參考答案解析

　　一、單項選擇題

　　1.【答案及解析】A題中B項，該句話應為風險管理理念，而不是制度;C項，風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險與收益的平衡;D項，風險管理文化是通過風險管理戰(zhàn)略、制度和行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。故選A。

　　2.【答案及解析】B違約概率=1-(1+1年期無風險年收益率)÷(1+零息債券承諾的年收益率)。本題中違約概率=1-(1+5%)÷(1+16.7%)≈0.1。故選B。

　　3.【答案及解析】B市場交易過程、中的交易或定價錯誤屬于操作風險。故選B。

　　4.【答案及解析】C根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務特征及誘發(fā)風險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險、聲譽風險、法律風險及戰(zhàn)略風險B個主要類別。故選C。

　　5.【答案及解析】C期權(quán)費由期權(quán)的內(nèi)在價值和時間價值兩部分組成。故選C。

　　6.【答案及解析】D銀監(jiān)會公布的風險監(jiān)管核心指標包括：風險水平、風險遷徙、風險抵補。故選D。

　　7.【答案及解析】A人民幣超額準備金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)÷人民幣各項存款期末余額×100%。該銀行人民幣超額準備金率=(40+B)÷2 138×100 0 0=2.25%。故選A。

　　B.【答案及解析】A操作風險緩釋有三種方法：業(yè)務連續(xù)性管理計劃，商業(yè)保險，業(yè)務外包B、C、D分別對應這三種方法。故選A。

　　9.【答案及解析】A流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因更加復雜，通常被視為一種綜合性風險。故選A。

　　10.【答案及解析】A商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下出售。故選A。

　　11.【答案及解析】B內(nèi)部控制是商業(yè)銀行防范金融風險最主要、最基本的防線，是第一道防線。B項錯誤;A、C、D三項均正確。故選B。

　　12.【答案及解析】D經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行用于彌補非預期損失的資本，D項錯誤;A、B、C三項均正確。故選D。

　　13.【答案及解析】D除了A、B、C三項外，良好的公司治理應具備的特征還包括兩點：一是科學的激勵約束機制;二是先進的管理信息系統(tǒng)，能夠為產(chǎn)品定價、成本核算、風險管理和內(nèi)部控制提供有力支撐。在上述對自身公司治理的要求之外，良好的外部環(huán)境被普遍作為促進穩(wěn)健公司治理必要條件。故選D。

　　14.【答案及解析】B資產(chǎn)回報率(ROA)=[稅后損益+利息費用×(1-稅率)]÷平均資產(chǎn)總額=[50+20×(1-35%)]÷180=35%。故選B。

　　15.【答案及解析】D資本充足率壓力測試框架以單一風險的壓力測試為基礎(chǔ)。故選D。

　　16.【答案及解析】C題中C項應為通過資本金來應對非預期損失而不是依靠中央銀行救助;A、B、D三項均正確。故選C。

　　17.【答案及解析】C商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失;利用資本金來應對非預期損失;對于規(guī)模巨大的災難性損失，如地震、火災等，可以通過購買商業(yè)保險來轉(zhuǎn)移風險;但對于因衍生產(chǎn)品交易等過度投機行為所造成的災難性損失.則應當采取嚴格限制高風險業(yè)務/行為的做法加以規(guī)避。故選C。

　　1B.【答案及解析】C信用風險管理領(lǐng)域比較常用的違約概率模型包括Riskca1C模型、KMV的Credit Monitor模型、KPMG風險中性之價模型以及死亡率模型。信用評分模型是商業(yè)客戶信用評級的一個發(fā)展階段，與違約概率模型位于同一層次。故選C。

　　19.【答案及解析】A在實踐中，如果需要對不同投資期限金融產(chǎn)品的投資收益進行比較，需要計算產(chǎn)品的年化收益率，同時考慮復利收益。故選A。

　　20.【答案及解析】D題中A、B、C、三項內(nèi)容都是外匯交易風險;D項是外匯結(jié)構(gòu)性風險的來源。故選D。

　　21.【答案及解析】A風險分散化的理論基礎(chǔ)是投資組合理論。故選A。

　　22.【答案及解析】C單一法人客P的擔保方式有保證、抵押、質(zhì)押、留置與定金。故選C。

　　23.【答案及解析】B商業(yè)銀行對外包業(yè)務產(chǎn)生的不良后果仍要承擔責任。B項錯誤。故選B。

　　24.【答案及解析】D國內(nèi)外商業(yè)銀行界目前認為比較有效的聲譽風險管理方法包括：改善公司治理結(jié)構(gòu)，預先做好防范危機的準備，確保各類主要風險得到正確識別和排序。故選D。，

　　25.【答案及解析】C從商業(yè)銀行風險管理部J’】設(shè)置情況看，普遍做法是按照“三道防線模式”(前臺業(yè)務部門、風險管理職能部門、內(nèi)部審計)劃分風險管理職責，設(shè)置風險管理部門。故選C。

　　26.【答案及解析】A市場風險主要來自所屬經(jīng)濟體系，因此具有明顯的系統(tǒng)性風險特征，難以通過分散化投資完全消除。故選A。

　　27.【答案及解析】B核心存款比例一核心存款/總資產(chǎn)。本題中，核心存款比例=200÷1 000=0.2。故選B。

　　2B.【答案及解析】B商業(yè)銀行經(jīng)營管理的“三性原則”包括：安全性、流動性和效益性。故選B。

　　29�！敬鸢讣敖馕觥緽現(xiàn)場檢查對銀行風險管理的重要作用，其體現(xiàn)在四個方面：發(fā)現(xiàn)和識別風險;保護和促進作用;反饋和建議作用;評價和指導作用。題中B項不是現(xiàn)場檢查對銀行風險管理所產(chǎn)生的作用。而現(xiàn)場檢查是準備、實施、檢查報告、檢查處理及檢查檔案整理五個階段。故選B。

　　30.【答案及解析】A按照國際慣例，針對個人客戶的信用評定，采取簡單的評分方法;針對企業(yè)客戶的信用評定，采取復雜的評級方法，故選A。

　　31.【答案及解析】B限額管理是最常用的風險事前控制手段。故選B。

　　32.【答案及解析】A企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權(quán)，期權(quán)的基礎(chǔ)資產(chǎn)就是借款企業(yè)的資產(chǎn)，執(zhí)行價格就是企業(yè)債務的價值，股東初始股權(quán)投資可以看作期權(quán)費。故選A。

　　33.【答案及解析】C風險是指未來結(jié)果的不確定性。故選C。

　　34.【答案及解析】A合格循環(huán)零售風險暴落對單一客戶最大信貸余額不超過100萬元人民幣。故選A。

　　35.【答案及解析】A信用風險可以是潛在的.不一定要實際違約了才稱為信用風險。A項錯誤;B、C、D三項正確。故選A。

　　36.【答案及解析】C只有C項既考量了商業(yè)銀行的盈利能力，又衡量了商業(yè)銀行的風險水平。故選C。

　　37.【答案及解析】C按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定，資本充足率=(資本-扣除項)/(風險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風險資本)×100%。商業(yè)銀行資本包括核心資本和附屬資本�？鄢�項包括：商譽、商業(yè)銀行對未并表金融機構(gòu)的資本投資、商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)的資本投資。本題沒有給出扣除項，因此該商業(yè)銀行的資本是核心資本與附屬資本之和。該商業(yè)銀行資本充足率一(核心資本+附屬資本)/(風險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風險資本)×100%=(2+5)÷(B0>12.5×20)×100 0A≈2%。故選C。

　　38.【答案及解析】D商業(yè)銀行對本幣進行流動性風險管理時，對敏感負債應當保持其總額的B0%作為流動性儲備。故選D。

　　39.【答案及解析】C損失是一個事后概念，反映的是風險事件發(fā)生后所造成的實際結(jié)果;而風險卻是一個明確的事前概念，反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展狀態(tài)，可以采用概率和統(tǒng)計方法計算出可能的損失規(guī)模和發(fā)生的可能性。因此損失和風險是不能同時并存的事物發(fā)展的兩種狀態(tài)。故選C。

　　40.【答案及解析】D商業(yè)銀行風險管理的主要策略包括：風險分散、風險對沖和風險規(guī)避。故選D。

　　41.【答案及解析】B作為一種特殊的信用風險，結(jié)算風險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險。故選B。

　　42.【答案及解析】C根據(jù)馬柯維茨投資組合理論，如果其他假設(shè)不變，當各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時，風險分散效果較差，相關(guān)系數(shù)為負時，風險分散效果較好�？梢奀項正確，D項錯誤。只要相關(guān)系數(shù)小于1，即兩種資產(chǎn)的收益率變化不完全正相關(guān)時，該資產(chǎn)組合的整體風險小于各項資產(chǎn)風險的加權(quán)之和.題目中相關(guān)系數(shù)為正，不能確定相關(guān)系數(shù)等于一或小于一，A、B項錯誤。故選C。

　　43.【答案及解析】D專家系統(tǒng)在分析信用風險時主要考慮兩方面因素。①與借款人有關(guān)的因素：聲譽、杠桿、收益波動性。②與市場有關(guān)的因素：經(jīng)濟周期、宏觀經(jīng)濟政策、利率水平。故選D。

　　44.【答案及解析】A題中A項屬于失職違規(guī)引發(fā)的操作風險因素。具體就是有的商業(yè)銀行為了規(guī)避上級行的監(jiān)管，有可能采用化整為零、短貸長用、借新還舊等方式來追求片面的信貸業(yè)務的余額增長，從而引發(fā)的操作風險，失去對長期風險的控制。故選A。

　　45.【答案及解析】A商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合信用風險時相比單筆貸款業(yè)務而言，應特別注意宏觀經(jīng)濟因素、行業(yè)風險、區(qū)域風險。單筆貸款業(yè)務則更注重個人風險和公司風險。故選A。

　　46.【答案及解析】C最主要和最常見的利率風險形式是重新定價風險。重新定價風險又稱為期限錯配風險，源于銀行資產(chǎn)、負債表和外業(yè)務到期期限或重新定價期限之間所存在的差異。故選C。

　　47.【答案及解析】D金融工具的發(fā)行日期不會對久期產(chǎn)生影響，久期著重未來的發(fā)展。故選D。

　　4B.【答案及解析】D市場對沖是指對于無法通過資產(chǎn)負債表和相關(guān)業(yè)務調(diào)整進行自我對沖的風險，通過衍生產(chǎn)品市場進彳i-對沖。故選D。

　　49.【答案及解析】D期權(quán)是否執(zhí)行取決于期權(quán)是否具有內(nèi)在價值而不是時間價值。故選D。

　　50.【答案及解析】C全面風險管理模式的特征有：全球的風險管理體系、全面的風險管理范圍、全程的風險管理過程、全翻的風險管理方法和全員的風險管理文化。故選C。

　　51.【答案及解析】D樣本均值=(5%一2%+1%)÷3×100%≈1.33%。故

　　選D。

　　52.【答案及解析】C不良貸款包括次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款，這三類加起來除以總貸款等于不良貸款率。本題中.不良貸款率一(10+7+3)÷(50+10+7+3+

　　30)=0.2。故選C。

　　53.【答案及解析】A交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，A項錯誤;B、C、D三項正確。故選A。

　　54.【答案及解析】C傳統(tǒng)觀念認為貸款是商業(yè)銀行的盈利資產(chǎn)中流動性最差的資產(chǎn)，所以A項正確;易變負債與總資產(chǎn)的比率衡量了商業(yè)銀行在多大程度上依賴易變負債獲得所需資金，當市場發(fā)生對商業(yè)銀行不利的變動時，這部分資金來源容易流失，所以B項正確;大額負債依賴度僅適合用來衡量大型特別是跨國商銀行的流動性風險，所以C項錯誤;流動性資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高表明商業(yè)銀行存儲的流動性越高。故選C。

　　55.【答案及解析】D零售客戶對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平缺乏敏感度，而公司機構(gòu)客戶對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平高度敏感。故選D。

　　56.【答案及解析】C重新定價風險是最主要和最常見的利率風險形式，可見C項錯誤。故選C。

　　57.【答案及解析】A個人存款對商業(yè)銀行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要組成部分。故選A。

　　58.【答案及解析】B題中B項是表外資產(chǎn)業(yè)務;A、C、D三項均正確。故選B。

　　59.【答案及解析】D商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須遵循全面、審慎、有效、獨立的原則。故選D。

　　60.【答案及解析】A風險管理的目標是降低風險，讓風險和收益相匹配，A項錯

　　誤;B、C、D三項正確。故選A。

　　61.【答案及解析】A在市場風險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁波動，名義價值一般不具有實質(zhì)性意義，A項正確。故選A。

　　62.【答案及解析】D內(nèi)部欺詐是指員工故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失。比如：交易不報告、欺詐、盜竊、盜用資產(chǎn)、偽造、多戶頭支票欺詐、賄賂、回扣和內(nèi)幕交易等。D項正確;A、B、C三項錯誤。故選D。

　　63.【答案及解析】A商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提是建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)。故選A。

　　64.【答案及解析】B均值VaR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失，B項錯誤;A、C、D三項正確。故選B。

　　65.【答案及解析】C期權(quán)性風險往往以附有的條件存在。故選C。

　　66.【答案及解析】B重新定價風險最大的是以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源。故選B。

　　67.【答案及解析】B盈利能力監(jiān)管指標包括：資本金收益率、凈利息收入率、凈業(yè)務收益率、非利息收入率、非利息收入比率和資產(chǎn)收益率。故選B。

　　68.【答案及解析】A對于信用評級低的客戶收取較高的貸款利率，對自己承擔更高的風險進行補償，這種風險管理方法屬于風險補償。故選A。

　　69.【答案及解析】B間接損失或成本，指因管理或清收違約債項產(chǎn)生的但不能歸結(jié)到某一筆具體債項的損失或成本。故選B。

　　70.【答案及解析】C市場風險限額管理應綜合考慮流動性風險等，它不是完全獨立的，C項錯誤。故選C。

　　71.【答案及解析】D流動比率是用來判斷企業(yè)歸還短期債務的能力，即分析企業(yè)當前的現(xiàn)金支付能力和應付突發(fā)事件和困境的能力。故選D。

　　72.【答案及解析】C風險管理信息系統(tǒng)中，經(jīng)過分析和處理的數(shù)據(jù)主要分為中間計量數(shù)據(jù)、組合結(jié)果數(shù)據(jù);需要收集的風險信息、數(shù)據(jù)通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)、外部數(shù)據(jù)。故選C。

　　73.【答案及解析】B 13項應該是由波動負債變?yōu)橹鲃迂搨�。故選B。

　　74.【答案及解析】D價外期權(quán)與平價期權(quán)的內(nèi)在價值為零，D項錯誤。故選D。

　　75.【答案及解析】C債券A、B在其他方面都相同，因此若到期收益率均等于市場利率，則它們的久期相等。故選C。

　　76.【答案及解析】D資本金的規(guī)模決定銀行面對流動性風險的能力，風險管理水平則影響著風險發(fā)生的概率和承擔風險的能力。故選D。

　　77.【答案及解析】D黑客入侵屬于外部風險。故選D。

　　78.【答案及解析】B在情景分析中，商業(yè)銀行自身問題所造成的流動性危機的狀況下的假設(shè)是商業(yè)銀行的許多負債無法展期或以其他負債替代，必須按期償還，因此不得不減少相應資產(chǎn)。故選B。

　　79.【答案及解析】D客戶違約給商業(yè)銀行帶來的債項損失包括兩個層面，分別是經(jīng)濟損失和會計損失。故選D。

　　80.【答案及解析】C利率互換是指兩筆貨幣相同、債務額相同(本金相同)、期限相同的資金，利率的調(diào)換。這個調(diào)換是雙方的，如固定利率與浮動利率的調(diào)換，甲方以固定利率換取乙方的浮動利率，乙方則以浮動利率換取甲方的固定匯率，故稱互換。A企業(yè)需要的是固定利率融資，因此進行浮動利率融資，與B企業(yè)的固定利率調(diào)換;反之，B企業(yè)也是一樣的道理。故選C。

　　81.【答案及解析】A資產(chǎn)凈利率一凈利潤/(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)/2】×100%。故選A。

　　82.【答案及解析】B總的資產(chǎn)百分比收益率等于每種資產(chǎn)所占比例與對應百分比收益率的乘積之和，因此該部門總的資產(chǎn)百分比收益率為20%×8%+40%×10%+40%×12%=10.4 %。故選B。

　　83.【答案及解析】B流動性是商業(yè)銀行在一定時間內(nèi)，以合理的成本獲取資金用于償還債務或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素包括：時間、成本和資金數(shù)量。故選B。

　　84.【答案及解析】C銀行風險管理的流程是風險識別/分析、風險計量/評估、風險監(jiān)測/報告、風險控制/緩釋。故選C。

　　85.【答案及解析】C一個債務人只能有一個客戶信用評級，而同一債務人的不同交易可能會有多個債項評級。故選C。

　　86.【答案及解析】A貸款損失準備充足率一貸款實際計提準備/貸款應提準備×100%，因此，該銀行貸款實際計提為1 100×}、o%=BB0(億元)。故選A。

　　87.【答案及解析】C市場風險要素價格的歷史觀測期至少為1年，選項C說法有誤。故選C。

　　8B.【答案及解析】C持有期為1天，置信水平為99%，風險價值為1萬元，則表明

　　該資產(chǎn)組合在1天中的損失有!)9%的可能不會超過1萬元。同理，持有期為2天，置信水平為9B%，風險價值為2萬元.則表明該資產(chǎn)組合在2天中的損失有9B%的可能不會超過2萬元。故選C。

　　89.【答案及解析】C流動性是指商業(yè)銀行在一定時間內(nèi)、以合理的成本獲取資金用于償還債務或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素包括時間、成本和資金數(shù)量。C項不包括在內(nèi)。故選C。

　　90.【答案及解析】B流動性最差的資產(chǎn)包括無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產(chǎn)等。故選B。

　　二、多項選擇題

　　1.【答案及解析】ABCD影響期權(quán)價值的主要因素包括：標的資產(chǎn)的市場價格、期權(quán)的執(zhí)行價格、期權(quán)的到期期限和標的資產(chǎn)價格的波動率。故選ABCD。

　　2.【答案及解析】ABCDE根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風險可以分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)業(yè)及業(yè)務做法，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。故選ABCDE。

　　3.【答案及解析】ABC在正缺口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入上升，D項錯誤;在負缺口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入下降，E項錯誤。故選ABC。

　　4.【答案及解析】ABDE市場風險包括：利率風險、股票風險、;利率風險和商品風險。故選ABDE。

　　5.【答案及解析】ABCDE商業(yè)銀行內(nèi)部控制包括的主要要素有內(nèi)部控制環(huán)境、風險識別與評估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋和監(jiān)督、評價與糾正。故選ABCDE。

　　6.【答案及解析】ABCDE連續(xù)營業(yè)方案應該是一個全面的計劃，具體包括：業(yè)務和技術(shù)風險評估、面臨災難時的風險緩釋措施、常年持續(xù)性/經(jīng)營性的恢復程序和計劃、恰當?shù)闹卫斫Y(jié)構(gòu)、危機和事故管理、持續(xù)經(jīng)營意識培訓。故選ABCDE。

　　7.【答案及解析】ABCD風險和損失是不可能被完全避免的，E項錯誤。故選ABCD。

　　B.【答案及解析】ABCE不良不能作為違約的判斷標準，二者不是一個概念，D項錯誤。A、B、C、E四項均正確。故選ABCE。

　　9.【答案及解析】ABD商業(yè)銀行員工由于知識或技能匱乏而給商業(yè)銀行造成風險的主要行為模式包括：①在工作中，自己意識不到缺乏必要的知識，按照自己認為正確而實際錯誤的方式工作;②意識到自己缺乏必要知識，但是出于顏面或者其他原因而不向管理層提出或者聲明其無法勝任某一工作或者不能處理面對的情況;③意識到本身缺乏必要的知識，并進而利用這種缺陷。故選ABD。

　　10.【答案及解析】ABD法人信貸業(yè)務是商業(yè)銀行經(jīng)營的以企業(yè)/機構(gòu)客戶為服務對象的信貸業(yè)務，包括法人客戶貸款業(yè)務、貼現(xiàn)業(yè)務、商業(yè)銀行承兌匯票業(yè)務。C、E兩項屬于個人信貸業(yè)務。故選ABI)。

　　11.【答案及解析】ABCD定量指標包括資本類指標、收益類指標、風險類指標、零容忍度類指標。故選ABCD。

　　12.【答案及解析】AC計量違約損失率的方法主要有市場價值法和回收現(xiàn)金流法。故選AC。

　　13.【答案及解析1 ABCDE國內(nèi)外商業(yè)銀行界普遍認為有助于改善其聲譽風險管理的最佳操作實踐除題目中的五個選項外，還有增強對客戶/公眾的透明度;將商業(yè)銀行的社會責任感和經(jīng)營目標結(jié)合起來;保持與媒體的良好接觸;制定危機管理規(guī)劃。故選ABCDE。

　　14.【答案及解析】BC資產(chǎn)證券化的種類有：①廣義的資產(chǎn)證券化包括以下四類：信貸資產(chǎn)證券化、實體資產(chǎn)證券化、證券資產(chǎn)證券化、現(xiàn)金資產(chǎn)證券化;②根據(jù)產(chǎn)生現(xiàn)金流的基礎(chǔ)資產(chǎn)類型不同可分為：住房抵押貸款證券(MBS)和資產(chǎn)支持證券(ABS);③從

　　資產(chǎn)質(zhì)量看可分為：不良貸款(次級貸款)證券化和優(yōu)良貸款證券化;④從貸款的形式階段看，可分為存量貸款證券化和增量貸款證券化;⑤從貸款的會計核算方式看，可分為表內(nèi)貸款證券化和表外貸款證券化故選BC：

　　15.【答案及解析】ABD零售風險暴露應同時具備三個特征：債務人是一個或幾個自然人;筆數(shù)多，單筆金額小;按照組合方式進行管理。故選ABD。

　　16.【答案及解析1 ABDE商業(yè)銀行常用的風險識別方法包括：制作風險清單、資產(chǎn)財務狀況分析法、分解分析法和失誤樹分析法。故選ABDE。

　　17.【答案及解析】ABDE題中C項的期限應為90天;A、B、D、E四項均是違約情形。故選ABDE。

　　18.【答案及解析】ACE巴塞爾委員會其提出三種交易對手信用風險暴露計量方法，①現(xiàn)期風險暴露法：適用于場外衍生工具交易違約風險暴露(EAD)的計量;②標準法，僅適用于計算場外衍生工具交易的違約風險暴露;③內(nèi)部模型法，適用于場外衍生工具交易和證券融資交易。故選AC、E。

　　19.【答案及解析】 ABDE銀行監(jiān)管的具體目標：通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和金融消費者的利益;通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心;通過金融、相關(guān)金融知識的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露;增進公眾對現(xiàn)代金融的了解、努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定。C項通過審慎有效的監(jiān)管，提高銀行盈利能力為干擾項。故選ABDE.

　　20.【答案及解析】 ABCDE監(jiān)管機構(gòu)對風險計量模型的監(jiān)督檢查包括以下內(nèi)容：①建立各類風險計量模型的原理、邏輯和模擬函數(shù)是否正確合理;②是否積累了足夠的歷史數(shù)據(jù)，用于計量、監(jiān)測風險的各種主要假定、參數(shù)是否恰當;③是否建立對管理體系、業(yè)務、產(chǎn)品發(fā)生重大變化，以及其他突發(fā)事件的例外安排;④是否建立對風險計量模型的修正、檢驗和內(nèi)部審查程序;⑤對風險計量目標、方法、結(jié)果的制定、報告體系是否健全;⑥風險管理人員是否充分理解模型設(shè)計原理，并充分應用其結(jié)果。故選ABCDE。

　　21.【答案及解析】ABCE信用衍生產(chǎn)品包括：總收益互換、信用違約互換、信用價差衍生產(chǎn)品、信用聯(lián)動票據(jù)以及混合工具。故選ABCE。

　　22.【答案及解析】 CD題中A項得出的是流動性覆蓋率。B、E兩項不是對存貸比的監(jiān)管要求。C、D兩項是對存貸比監(jiān)管指標內(nèi)容的正確表述。故選CD。

　　23.【答案及解析】 ABCDE對于期貨交易價格發(fā)現(xiàn)功能說法正確的有：①期貨交易所是一個公開、公平、公正、競爭的交易場所;②期貨交易所將眾多影響供求關(guān)系的因

　　素集中于交易所內(nèi);③期貨交易所通過公開競價.形成一個公正的交易價格;④期貨交易價格被作為該商品價值的基準價格;⑤人們可以利用期貨交易價格信息來進行各自的生產(chǎn)、經(jīng)營、消費決策。故選ABCDE。

　　24.【答案及解析1 BCD核心雇員流失的風險具體體現(xiàn)為：缺乏足夠后援、替代人員，相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄，缺乏崗位輪換機制。故選BCD。

　　25.【答案及解析】AC不屬于交易賬戶的頭寸一般包括：為耐沖銀行賬戶風險而持有的衍生工具頭寸和向客戶提供結(jié)構(gòu)性投資和理財產(chǎn)品且進行了完全對沖的衍生產(chǎn)品。故選AC。

　　26.【答案及解析】ABCDE國別風險的主要類型包括：轉(zhuǎn)移風險、主權(quán)風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經(jīng)濟風險、政治風險、間接國別風險七類。其中轉(zhuǎn)移風險是國別風險的最主要類型之一。故選ABCDE。

　　27.【答案及解析】 ABCD產(chǎn)品成本增加屬于產(chǎn)業(yè)風險，提供電子銀行服務屬于競爭對手風險，根據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求屬于客戶風險，產(chǎn)品研發(fā)失敗屬于項目風險，收益下降屬于產(chǎn)業(yè)風險。故選ABCD。

　　28.【答案及解析】ABCDE“違規(guī)”是操作風險;“信用分數(shù)”是信用風險;“房地產(chǎn)市場”是市場風險;“資金吃緊”是流動性風險;“形象”是聲譽風險。故選ABCDE。

　　29.【答案及解析1 ABC D項不應列入交易賬戶;E項中在交易之前就劃分清楚了;A、B、C三項正確。故選ABC。

　　30.【答案及解析】ABCD即期外匯交易不能用來規(guī)避外匯風險，要通過衍生品進行對沖操作，E項錯誤;A、B、C、D四項均正確。故選ABCD。

　　31.【答案及解析1 ABCDE與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁;連環(huán)擔保十分普遍;真實財務狀況難以掌握;系統(tǒng)性風險較高;風險識別和貸后管理難度大。故選ABCDE。

　　32.【答案及解析】ABCE內(nèi)部審計定期對風險管理體系的組成部門和環(huán)節(jié)進行準確性、可靠性、充分性、有效性的獨立審查和評價。故選ABCE。

　　33.【答案及解析】ABCDE代理業(yè)務操作風險包括：內(nèi)部人員竊取客戶資料謀取私利;委托方偽造收付款憑證騙取資金;銷售時不恰當?shù)男麄鲗е抡`導銷售;計算機系統(tǒng)中斷、業(yè)務應急計劃不力造成代理業(yè)務中數(shù)據(jù)丟失而引發(fā)損失;超越委托范圍辦理業(yè)務。故選ABCDE。

　　34.【答案及解析】CDE不可管理的風險只能消極地轉(zhuǎn)移、規(guī)避、補償。故選CDE。

　　35.【答案及解析】ABCDE影響違約損失率的主要因素包括：清償優(yōu)先性、抵押品、借款企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)、公司所在行業(yè)和當前經(jīng)濟處于繁榮還是蕭條。故選ABCDE。

　　36.【答案及解析】ACDE常用的事后控制方法有：風險緩釋或風險轉(zhuǎn)移、風險資本重新分配、提高風險資本水平，B項屬于事前控制方法。故選ACDE。

　　37.【答案及解析】BCE缺口分析的局限性包括：①忽略了同一時間段內(nèi)不同頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異;②未考慮由于重新定價期限的不同而帶來的利率風險;③只能反映利率變動的短期影響;④未能反映利率變動對非利息收入和費用的影響。故選BCE。

　　3B.【答案及解析】ABC健康的風險文化至少應包括樹立正確的風險管理理念、加強高級管理層的驅(qū)動作用、創(chuàng)建學習型組織三個方面。D、E兩項均為干擾項。故選ABC。

　　39.【答案及解析1 ABDE市場價格包括：利率、匯率、股票價格和商品價格。故選

　　ABDE。

　　40.【答案及解析】ABD廣義上井，銀行機構(gòu)的市場準入包括機構(gòu)準入、業(yè)務準入、高級管理人員準入。故選ABD。

　　三、判斷題

　　1.【答案及解析】B股東通過行使決策權(quán)、投票權(quán)、轉(zhuǎn)讓股份等權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營，控制風險、

　　2.【答案及解析】A商業(yè)銀行對新增貸款通常持有100%的現(xiàn)金。

　　3.【答案及解析】B同受國家控制的企業(yè)不一定為關(guān)聯(lián)方，也可以彼此之間毫無交集。

　　4.【答案及解析】A馬柯維茨的資產(chǎn)組合管理理論認為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不等于1，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風險的作用。

　　5.【答案及解析】B我國銀行的信息披露指上市銀行信息披露和非上市銀行信息披露。

　　6.【答案及解析】A信用風險管理不應當僅僅停留在單筆貸款的層面上，還應當從貸款組合的層面進行識別、計量、監(jiān)測和控制。

　　7.【答案及解析】B質(zhì)押是指債務人或第三方將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。

　　8.【答案及解析】A良好風險識別應遵循原則：全面性、前瞻性。

　　9.【答案及解析】A某銀行200B年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元，各項貸款余額總額為4()000億元，若要保證不良貸款率低于3%，則該銀行次級類貸款余額最多為600億元。

　　10.【答案及解析】B這是市場價值的概念，并非公允價值的概念。

　　11.【答案及解析】B貸款五級分類主要用于貸后管理。

　　12.【答案及解析】B風險管理部門應當與業(yè)務部門保持相對獨立，并具有獨立的報告路線。

　　13.【答案及解析】B災難性損失是指超出非預期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動性的重大損失，題干表述錯誤，不應該是“預期損失”。

　　14.【答案及解析】A健康的風險文化至少應包括：樹立正確的風險管理理念;加強高級管理層的驅(qū)動作用;創(chuàng)建學習型組織，充分發(fā)揮人的主導作用。

　　15.【答案及解析】B應為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。

試題來源:[銀行從業(yè)2019年銀行從業(yè)《風險管理(初級)》考試題庫 】 2019年銀行從業(yè)初級無基礎(chǔ)取證班，送VIP題庫 教材精講班+考點強化班+�？碱A測班+習題班，助力通關(guān)！掃描二維碼或直接咨詢