的，只是各種不同風險管理部門具體負責某種風險。

　　10�盉【解析】本題問的是事件類型，不是生產(chǎn)線。所以，不要因為覺得題目眼熟就立即選C。這7種事件類型是：內(nèi)部欺詐;外部欺詐;員工行為和工作場所行為;客戶、產(chǎn)品和經(jīng)營行為;實物資產(chǎn)的損毀;經(jīng)營的中斷和系統(tǒng)的癱瘓;執(zhí)行、交貨和流程管理。

　　11�盇【解析】信用問題，不僅是商業(yè)銀行，也是我國市場經(jīng)濟各經(jīng)濟主體面臨的最大問題。

　　12�盇【解析】本題選項給出了這幾個理論的發(fā)展順序，均值—方差模型是最基本的框架。

　　13�盌【解析】內(nèi)部評級法是巴塞爾委員會提出的對信用風險計量的方法�？忌�可以注意，提到“評級”一般就是對信用風險進行評估或者計量。

　　14�盋【解析】題干所述正是標準法的主要內(nèi)容，簡單說就是：按標準把業(yè)務劃分為八類產(chǎn)品線計算風險資本。

　　15�盇【解析】B項均值VaR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失;C項零值VaR是以初始價值為基準測度風險;D項零值VaR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失。無論均值VaR還是零值VaR都是在一定持有期和置信水平下的最大損失(而非平均損失)。

　　6�盌【解析】A為了確保風險報告的有效性和可靠性，還可以使用外部人員撰寫的報告，如監(jiān)管機構(gòu)，外部審計師，而且外部報告有很高的參考性。B除了高級管理層以外，風險報告還應發(fā)送給相應的各級管理層以及可能受到影響的有關(guān)單位，以提高商業(yè)銀行整體的風險意識水平，報告信息應該是有透明度的。C內(nèi)審部門不直接負責或參與其他部門的操作風險管理，監(jiān)督與操作本身就是應該分開的。

　　17�盇【解析】本題考查了流動性風險的產(chǎn)生原因�？梢越Y(jié)合現(xiàn)實情況來做答，用人們提款的行為來代表流動性需求，用人們存款的行為代表流動性來源，當銀行發(fā)生人們擠提的狀況時，即流動性需求大于流動性來源的時候，流動性風險就發(fā)生了。

　　18�盉【解析】解答該題時，根據(jù)審慎性原則，可容易選出B。本題是一個關(guān)于外幣管理的知識點。

　　19�盇【解析】風險指標最大的優(yōu)點就是“動態(tài)”預測風險的變化趨勢，其他選項都是相對的靜態(tài)分析。

　　20�盋【解析】根據(jù)巴塞爾委員會的定義，操作風險有8條業(yè)務線，7種風險類型，所以共有7×8=56種組合。

　　二、多選題

　　1�盇BDE【解析】C中“只需”的措辭就要引起考生注意。C錯在也需要分析單幣種敞口頭寸，以及通過不同計算方法算的總敞口頭寸。

　　2�盇D【解析】A項預期損失是商業(yè)銀行已經(jīng)預計到將會發(fā)生的損失，而不是沒有預計到的損失;D項應為代表大量貸款或交易組合在整個經(jīng)濟周期內(nèi)的平均損失。

　　3�盋DE【解析】遠期合約的交易時間都是事先約定的，不是在未來不確定的時間。期貨合約的價格也是事先約定的。

　　4�盌E【解析】本題選項其實分為兩部分，一部分是A、B、C，都是小額存款人;另一部分是D、E，大額存款人。對商業(yè)銀行流動性較大的自然是大額存款人，選D、E。

　　5�盇BCDE【解析】自我評估的主要目標是鼓勵各級機構(gòu)承擔責任即主動對操作風險進行識別和管理。主要作用有6個方面。除了上述5個方面之外，還有為建立操作風險管理的關(guān)鍵風險指標體系和操作風險計量奠定基礎。本題需要考生熟悉教材做答。

　　6�盇CDE【解析】常用的風險識別的方法有：制作風險清單、專家調(diào)查列舉法、情景分析法、分解分析法、失誤樹分析法、資產(chǎn)財務狀況分析法。

　　7�盇B【解析】期權(quán)價值由期權(quán)的內(nèi)在價值和時間價值兩部分組成。內(nèi)在價值是指在期權(quán)的存續(xù)期間，將期權(quán)履約執(zhí)行所能獲得的收益和利潤。時間價值是指期權(quán)價值高于其內(nèi)在價值的部分。

　　8�盇D【解析】當銀行存在正缺口和資產(chǎn)敏感的情況下：①如果利率上升，由于資產(chǎn)收入的增加多于借入資金成本的上升，銀行的凈利息差擴大，其他條件不變，則銀行凈利息收入增加;②如果利率下降，由于銀行資產(chǎn)收入的下降多于負債利息支出的下降，則凈利息差縮小，其他條件不變，則銀行凈利息收入減少。

　　9�盇BC【解析】預期利率上升，浮動利息收入者應將固定利率調(diào)為浮動利率。預期利率下降，浮動利息支出者應將固定利率調(diào)為浮動利率�？傊�，調(diào)動與否要符合自己的利益。

　　10�盇BCDE【解析】除了上述內(nèi)容，還包括流動性、盈利能力。

　　三、判斷題

　　1�盇

　　2�盇

　　3�盇

　　4�盉【解析】基本指標法以單一的指標作為衡量商業(yè)銀行整體操作風險的尺度�；�本指標各自獨立，并不構(gòu)成體系。

　　5�盉【解析】風險規(guī)避是比較消極的風險管理策略，首先應該選擇積極的風險管理措施。