一、單項選擇題

　　1.【答案】B。解析：在權(quán)重法下，不同的資產(chǎn)類別分別對應(yīng)不同的風險權(quán)重。 例如，對一般企業(yè)的債權(quán)權(quán)重為 100%。對符合標準的微型和小型企業(yè)的債權(quán)權(quán)重為 75%。對個人住房抵押貸款債權(quán)權(quán)重為 50%。對個人其他債權(quán)權(quán)重為 75%。故答案為 B。

　　2.【答案】B。解析：用 DA 表示總資產(chǎn)的加權(quán)平均久期，DL 表示負債的加權(quán)平均久期，VA 表示總資產(chǎn)的初始值，VL 表示總負債的初始植。當市場利率變動時，資產(chǎn)和負債的變化具體為：①△VA=-[DA×VA×△R/(1+R)]= 5×2000×(4%-3.5%)(/ 1+0.035)= -48.31(億元);②△VL=-[DL×VL×△R/(1+R)]= 3×1800×(4%-3.5%)/(1+0.035)=-26.09(億元); ③整體價值變化=22.22。故答案為 B。

　　3.【答案】D。解析：在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中，最直接最方便的風險識別工具就是銀行的財務(wù)報表，如資產(chǎn)負債表、損益表、留存收益表、財務(wù)狀況變動表等。對銀行自身的財務(wù)報表進行分析是商業(yè)銀行實行風險管理的重要內(nèi)容。

　　4.【答案】B。解析：銀行機構(gòu)的市場準入包括三個方面：一是機構(gòu)準入;二是業(yè)務(wù)準入; 三是高級管理人員準入。

　　5.【答案】A。解析：《貸款風險分類指導原則》 對貸款進行分類時,要以評估借款人的還款能力為核心。故答案為 A。

　　6.【答案】B。解析：監(jiān)管機構(gòu)鼓勵銀行采用高級方法計量風險。

　　7.【答案】A。解析：與違約概率容易混淆的一個概念是違約頻率，即通常所稱的違約率。假設(shè)商業(yè)銀行當年將 100 個客戶的信用等級評為 BB 級，該評級對應(yīng)的平均違約概率為 l%;第二年觀察這組客戶， 發(fā)現(xiàn)有 3 個客戶違約，則 3/100=3%就是違約頻率。故答案為 A。

　　8.【答案】B。解析：標準法的原理是，將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為 8 類產(chǎn)品線，對每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風險資本要求系數(shù)，并分別求出對應(yīng)的資本，然后加總8 類產(chǎn)品線的資本，即可得到商業(yè)銀行總體操作風險資本要求。在標準法中，8 類銀行產(chǎn)品線分別為公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)濟。其中“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線的β值為 15%。

　　9.【答案】A。解析：缺信用風險又稱違約風險，是指借款人、證券發(fā)行人或交易對方因種種原因，不愿或無力履行合同條件而構(gòu)成違約，致使銀行、投資者或交易對方遭受損失的可能性。

　　10.【答案】D。解析：市場準入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié),是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動的機制。

　　11.【答案】A。解析：市場風險控制方法包括限額管理、風險對沖等。限額管理中的限額指標包括頭寸限額、風險價值限額等;風險對沖的工具主要是金融衍生產(chǎn)品。通過配置合理的經(jīng)濟資本也可降低市場風險敞口。A 項自我評估法是操作風險控制措施。

　　72.【答案】B。解析：外部審計和銀行監(jiān)管側(cè)重點有所不同。銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機構(gòu)合規(guī)管理與風險控制的分析和評價;外部審計則側(cè)重于財務(wù)報表審計，關(guān)注財務(wù)信息的完整性、準確性、可靠性。

　　13.【答案】D。解析：BVA=稅后凈營業(yè)利潤-資本成本=2*80%-20*5%=6000 萬元。

　　14.【答案】A。解析：外交易賬戶中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件的是：交易方面不受任何限制，可以隨時平盤;能夠完全對沖以規(guī)避風險;能夠進行積極的管理;能夠準確估值。

　　15.【答案】D。解析：資金交易業(yè)務(wù)控制操作風險有如下措施：①樹立全面風險管理理念，將操作風險納入統(tǒng)一的風險管理體系;②建立并完善資金業(yè)務(wù)組織結(jié)構(gòu);③實行嚴格的前中后臺職責分離制度;④代客資金業(yè)務(wù)應(yīng)當了解客戶從事資金交易的權(quán)限和能力，向客戶充分提示有關(guān)風險，獲取必要的履約保證，明確市場變化情況下客戶違約的處理辦法和措施;⑤建立資金業(yè)務(wù)的風險責任制，明確規(guī)定各個部門、崗位的操作風險責任等。D 項，未及時與前臺核對交易明細、前后臺賬務(wù)長期不符是后臺結(jié)算/清算操作風險的成因。

　　16.【答案】C。解析：驗證因商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的特征和所面臨的市場環(huán)境而異，沒有普遍適用的驗證方法。驗證是一個循環(huán)過程，隨著客戶的發(fā)展變化以及數(shù)據(jù)的積累，商業(yè)銀行應(yīng)當適時調(diào)整、改進其驗證方法，驗證的流程和結(jié)果應(yīng)得到獨立于驗證設(shè)計和實施部門之外的部門審閱;《巴塞爾新資本協(xié)議》對驗證提出了諸多嚴格要求。

　　17.【答案】C。解析：附加因子的取值范圍是 0-1。

　　18.【答案】B。解析：題干中涉及投資策略不當、貸款違約、利率變動的不確定性等帶來的損失的可能性，即為信用風險、市場風險和戰(zhàn)略風險。

　　19.【答案】A。解析：在我國銀行監(jiān)管實踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于市場準入、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當局評價商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。

　　20.【答案】B。解析：現(xiàn)金流的減少易造成流動性風險，該企業(yè)集團的短期償債能力較弱。

　　二、多選題

　　1.【答案】ABDE。解析：C 中“只需要”的措辭就要引起考生注意。C 錯在也需要分析單幣種敞口頭寸，以及通過不同計算方法算的總敞口頭寸。

　　2.【答案】ABCDE。

　　3.【答案】ABCD。解析：關(guān)于市場內(nèi)部模型最重要的缺陷就是 E 所述的問題，市場風險內(nèi)部模型未涵蓋價格劇烈波動等可能對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件，需要用壓力測試對其進行補充�？忌�要留意這句話，經(jīng)常出各種類型考題。

　　4.【答案】ABCD。解析：收益率曲線是隨時間的增加而變動的，如果是垂直收益率曲線就是在某個時間點上不動的曲線，顯然不存在這樣的收益率曲線。

　　5.【答案】ABD。解析：C、E 是內(nèi)部流程引發(fā)的操作風險。

　　6.【答案】ABCD。

　　7.【答案】BCDE。解析：多看一下我們歸納的操作風險因素分類，把自己不熟悉的原因多復習幾遍。本題中 A 屬于外部事件引起的操作風險因素。

　　8.【答案】ABCDE。

　　9.【答案】ABCDE。

　　10.【答案】AB。

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