第 1 題：金融風(fēng)險可能造成的損失不包括( )。

　　A：系統(tǒng)損失

　　B：預(yù)期損失

　　C：非預(yù)期損失

　　D：災(zāi)難性損失

　　答案：A

　　解題思路：金融風(fēng)險可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。

　　本題考查的重點(diǎn)：風(fēng)險、收益與損失

　　第 2 題: 以下( )屬于綜合報告應(yīng)反映的內(nèi)容。

　　A. 轄內(nèi)各類風(fēng)險總體狀況及變化趨勢

　　B. 發(fā)展趨勢及風(fēng)險因素分析

　　C. 分類風(fēng)險狀況及變化原因分析

　　D. 風(fēng)險應(yīng)對策略及具體措施

　　E. 加強(qiáng)風(fēng)險管理的建議

　　答案：ACDE

　　解題思路：綜合報告是各報告單位針對管理范圍內(nèi)、報告期內(nèi)各類風(fēng)險與內(nèi)控狀況撰寫的綜合性風(fēng)險報告。綜合報告應(yīng)反映以下主要內(nèi)容:轄內(nèi)各類風(fēng)險總體狀況及變化趨勢;分類風(fēng)險狀況及變化原因分析;風(fēng)險對策略及具體措施;加強(qiáng)風(fēng)險管理的建議。B 選項屬于專題報告應(yīng)反映的內(nèi)容。

　　本題考查的重點(diǎn)：風(fēng)險報告

　　第 3 題：商業(yè)銀行應(yīng)建立經(jīng)董事會或其授權(quán)委員會批準(zhǔn)的壓力測試政策，確保壓力測試工作的( )，并有效融入資本規(guī)劃、資本應(yīng)急預(yù)案等風(fēng)險管理和資本管理體系。

　　A. 全面性

　　B. 規(guī)范性

　　C. 準(zhǔn)確性

　　D. 有效性

　　E. 可靠性

　　答案：ABD

　　解題思路：商業(yè)銀行應(yīng)建立經(jīng)董事會或其授權(quán)委員會批準(zhǔn)的壓力測試政策，確保壓力測試工作的全面性、規(guī)范性和有效性，并有效融入資本規(guī)劃、資本應(yīng)急預(yù)案等風(fēng)險管理和資本管理體系。

　　本題考查的重點(diǎn)：關(guān)于壓力測試的監(jiān)管要求

　　第 4 題：(　　)負(fù)責(zé)保證商業(yè)銀行建立并實(shí)施充分而有效的內(nèi)部控制體系。

　　A. 監(jiān)事會

　　B. 高級管理層

　　C. 股東大會

　　D. 董事會

　　答案：D

　　解題思路：考察商業(yè)銀行內(nèi)部控制的知識。董事會負(fù)責(zé)建立并實(shí)施一個充分有效的內(nèi)部控制體系;高級管理層有責(zé)任制定適當(dāng)?shù)膬?nèi)部控制政策，對內(nèi)部控制體系的充分性和有效性進(jìn)行監(jiān)測和評估;監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系。

　　本題考查的重點(diǎn)：內(nèi)部控制

　　第 5 題：下列關(guān)于經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法的說法，正確的是(　　)。

　　A. 在經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率(RAROC)

　　B. 在單筆業(yè)務(wù)層面上，RAROC 可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行是否開展該筆業(yè)務(wù)以及如何定價提供依據(jù)

　　C. 在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務(wù) 的風(fēng)險和資產(chǎn)組合效應(yīng)之后，可依據(jù)RAROC 衡量資產(chǎn)組合的風(fēng)險與收益是否匹配

　　D. 以監(jiān)管資本配置為基礎(chǔ)的經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法，克服了傳統(tǒng)績效考核中盈利目標(biāo)未充分反映風(fēng)險成本的缺陷

　　E. 使用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵機(jī)制，從根本上改變銀行忽視風(fēng)險、盲目追求利潤的經(jīng)營方式

　　答案：ABCE

　　解題思路：以經(jīng)濟(jì)資本配置為基礎(chǔ)的經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法，克服了傳統(tǒng)績效考核中盈利目標(biāo)未充分反映風(fēng)險成本的缺陷。故 D 項說法錯誤。

　　本題考查的重點(diǎn)：經(jīng)濟(jì)資本及其應(yīng)用