二、多項選擇題

　　1.下列關于經風險調整的業(yè)績評估方法的說法，正確的是(　　)

　　A.在經風險調整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經風險調整的資本收益率 RAROC

　　B.在單筆業(yè)務層面上，RAROC 可用于衡量一筆業(yè)務的風險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行是否開展該筆業(yè)務以及如何定價提供依據.

　　C.在資產組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務的風險和資產組合效應之后，可依據 RAROC衡量資產組合的風險與收益是否匹配

　　D.以監(jiān)管資本配置為基礎的經風險調整的業(yè)績評估方法，克服了傳統績效考核中盈利目標未充分反映風險成本的缺陷

　　E.使用經風險調整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內部建立正確的激勵機制，從根本上改變銀行忽視風險、盲目追求利潤的經營方式

　　【正確答案】ABCE

　　【解析】本題考查對經風險調整的業(yè)績評估方法的理解。在經風險調整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經風險調整的資 本收益率(RAROC)，選項 A 正確。在單筆業(yè)務層面上，RAROC 可用于衡量一筆業(yè)務的風險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行是否開展該筆業(yè)務以及如何定價提 供依據，選項 B 正確。在資產組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務的風險和資產組合效應之后，可依據 RAROC 衡量資產組合的風險與收益是否匹配，選項 C 正 確。使用經風險調整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內部建立正確的激勵機制，從根本上改變銀行忽視風險、盲目追求利潤的經營方式，選項 E 正確。要克服傳統績 效考核中盈利目標未充分反映風險成本的缺陷，必須以經濟資本配置為基礎的經風險調整的業(yè)績評估方法，而不是監(jiān)管資本。故選項 D錯誤。正確答案為 ABCE。

　　2.在信用風險資本計量的內部評級法初級法下，合格保證的范圍包括(　　)

　　A.豐權

　　B.公共企業(yè)

　　C.外部評級為 B 級的法人

　　D.沒有外部評級，但內部評級的違約概率相當于外部評級 A 級的自然人

　　E.沒有外部評級，但內部評級的違約概率相當于外部評級 A 級以下的法人

　　【正確答案】ABD

　　【解析】內部評級法初級法下，合格保證的范圍包括;①主權、公共企業(yè)、多邊開發(fā)銀行和其他銀行;②外部評級在 A 級以上的法人、其他組 織和自然人;③雖然沒有相應的外部評級，但內部評級的違約概率相當于外部評級 A 級及以上水平的法人，其他組織或自然人。敞選 ABD。

　　3.以下屬于風險轉移策略的是(　　)

　　A.出口信貸保險

　　B.擔保

　　C.備用信用證

　　D.市場對沖

　　E.自我對沖

　　【正確答案】ABC

　　【解析】本題考查風險轉移策略的種類，A、B、C 都屬于風險轉移的策略。D、E 兩項屬于風險對沖。

　　4.風險規(guī)避策略的實施成本主要在于(　　)的支出。

　　A.人員工資

　　B.風險分析

　　C.經濟資本配置

　　D.風險補償

　　E.風險轉移

　　【正確答案】BC

　　【解析】風險規(guī)避策略的實施成本主要在于風險分析和經濟資本配置方面的支出。因此本題 B、C 選項正確。

　　5.核心雇員流失的風險具體體現為(　　)

　　A.核心員工的知識/技能缺乏

　　B.缺乏足夠后援、替代人員

　　C.相關信息缺乏共享和文檔記錄

　　D.缺乏崗位輪換機制

　　E.核心員工失職違規(guī)

　　【正確答案】BCD

　　【解析】核心員工流失體現為對關鍵人員依賴的風險，缺乏足夠后援、替代人員，相關信息缺乏共享和文檔記錄，缺乏崗位輪換機制等。

　　6.商業(yè)銀行為了完善操作風險的評估與控制，需要具備哪些基本條件?(　　)

　　A.完善的公司治理結構

　　B.健全的內部控制體系

　　C.普及合規(guī)管理文化

　　D.集中式的、可靈活擴充的業(yè)務信息系統

　　E.雄厚的研發(fā)實力

　　【正確答案】ABCD

　　【解析】商業(yè)銀行完善操作風險的評估與控制，需要具備的條件有：完善的公司治理結構，健全的內部控制體系，合規(guī)管理文化和集中式的、可靈活擴充的業(yè)務信息系統。雄厚的研發(fā)實力并不是需具備的基本條件。因此正確答案為 ABCD。

　　7.銀行進行消極重組的情況具體包括(　　)

　　A.債務人無力償還而逃避還款

　　B.債務人無力償還而借新還舊

　　C.合同條款變更導致債務規(guī)模下降

　　D.債務人無力償還而導致的展期

　　E.債務人企業(yè)運營不利導致銷售能力下降

　　【正確答案】BCD

　　【解析】由于債務人財務狀況惡化，銀行同意進行消極熏組，對貸款合同條款做出非商業(yè)性調整。具體包括但不限于以下情況：一是合同條款變得導致債務規(guī)模下降。二是因債務人無力償還而借新還舊。三是債務人無力償還而導致的展期。

　　8.下列不屬于商業(yè)銀行風險管理“三道防線”的有(　　)

　　A.前臺業(yè)務人員

　　B.內部審計部門

　　C.外部監(jiān)督機構

　　D.財務控制部門

　　E.風險管理職能部門

　　【正確答案】CD

　　【解析】風險管理的“三道防線”是：第一防線——前臺業(yè)務人員;第二道防線——風險管理職能部門;第三道防線——內部審計部門。

　　9.在《巴塞爾新資本協議》中，規(guī)定對信用風險計量方法有三種，分別是(　　)

　　A.基本指標法

　　B.內部模型法

　　C.標準法

　　D.內部評級初級法

　　E.內部評級高級法

　　【正確答案】CDE

　　【解析】在《巴塞爾新資本協議》中，規(guī)定對信用風險計量方法有三種，即標準法、內部評級初級法和內部評級高級法，而 A、B 兩項是對操作風險的計量方法。

　　10.目前，RAROC 等經風險調整的業(yè)績評估方法在國際先進銀行中廣泛應用，其原因是與以往的盈利指標 ROE、ROA 相比，RAROC( )

　　A.可以全面反映銀行經營長期的穩(wěn)定性和健康性

　　B.可以在揭示盈利性的同時，反映銀行所承擔的風險水平

　　C.RAROC=(收益一預期損失)÷經濟資本

　　D.使銀行不再注重盈利性

　　E.放棄了股東價值最大化的目標

　　【正確答案】AB

　　【解析】ROE 和 ROA 用來度量商業(yè)銀行這樣被普遍認為是經營特殊商品的高風險企業(yè)具有明顯的局限性：一是不足以真實反應商業(yè)銀行長 期穩(wěn)定性和健康性;二是無法全面、深入地解釋商業(yè)銀行在盈利的同時所承擔的風險水平。而 RAROC 卻彌補了這些缺點。因此正確答案為 AB。