參考答案：

　　1.【答案】B。解析：在法人客戶評級模型中，CreditMonitor模型通過應(yīng)用期權(quán)定價理論求解出信用風險溢價和相應(yīng)的違約率。

　　2.【答案】A。解析：該筆貸款的經(jīng)風險調(diào)整的收益率RAROC=(稅后凈利潤一預(yù)期損失)/經(jīng)濟資本=(500-60-40)/8000=5%。

　　3.【答案】A。

　　4.【答案】B。解析：這是關(guān)聯(lián)交易的定義。

　　5.【答案】D。解析：從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來看，商業(yè)銀行客戶信用評級大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評分

　　法、違約概率模型分析三個主要發(fā)展階段。

　　6.【答案】B。

　　7.【答案】C。解析：累計死亡率CMR.=1-SR1xSR2×…xSRn，SR=1-MMR，式中MMR是邊際死亡率。代人數(shù)據(jù)CMR.=1-(1-0.17%)(1-0.6%)(1-0.6%)。

　　8.【答案】A。解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行估計其各信用等級借款人所對應(yīng)的違約概率。常用方法有內(nèi)部違約經(jīng)驗、映射外部數(shù)據(jù)和統(tǒng)計違約模型等與數(shù)據(jù)基礎(chǔ)一致的技術(shù)估計平均違約概率。

　　9.【答案】B。解析：商業(yè)銀行識別風險的最基本、最常用的方法是制作風險清單。

　　10.【答案】B。解析：成本合計為：資金成本：500x6%=30(萬元);經(jīng)營成本：500x2%=10(萬元);風險成本：500x0.5%x30%=0.75(萬元);資本成本：l0xl2%=1.2(萬元);貸款的成本合計：41.95萬元，即貸款定價應(yīng)至少保持在8.39%的利率水平。

　　11.【答案】A。解析：單幣種敞l：3頭寸=即期凈敝口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他敞口頭寸=(即

　　期資產(chǎn)-即期負債)+(遠期買入-遠期賣出)+期權(quán)敞口頭寸+其他敞I=1頭寸。

　　本題中美元敞口頭寸=(8000-6500)+(2700-3500)+800=1500

　　【專家點撥】如果某種外匯的敞口頭寸為正值，則說明機構(gòu)在該幣種上處于多頭;如果某種外匯的敞口頭寸為負值.則說明機構(gòu)在該幣種上處于空頭。因此本題正確答案應(yīng)是多頭1500。

　　12.【答案】D。解析：D屬于戰(zhàn)略愿景。

　　13.【答案】D。解析：本題考查對風險價值的風險釋義。

　　14.【答案】B。解析：風險管理的第一道防線是前臺業(yè)務(wù)人員。前臺業(yè)務(wù)人員處在業(yè)務(wù)操作和風險管理的最前沿，應(yīng)當具備可持續(xù)的風險一收益理念，掌握最新的風險信息，并切實遵守限額管理等風險管理政策。

　　15.【答案】D。解析：經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行用于彌補非預(yù)期損失的資本。這個知識點，考生要牢記，可估計的預(yù)期損失是用正常的收益來彌補的。

　　16.【答案】B。解析：商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機制或制度安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體表現(xiàn)形式，其核心是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托——代理關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制。.

　　【專家點撥】除了公司治理之外，商業(yè)銀行的風險管理環(huán)境還包括內(nèi)部控制、風險文化、管理戰(zhàn)略和風險偏好。

　　17.【答案】ABCD。

　　18.【答案】B。解析：凈頭寸限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。

　　19.【答案】B。解析：短邊法先計算出凈多頭頭寸之和為：350+480=830，凈空頭頭寸之和為：540+370=910，因為后者絕對值較大，因此根據(jù)短邊法計算的外匯總敞口頭寸為910。

　　20.【答案】B。解析：商業(yè)銀行在采用高級風險量化方法時，應(yīng)當注意，高級量化技術(shù)隨著復(fù)雜程度增加，通常會產(chǎn)生新的風險，例如。模型風險。

　　21.【答案】A。解析：針對企業(yè)所處的不同發(fā)展階段以及不同期限的貸款，企業(yè)現(xiàn)金流量分析的側(cè)重點有所不同：①對于短期貸款，應(yīng)當考慮正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款;②對于中長期貸款，應(yīng)當主要分析未來的經(jīng)營活動能否產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息。但在貸款初期，應(yīng)當考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息。

　　【專家點撥】此外，由于企業(yè)發(fā)展可能處于開發(fā)期、成長期、成熟期或衰退期，進行現(xiàn)金流量分析時需要考慮不同發(fā)展時期的現(xiàn)金流特性。

　　22.【答案】D。解析：這是情景分析的定義。

　　23.【答案】A。解析：實施風險管理的首要步驟是風險識別。

　　24.【答案】A。解析：對我國中央政府(含中國人民銀行)的債權(quán)統(tǒng)一給予零的風險權(quán)重。

　　25.【答案】C。解析：巴塞爾委員會建議計算風險價值時的持有期為l0個營業(yè)日。

　　26.【答案】B。解析：在正常的市場條件下，市場風險報告通常每周向高級管理層報告一次。

　　27.【答案】D。解析：商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的混合資本債券和長期次級債務(wù)的風險權(quán)重為100%。

　　28.【答案】D。

　　29.【答案】D。解析：這是代理業(yè)務(wù)的內(nèi)容。

　　30.【答案】B。解析：股票不可作為質(zhì)押品。