二、多項選擇題

　　1 法律/合規(guī)部門主要承擔的職責(zé)包括( )。

　　A.協(xié)助制定法律政策

　　B.適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求

　　C.開展法律培訓(xùn)和教育項目

　　D.經(jīng)營管理的合規(guī)性和合規(guī)部門工作情況

　　E.參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造

　　[解析]答案為 ABCE。法律/合規(guī)部門主要承擔的職責(zé)包括協(xié)助制定法律政策，適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求，開 展法律培訓(xùn)和教育項目，關(guān)注、正確理解法律/合規(guī)/監(jiān)管要求以及最新發(fā)展，為高級管理層提供建議，參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造。所以 A、B、 C、E 項正確，經(jīng)營管理的合規(guī)性和合規(guī)部門工作情況屬于內(nèi)部審計部門的內(nèi)容。

　　2.經(jīng)濟合作與發(fā)展組織的公司治理準貝|}，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)當做到( )。

　　A.有效的董事會應(yīng)清楚地界定自身和高級管理層的權(quán)力及主要責(zé)任，并在全行實行問責(zé)制

　　B.維護股東的權(quán)利，確保小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇

　　C.確認利益相關(guān)者的合法權(quán)利

　　D.保證及時準確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息

　　E.確保董事會對公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)管

　　[解析]答案為 BCDE。根據(jù)經(jīng)濟合作與發(fā)展組織的公司治理準則，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)當做到維護股東的權(quán)利，確保小股東和外國股東在內(nèi)的全體 股東受到平等的待遇，確認利益相關(guān)者的合法權(quán)利。保證及時準確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息，確保董事會時公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān) 管，所以 B、c、D、E 項正確，A 選項屬于巴塞爾委員會認為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循的原則之一。

　　3.商業(yè)銀行通常對下列業(yè)務(wù)進行外包以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險，主要包括( )。

　　A.資金交易

　　B.消費信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份的核對

　　C.網(wǎng)絡(luò)中心

　　D.法律事務(wù)

　　E.賬戶系統(tǒng)

　　[解析]答案為 BCD。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包通常有以下幾類：①技術(shù)外包(如網(wǎng)絡(luò)中心);②處理程序外包(如消費信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份的核 對);③業(yè)務(wù)營銷外包(如銀行卡營銷);④某些專業(yè)性服務(wù)外包(如法律事務(wù));⑤后勤性事務(wù)外包。一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)，如賬戶系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不 應(yīng)外包出去。

　　4.企業(yè)的速動比率具有局限性，主要是因為其沒有考慮( )。

　　A.資產(chǎn)總額

　　B.應(yīng)收賬款收回的可能性

　　C.沒有考慮存貨

　　D.應(yīng)收賬款收回的時間預(yù)期

　　E.待攤費用

　　[解析]答案為 BD。企業(yè)的速動比率具有局限性，主要是因為其沒有考慮應(yīng)收賬款收回的可能性、應(yīng)收賬款收回的時間預(yù)期，所以 B、D 項正確。

　　5.收益率曲線圈中的橫坐標和縱坐標分別表示( )。

　　A.資產(chǎn)的不同市場價值

　　B.資產(chǎn)的各到期期限

　　C.對應(yīng)的收益率

　　D.資產(chǎn)的現(xiàn)值

　　E.資產(chǎn)的當期收益率

　　[解析]答案為 BC。收益率曲線圖中的橫坐標和縱坐標分別表示資產(chǎn)的各到期期限和對應(yīng)的收益率。

　　6.操作風(fēng)險可以分為由( )所引發(fā)的風(fēng)險。

　　A.技術(shù)

　　B.系統(tǒng)

　　C.流動性

　　D.外部事件

　　E.人員

　　[解析]答案為 BDE。操作風(fēng)險可以分為由內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險。

　　7.根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，在風(fēng)險報告中，為了提高商業(yè)銀行透明度，信息應(yīng)當具備( )特征。

　　A.相關(guān)性

　　B.全面性

　　C.可靠性

　　D.及時性

　　E.可比性

　　[解析]答案為 ABCDE。根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，在風(fēng)險報告中，為了提高商業(yè)銀行透明度，信息應(yīng)當具備相關(guān)性、全面性、可靠性、及時性、可比性特征，所以題中選項全部正確。

　　8.商業(yè)銀行進行貸款定價，一般由( )因素決定。

　　A.資金成本

　　B.經(jīng)營成本

　　C.風(fēng)險成本

　　D.監(jiān)管資本

　　E.資本成本

　　[解析]答案為 ABCE。商業(yè)銀行進行貸款定價，一般由資金成本、經(jīng)營成本、風(fēng)險成本、資本成本因素決定。

　　9.以下屬于金融衍生品的是( )。

　　A.即期金融產(chǎn)品

　　B.金融期貨

　　C.金融期權(quán)

　　D.金融遠期

　　E.金融互換

　　[解析]答案為 BCDE。金融衍生品包括幾個大類：遠期、期貨、期權(quán)、互換。

　　10.商業(yè)銀行的授信審批和信貸決策一般遵循( )原則。

　　A.展期重審原則

　　B.統(tǒng)一考慮原則

　　C.公平競爭的原則

　　D.后續(xù)監(jiān)督原則

　　E.審貸分離原則

　　[解析]答案為 ABE。商業(yè)銀行的授信審批和信貸決策一般遵循審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則、展期重審原則。