三、多選題

　　1、商業(yè)銀行對內(nèi)部評級體系驗證的內(nèi)容應(yīng)包括( )。

　　A、內(nèi)部評級流程的驗證

　　B、內(nèi)部評級信息系統(tǒng)的驗證

　　C、內(nèi)部評級模型的驗證

　　D、內(nèi)部評級政策的驗證

　　E、內(nèi)部評級數(shù)據(jù)的驗證

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　內(nèi)部評級體系驗證的內(nèi)容包括對內(nèi)部評級體系數(shù)據(jù)的驗證、評級模型的驗證、違約概率的驗證、違約損失率的驗證、違約風(fēng)險暴露的驗證、信息系統(tǒng)的驗證、內(nèi)部評級政策和流程的驗證等多個方面。

　　2、下列可被商業(yè)銀行認(rèn)定違約的情形有( )。

　　A、銀行停止對貸款計息

　　B、銀行將貸款出售沒有造成損失

　　C、銀行認(rèn)為債務(wù)人即將破產(chǎn)或倒閉

　　D、銀行同意消極債務(wù)重組，造成債務(wù)規(guī)模減少

　　E、債務(wù)人欠息或手續(xù)費90天(含)以上

　　正確答案：A,C,D,E

　　當(dāng)下列一項或多項事件發(fā)生時，債務(wù)人 即被視為違約：①債務(wù)人對銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上。若債務(wù)人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項透支將被視為逾 期。②銀行認(rèn)定，除非采取變現(xiàn)抵(質(zhì))押品等追索措施，債務(wù)人可能無法全額償還對銀行的債務(wù)。出現(xiàn)以下任何一種情況，銀行應(yīng)將債務(wù)人認(rèn)定為“可能無法全額 償還對銀行的債務(wù)”：銀行對債務(wù)人任何一筆貸款停止計息或應(yīng)計利息納入表外核算。發(fā)生信貸關(guān)系后，由于債務(wù)人財務(wù)狀況惡化，銀行核銷了貸款或已計提一定比 例的貸款損失準(zhǔn)備。銀行將貸款出售并承擔(dān)一定比例的賬面損失。由于債務(wù)人財務(wù)狀況惡化，銀行同意進(jìn)行消極重組，對借款合同條款作出非商業(yè)性調(diào)整。具體包括 但不限于以下情況：一是合同條款變更導(dǎo)致債務(wù)規(guī)模下降;二是因債務(wù)人無力償還而借新還舊;三是債務(wù)人無力償還而導(dǎo)致的展期。銀行將債務(wù)人列為破產(chǎn)企業(yè)或類 似狀態(tài)。債務(wù)人申請破產(chǎn)，或者已經(jīng)破產(chǎn)，或者處于類似保護(hù)狀態(tài)，由此將不履行或延期履行償付銀行債務(wù)。銀行認(rèn)定的其他可能導(dǎo)致債務(wù)人不能全額償還債務(wù)的情 況。

　　3、商業(yè)銀行保持合理的資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)有助于降低流動性風(fēng)險，下列做法恰當(dāng)?shù)挠?

　　A、保持合理的資金來源結(jié)構(gòu)

　　B、制定適當(dāng)?shù)膫鶆?wù)組合，與主要資金提供者建立穩(wěn)健持久的關(guān)系

　　C、適度分散客戶種類和資金到期日

　　D、關(guān)注貸款對象、時間跨度、還款周期等要素的分布結(jié)構(gòu)

　　E、根據(jù)本行的業(yè)務(wù)特點持有合理的流動資產(chǎn)組合

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身情況，控制各類 資金來源的合理比例，并適度分散客戶種類和資金到期日：在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動資金，并根據(jù)本行的業(yè)務(wù)特點持有合理的流動資產(chǎn)組合，作為應(yīng)付緊急 融資的儲備;制定適當(dāng)?shù)膫鶆?wù)組合以及與主要資金提供者建立穩(wěn)健持久的關(guān)系，以維持資金來源的多樣化及穩(wěn)定性，避免資金來源過度集中于個別對手、產(chǎn)品或市 場;同時制定風(fēng)險集中限額，并監(jiān)測日常遵守的情況。商業(yè)銀行的資金使用(如貸款發(fā)放、購買金融產(chǎn)品)同樣應(yīng)當(dāng)注意交易對象、時間跨度、還款周期等要素的分 布結(jié)構(gòu)。如果金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)過度集中于某個行業(yè)或某類金融產(chǎn)品，則一旦出現(xiàn)不利的市場情況時，必然遭受巨大損失乃至破產(chǎn)倒閉。

　　4、商業(yè)銀行在建立和完善市場風(fēng)險管理體系的實踐過程中，應(yīng)當(dāng)確保( )。

　　A、市場風(fēng)險管理人員充分了解本行與市場風(fēng)險有關(guān)的業(yè)務(wù)以及所承擔(dān)的市場風(fēng)險

　　B、市場風(fēng)險管理人員掌握所需的風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制方法/技術(shù)

　　C、市場交易部門的前臺交易和后臺管理職能嚴(yán)格分離

　　D、各職能部門具有明確的職責(zé)分工

　　E、市場風(fēng)險管理部門與承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨立

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)確保各職能部門具有明確 的職責(zé)分工、相關(guān)職能被恰當(dāng)分離，以避免產(chǎn)生潛在的利益沖突。交易部門應(yīng)當(dāng)將前臺、后臺嚴(yán)格分離，前臺交易人員不得參與交易的正式確認(rèn)、對賬、重新估值、 交易結(jié)算和款項收付，必要時可設(shè)置中臺監(jiān)控機(jī)制。負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理的部門應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，與承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨立，向董事會和高級管理層提供 獨立的市場風(fēng)險報告，并且具備履行市場風(fēng)險管理職責(zé)所需要的人力、物力資源。負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理的工作人員應(yīng)當(dāng)具備相關(guān)的專業(yè)知識和技能，并充分了解本行與 市場風(fēng)險有關(guān)的業(yè)務(wù)、所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險，以及相應(yīng)的風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制方法/技術(shù)。

　　5、下列商業(yè)銀行的風(fēng)險事件中，應(yīng)當(dāng)歸屬于操作風(fēng)險類別的有( )。

　　A、交易部門因錯誤判斷市場趨勢而造成較大規(guī)模的損失

　　B、財務(wù)部門因系統(tǒng)故障未能及時發(fā)布財務(wù)報告，受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰

　　C、數(shù)據(jù)中心因安全漏洞導(dǎo)致大量客戶信息被竊

　　D、營業(yè)場所及設(shè)施因地震徹底損毀

　　E、理財業(yè)務(wù)人員因向客戶做出誤導(dǎo)性的收益承諾，遭到訴訟并做出相應(yīng)賠償

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　地震等自然不可抗力屬于操作風(fēng)險中的環(huán)境要素。

　　6、關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險管理的表述，正確的有( )。

　　A、當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于負(fù)債敏感型缺口時，市場利率上升會導(dǎo)致凈利息收益增加

　　B、當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率上升會導(dǎo)致凈利息收益增加

　　C、當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于負(fù)債敏感型缺口時，市場利率下降會導(dǎo)致凈利息收益增加

　　D、當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率下降會導(dǎo)致凈利息收益增加

　　E、當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債的缺口為0時，市場利率微小變化對凈利息收益無影響

　　正確答案：B,C,E

　　當(dāng)某一時段內(nèi)的資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭 寸)大于負(fù)債時，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口，此時，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。相反，當(dāng)某一時段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭 寸)時，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感型缺口，此時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。

　　7、商業(yè)銀行流動性風(fēng)險預(yù)警信號包括( )。

　　A、盈利水平顯著降低

　　B、負(fù)面的公眾報道

　　C、零售存款大量流出

　　D、資產(chǎn)快速增長主要來源于臨時性大宗融資

　　E、融資成本大幅上升

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　AD選項屬于內(nèi)部信號;B選項屬于外部信號;CE選項屬于融資信號。

　　8、下列有助于改善商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理狀況的措施包括( )。

　　A、及時處理投訴和批評

　　B、增加對客戶、公眾的透明度

　　C、對所有已識別風(fēng)險一視同仁、集中處理

　　D、制定危機(jī)管理應(yīng)急計劃

　　E、與媒體保持良好接觸

　　正確答案：A,B,D,E

　　有助于改善商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的措 施有：強化聲譽風(fēng)險管理培訓(xùn)、確保實現(xiàn)承諾、從投訴和批評中積累早期預(yù)警經(jīng)驗、盡量保持絕大多數(shù)利益持有者的期望和商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致、增強客戶/ 公眾的透明度、將商業(yè)銀行的社會責(zé)任感和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來、保持與媒體的良好接觸、制定危機(jī)管理規(guī)劃。C選項，應(yīng)確保各類風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序，并得 到有效管理。

　　9、在商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，通常將金融風(fēng)險可能造成的損失分為( )三大類。

　　A、非可控性損失

　　B、災(zāi)難性損失

　　C、預(yù)期損失

　　D、可控性損失

　　E、非預(yù)期損失

　　正確答案：B,C,E

　　通常將金融風(fēng)險可能造成的損失分為三大類，預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。

　　10、在商業(yè)銀行總體層面上，經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率(RAROC)可以用于( )方面的管理。

　　A、業(yè)務(wù)決策

　　B、資本配置

　　C、目標(biāo)設(shè)定

　　D、績效考核

　　E、計量損失

　　正確答案：A,B,C,D

　　在商業(yè)銀行總體層面上，RAROC指標(biāo)可用于目標(biāo)設(shè)定、業(yè)務(wù)決策、資本配置和績效考核等。