二、多選題

　　1、操作風險高級計量法是商業(yè)銀行根據本行業(yè)務性質、規(guī)模和產品復雜程度以及風險管理水平，建立操作風險計量模型以計算本行操作風險監(jiān)管資本的方法。下列屬于高級計量法重要因素的有( )。

　　A、業(yè)務經營環(huán)境和內部控制因素

　　B、外部損失數據

　　C、情景分析

　　D、內部損失數據

　　E、借款人信用記錄

　　正確答案：A,B,C,D

　　高級計量法的重要因素有：內部數據要求、外部數據要求、情景分析和業(yè)務經營環(huán)境和內部控制因素。

　　2、商業(yè)銀行進行資本充足率壓力測試應覆蓋全行范圍內的主要風險，包括( )。

　　A、市場風險

　　B、集中度風險

　　C、操作風險

　　D、信用風險

　　E、銀行賬戶利率風險

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　資本充足率壓力測試應在統一情景下分析覆蓋全行范圍內的實質性風險，包括但不限于信用風險、市場風險、操作風險、銀行賬戶利率風險、流動性風險和集中度風險。

　　3、為減少或避免商業(yè)銀行追逐短期利益的高風險投機行為，商業(yè)銀行宜采用( )指標來評估交易人員和業(yè)務部門的業(yè)績。

　　A、經濟增加值(EVA)

　　B、資本充足率(CAR)

　　C、資產收益率(ROA)

　　D、經風險調整的收益率(RAROC)

　　E、風險價值(VaR)

　　正確答案：A,D

　　采用經風險調整的資本收益率和經濟增加值這兩項指標來評估交易人員和業(yè)務部門的業(yè)績，有助于在商業(yè)銀行內部樹立良好的風險意識，并鼓勵嚴謹的價值投資取向，從而減少甚至避免追逐短期利益的高風險投機行為。

　　4、商業(yè)銀行對于火災、搶劫等操作風險，可以采用( )方式來緩解。

　　A、制定應急計劃和連續(xù)營業(yè)方案

　　B、改變市場定位

　　C、購買保險

　　D、業(yè)務外包

　　E、調整業(yè)務規(guī)模或放棄某些產品

　　正確答案：A,C,D

　　火災、搶劫、高管欺詐等操作風險商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降低，甚至有些無能為力，但可以通過制訂應急和連續(xù)營業(yè)方案，購買保險、業(yè)務外包等方式將風險轉移或緩釋。

　　5、商業(yè)銀行計量信用風險資本時，下列可以起到信用風險緩釋作用的方式有( )。

　　A、凈額結算

　　B、抵押

　　C、限額管理

　　D、保證

　　E、質押

　　正確答案：A,B,D,E

　　信用風險緩釋是指銀行運用合格的抵(質)押品、凈額結算、保證和信用衍生工具等方式轉移或降低信用風險。

　　6、甲乙兩人在某銀行從事柜臺業(yè)務多年，乙為柜臺會計主管，甲為普通柜臺人員。工作中兩人關系密切、無話不談，在密碼管理中正確的做法有( )。

　　A、甲乙密碼互相不知悉

　　B、乙辦理業(yè)務需要授權時自己輸入密碼進行授權

　　C、甲需要業(yè)務授權時，由乙輸入密碼進行授權

　　D、乙可以用甲的密碼為客戶辦理業(yè)務

　　E、甲乙密碼定期或不定期更換并嚴格保密

　　正確答案：A,C,E

　　柜員管理業(yè)務環(huán)節(jié)的違規(guī)操作包括：① 柜員離崗未退出業(yè)務操作系統，被他人利用進行操作;②授權密碼泄露或借給他人使用;③柜員盜用會計主管密碼私自授權，重置客戶密碼或強行修改客戶密碼;④ 設立勞動組合時，不注意崗位之間的監(jiān)督制約;⑤柜員調離本工作崗位時，未及時將柜員卡上繳并注銷，未及時取消其業(yè)務權限等。

　　7、在商業(yè)銀行信用風險貸款組合層面的區(qū)域風險識別中應關注( )。

　　A、銀行業(yè)務及客戶集中地區(qū)的地方政府相關政策和適用性

　　B、銀行客戶的地區(qū)集中度

　　C、主要客戶所在行業(yè)發(fā)展趨勢

　　D、銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境

　　E、區(qū)域開放度

　　正確答案：A,B,D,E

　　區(qū)域風險識別應特別關注：(1)銀行 客戶是否過度集中于某個地區(qū);(2)銀行業(yè)務及客戶集中地區(qū)的經濟狀況及其變動趨勢，例如，區(qū)域的開放度，區(qū)域主導產業(yè)的擴張、持平或衰退，區(qū)域經濟整體 的上升或下滑等：(3)銀行業(yè)務及客戶集中地區(qū)的地方政府相關政策及其適用性，例如，地方政府提出的產業(yè)發(fā)展規(guī)劃與當地自然資源、交通條件等是否相適應： (4)銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境出現改善/惡化;(5)政府及金融監(jiān)管部門對本行客戶集中地區(qū)的發(fā)展政策、措施是否發(fā)生變化，如果變化是否造 成地方優(yōu)惠政策難以執(zhí)行，及其變化對商業(yè)銀行業(yè)務的影響。

　　8、下列事件可能給商業(yè)銀行帶來信用風險的有( )。

　　A、借款人因經濟危機陷入經營困境

　　B、自動取款機(ATM)未能正確按照客戶指令完成交易

　　C、即期外匯交易中，交易對手因系統故障未能按期交割

　　D、借款人的外部信用評級從AA級降為A級

　　E、保函業(yè)務中因客戶未能履約而承擔連帶責任

　　正確答案：A,C,D,E

　　自動取款機(ATM)未能正確按照客戶指令完成交易，屬于信息科技系統導致的操作風險。

　　9、根據良好的公司治理和內部控制原則，商業(yè)銀行市場風險管理組織架構應當能夠( )。

　　A、由承擔風險的業(yè)務經營部門向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告

　　B、由市場風險管理部門監(jiān)測業(yè)務經營部門和分支機構對市場風險限額的遵守情況

　　C、由前臺交易人員進行交易的正式確認、對賬、重新估值、交易結算和款項收付

　　D、確保市場風險管理部門與承擔風險的業(yè)務經營部門保持相對獨立

　　E、做到各部門職能恰當分離，避免潛在的利益沖突

　　正確答案：B,D,E

　　負責市場風險管理的部門應當職責明 確，與承擔風險的業(yè)務經營部門保持相對獨立，向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告，所以選項A錯誤，選項D正確;市場風險管理部門監(jiān)測相關業(yè)務經 營部門和分支機構對市場風險限額的遵守情況，報告超限額情況，所以選項B正確：前臺交易人員不得參與交易的正式確認、對賬、重新估值、交易結算和款項收 付，必要時可設置中臺監(jiān)控機制，所以選項C錯誤;相關部門具有明確的職責分工、相關職能被恰當分離，以避免產生潛在的利益沖突，選項E正確。