一、單選題

　　1、( )是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理/決策機構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任。

　　A、股東大會

　　B、董事會

　　C、高級管理層

　　D、監(jiān)事會

　　正確答案：B

　　董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理/決策機構(gòu)，確保商業(yè)銀行有效識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險，并承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任。

　　2、假設(shè)下列銀行貸款的債務(wù)人為同一客戶，則這幾種貸款中風(fēng)險最大的是( )。

　　A、貸款金額為1 000萬元且無任何擔(dān)保

　　B、貸款金額為2 000萬元且可收回率為40%

　　C、貸款金額力11 00萬元且有保證擔(dān)保

　　D、貸款金額為2 200萬元且可收回率為50%

　　正確答案：B

　　B選項估計違約后損失金額=2 000×(1- 40%)=1200萬元，貸款損失最大。

　　3、商業(yè)銀行對( )變化的敏感程度，最顯著影響其資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。

　　A、存款準(zhǔn)備金率

　　B、存貸款基準(zhǔn)利率

　　C、票據(jù)貼現(xiàn)率

　　D、市場收益率

　　正確答案：B

　　商業(yè)銀行對存貸款基準(zhǔn)利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。

　　4、在我國銀行監(jiān)管實踐中，( )監(jiān)管貫穿于市場準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當(dāng)局評價商業(yè)銀行風(fēng)險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。

　　A、資本收益率

　　B、存款偏離率

　　C、流動性比率

　　D、資本充足率

　　正確答案：D

　　在銀行監(jiān)管實踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當(dāng)局評估商業(yè)銀行風(fēng)險狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。

　　5、下列應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險中的“外部事件”類別的是( )。

　　A、未在抵押貸款管理辦法中明確規(guī)定“先落實抵押手續(xù)、后放款”

　　B、2008年汶川大地震給當(dāng)?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成損失

　　C、金融機構(gòu)“重前臺、輕后臺”的發(fā)展模式從長期來看可能導(dǎo)致?lián)p失

　　D、信貸調(diào)查人員在調(diào)查過程中接受各種形式的賄賂/好處協(xié)助騙貸

　　正確答案：B

　　B選項屬于外部事件中的自然災(zāi)害。

　　6、下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖? )。

　　A、銀行應(yīng)了解和管理任何與外包有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險

　　B、一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去

　　C、選擇外包服務(wù)提供者時要對其財務(wù)、信譽狀況和獨立程度進行評估

　　D、銀行原來承擔(dān)的與外包服務(wù)有關(guān)的責(zé)任同時被轉(zhuǎn)移

　　正確答案：D

　　業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。

　　7、某商業(yè)銀行資金交易部門的上期稅前凈利潤為2億元，經(jīng)濟資本為20億元，稅率為20%，資本預(yù)期收益率為5%，則該部門上期經(jīng)濟增加值(EVA)為( )萬元。

　　A、6 000

　　B、8 000

　　C、10 000

　　D、11 000

　　正確答案：A

　　EVA=稅后凈利潤一資本成本=稅后凈利潤一經(jīng)濟成本×資本預(yù)期收益率=2×(1-20%)-20×5%=0.6(億元)。

　　8、某商業(yè)銀行在期末對企業(yè)客戶評級進行分析時發(fā)現(xiàn)，年初被評為AA級的1 000個客戶中，年內(nèi)發(fā)生違約的客戶有5個，則下列表述中正確的是( )。

　　A、該行AA級客戶的貸款不良率為0.5%

　　B、該行AA級客戶的違約損失率為0.5%

　　C、該行AA級客戶的違約概率為0.5%

　　D、該行AA級客戶的違約頻率為0.5%

　　正確答案：D

　　題目所述應(yīng)為違約頻率。

　　9、某商業(yè)銀行2011年度營業(yè)總收人為6億元：2012年度營業(yè)總收人為8億元，其中包括銀行賬戶出售持有至到期日債權(quán)實現(xiàn)的凈收益1億元：2013年度營業(yè)總收人為5億元，則根據(jù)基本指標(biāo)法，該行2014年應(yīng)持有的操作風(fēng)險資本為( )。

　　A、900萬元

　　B、9 000萬元

　　C、945萬元

　　D、9 450萬元

　　正確答案：B

　　KBIA=(6+8- 1+5)×15%/3=0.9(億元)。

　　10、金融衍生品市場所具有的兩個最基本的經(jīng)濟功能是( )。

　　A、轉(zhuǎn)移風(fēng)險和套利

　　B、對沖風(fēng)險和價值發(fā)現(xiàn)

　　C、套期保值和轉(zhuǎn)移風(fēng)險

　　D、價值發(fā)現(xiàn)和套利

　　正確答案：C

　　金融衍生品市場最基本的功能是套期保值和轉(zhuǎn)移風(fēng)險。