一、單項選擇題

　　1.A[解析]商業(yè)銀行應(yīng)按照“了解你的客戶”原則，采用科學(xué)、合理的方法對存款人進(jìn)行風(fēng)險評級，根據(jù)存款人身份信息核驗方式及風(fēng)險等級，審慎確定銀行賬戶功能、支付渠道和支付限額，并進(jìn)行分類管理和動態(tài)管理。

　　2.C[解析]開證行指應(yīng)開證申請人要求，為其開立信用證的銀行。保兌行是指根據(jù)開證行的授權(quán)或要求對信用證加具保兌的銀行。被指定銀行是指除了開證行以外，信用證可在其處兌用的銀行。開證行若授權(quán)另一家銀行代為償付被指定銀行、保兌行(均稱為索償行)的索償時，則該銀行為償付行。通知行一般是開證行在受益人當(dāng)?shù)氐拇�理行。故本題選C。

　　3.C[解析]在完成金融機(jī)構(gòu)提供的客戶風(fēng)險承受能力評估時.請按自身真實(shí)情況認(rèn)真填寫，不要允許金融機(jī)構(gòu)銷售人員隨意代填，從而誤評客戶的風(fēng)險承受能力。

　　4.B[解析]信用風(fēng)險管理的分類包括：①按授信方的不同.信用風(fēng)險分為國家風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險、個體風(fēng)險。②按信用風(fēng)險產(chǎn)生的原因.信用風(fēng)險分為道德性信用風(fēng)險和非道德性信用風(fēng)險。③按源信用風(fēng)險可控程度，信用風(fēng)險分為可控風(fēng)險和非可控信用風(fēng)險。

　　5.A[解析]企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司的負(fù)債業(yè)務(wù)有：①吸收成員單位存款;②同業(yè)負(fù)債業(yè)務(wù)，主要有同業(yè)拆入和賣出回購;③發(fā)行金融債券。委托貸款屬于其中間業(yè)務(wù)。

　　6.B[解析]銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或持票人的票據(jù)。

　　7.D[解析]上海證券交易所規(guī)定回購期限為7天、1個月、3個月和6個月四種。

　　8.D[解析]大額存單的投資人包括個人、非金融企業(yè)、機(jī)關(guān)團(tuán)體等非金融機(jī)構(gòu)投資人;鑒于保險公司、社�；�金在商業(yè)銀行的存款具有一般存款屬性，且需繳納準(zhǔn)備金，這兩類機(jī)構(gòu)也可以投資大額存單。商業(yè)銀行屬于銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)，屬于大額存單的發(fā)行主體。

　　9.C[解析]經(jīng)外匯管理部門批準(zhǔn)，儲蓄機(jī)構(gòu)可以辦理下列外幣儲蓄業(yè)務(wù)：①活期儲蓄存款;②整存整取定期儲蓄存款;③經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)開辦的其他種類的外幣儲蓄存款。辦理外幣儲蓄業(yè)務(wù)、存款本金和利息應(yīng)當(dāng)用外幣支付。

　　10.B[解析]按營銷渠道場所分類，營銷渠道可以分為網(wǎng)點(diǎn)營銷、電子銀行營銷和登門拜訪營銷。

　　11.B[解析]內(nèi)部審計與國家審計(政府審計)、社會審計(事務(wù)所審計、獨(dú)立審計)并列為三大類審計。事前審計和事后審計是指審計的時間點(diǎn)。

　　12.C[解析]金融市場是國民經(jīng)濟(jì)景氣情況的重要信號系統(tǒng)，是反映國民經(jīng)濟(jì)情況的“晴雨表”，體現(xiàn)的是金融市場反映經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的功能。

　　13.B[解析]外匯專業(yè)銀行的業(yè)務(wù)包括貿(mào)易金融業(yè)務(wù)、對內(nèi)融資業(yè)務(wù)、對外融資業(yè)務(wù)、國際證券業(yè)務(wù)和外幣資金的籌集。

　　14.B[解析]農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)主要包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社和貸款公司。

　　15.D[解析]混業(yè)經(jīng)營的缺點(diǎn)：①容易形成金融市場的壟斷，產(chǎn)生不公平競爭;②過大的綜合性銀行集團(tuán)會產(chǎn)生集團(tuán)內(nèi)競爭和內(nèi)部協(xié)調(diào)困難的問題，可能會招致新的更大的金融風(fēng)險。

　　16.B[解析]存出資本保證金應(yīng)于金融企業(yè)成立后按注冊資本的20%提取，在實(shí)際發(fā)生時。按實(shí)際發(fā)生額入賬。

　　17.C[解析]銀團(tuán)貸款又稱辛迪加貸款，是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同，按約定時問和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。

　　18.C[解析]全面風(fēng)險管理包括8個相互關(guān)聯(lián)的要素：內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事項識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控。

　　19.B[解析]信托計劃的合格投資者是指符合下列條件之一，能夠識別、判斷和承擔(dān)信托計劃相應(yīng)風(fēng)險的人：①投資一個信托計劃的最低金額不少于100萬元人民幣的自然人、法人或者依法成立的其他組織;②個人或家庭金融資產(chǎn)總計在其認(rèn)購時超過100萬元人民幣，且能提供相關(guān)財產(chǎn)證明的自然人;③個人收入在最近3年內(nèi)每年收入超過20萬元人民幣或者夫妻雙方合計收入在最近3年內(nèi)每年收入超過30萬元人民幣，且能提供相關(guān)收入證明的自然人。

　　20.D[解析]目前，我國實(shí)施“綠色信貸”政策的相關(guān)政府部門主要包括中國人民銀行、中國銀監(jiān)會和國家環(huán)保局。

　　21.C[解析]商業(yè)匯票的付款期限，最長不得超過6個月。

　　22.D[解析]商業(yè)銀行績效考評體系是對商業(yè)銀行行為活動的效能進(jìn)行科學(xué)測量和評定的程序、方式、方法的總稱。其特點(diǎn)包括：①它是一個科學(xué)的指標(biāo)體系，商業(yè)銀行的監(jiān)管層或經(jīng)營管理者從財務(wù)報表中獲得原始數(shù)據(jù)和資料，經(jīng)過比較形成一系列的指標(biāo)體系以供評價;②它運(yùn)用數(shù)理分析、財務(wù)分析等現(xiàn)代科學(xué)的分析方法，將原始數(shù)據(jù)變?yōu)楹啙嵱杏玫男畔?③它雖然是方法和工具，但卻具有突出的目的性，即幫助商業(yè)銀行規(guī)避風(fēng)險，調(diào)整經(jīng)營管理.實(shí)現(xiàn)利潤最大化目標(biāo)。故選項D說法錯誤。

　　23.D[解析]中國銀行業(yè)協(xié)會的服務(wù)職責(zé)包括：①建立會員間信息溝通機(jī)制，組織開展會員間的業(yè)務(wù)、技術(shù)、信息等方面的交流與合作;②組織開展銀行業(yè)國際交流與合作，參加相關(guān)國際組織，推動和其他國家及地區(qū)的相關(guān)資質(zhì)互認(rèn)工作;③加強(qiáng)與證券業(yè)、保險業(yè)等行業(yè)協(xié)會的溝通和協(xié)調(diào);④發(fā)揮行業(yè)整體宣傳功能，協(xié)調(diào)、組織會員共同開展新業(yè)務(wù)、新政策的宣傳和咨詢活動，提高公眾的金融意識;⑤組織開展業(yè)務(wù)競技活動，增進(jìn)會員問的了解和友誼，培育健康向上的行業(yè)文化。

　　24.C[解析]根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，物權(quán)包括所有權(quán)、用益物權(quán)、擔(dān)保物權(quán)。

　　25.C[解析]目前，我國實(shí)施“綠色信貸”政策的相關(guān)政府部門主要包括中國人民銀行、中國銀監(jiān)會和國家環(huán)保局，主要采取的做法有：①中國人民銀行的政策指導(dǎo)和道義勸說;②中國銀監(jiān)會對商業(yè)銀行信貸活動的監(jiān)督;③國家和地方環(huán)保局對企業(yè)貸款項目的環(huán)境評估;④環(huán)保與金融監(jiān)管部門協(xié)作管理。

　　26.B[解析]金融企業(yè)的長期債權(quán)投資應(yīng)當(dāng)按照以下規(guī)定進(jìn)行核算：①長期債權(quán)投資在取得時，應(yīng)按取得時的實(shí)際成本作為初始投資成本;②長期債權(quán)投資應(yīng)當(dāng)按照票面價值與票面利率按期計算確認(rèn)利息收入。

　　27.A[解析]我國的反洗錢法律規(guī)范主要由一部法律和四部央行的行政規(guī)章組成，簡稱“一法四規(guī)”。其中，“一法”是指《反洗錢法》.“四規(guī)”是指《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》《金融機(jī)構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》。

　　28.B[解析]社會責(zé)任類指標(biāo)用于評價銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提供金融服務(wù)、支持節(jié)能減排和環(huán)境保護(hù)、提高社會公眾金融意識的情況，包括服務(wù)質(zhì)量和公平對待消費(fèi)者、綠色信貸、公眾金融教育等。

　　29.C[解析]行政處罰的適用應(yīng)遵循三項基本原則包括：①行政處罰的設(shè)定和實(shí)施公正、公開;②行政處罰以事實(shí)為依據(jù)，與違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)以及社會危害程度相當(dāng);③堅持處罰與教育相結(jié)合的原則。

　　30.D[解析]商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定貸款利率。

　　31.A[解析]2015年11月30日，人民幣被國際貨幣基金組織宣布正式納入特別提款權(quán)(SDR)貨幣籃子。

　　32.A[解析]高級管理層對未按要求進(jìn)行整改的問題，應(yīng)督促整改，追究相關(guān)人員的責(zé)任，并承擔(dān)未對審計發(fā)現(xiàn)采取糾正措施所產(chǎn)生的責(zé)任和風(fēng)險。A項說法錯誤。

　　33.C[解析]互聯(lián)網(wǎng)金融對商業(yè)銀行的改變有：提升客戶體驗、改變獲客路徑、降低運(yùn)營成本和創(chuàng)造市場機(jī)會。

　　34.D[解析]貸后管理的主要內(nèi)容包括監(jiān)督借款人的貸款使用情況、跟蹤掌握企業(yè)財務(wù)狀況及其清償能力、檢查貸款抵(質(zhì))押品和擔(dān)保權(quán)益的完整性三個方面。其主要目的是督促借款人按合同約定用途合理使用貸款，及時發(fā)現(xiàn)并采取有效措施糾正、處理有問題貸款，并對貸款調(diào)查、審查與審批工作進(jìn)行信息反饋，及時調(diào)整與借款人合作的策略與內(nèi)容。

　　35.C[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，商業(yè)銀行累計外匯敞口頭寸比例，即累計外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不得超過20%。

　　36.A[解析]合規(guī)管理的基本機(jī)制包括：合規(guī)績效考核機(jī)制與合規(guī)問責(zé)機(jī)制、誠信舉報機(jī)制、合規(guī)培訓(xùn)與教育制度。

　　37.B[解析]單位定期存款如遇利率調(diào)整，不分段計息，選項A錯誤;按存款人提前通知的期限長短，單位通知存款可分為1天通知存款和7天通知存款兩個品種，選項8正確;單位協(xié)定存款計息期如遇利率調(diào)整，分段計息，選項C錯誤;人民幣單位活期存款結(jié)息日為每季度末月20日，選項D錯誤。

　　38.C[解析]貨幣政策是中央銀行為實(shí)現(xiàn)特定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而采用的控制和調(diào)節(jié)貨幣、信用及利率等方針和措施的總稱，是國家調(diào)節(jié)和控制宏觀經(jīng)濟(jì)的主要手段之一。

　　39.A[解析]內(nèi)部控制的基本原則包括：全覆蓋原則、制衡性原則、審慎性原則、相匹配原則。

　　40.B[解析]銀行內(nèi)部控制的原則包括：①全覆蓋原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項業(yè)務(wù)流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員，避免存在盲區(qū)和空白。②制衡性原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。③審慎性原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)堅持風(fēng)險為本、審慎經(jīng)營的理念，設(shè)立機(jī)構(gòu)或開辦業(yè)務(wù)均應(yīng)堅持內(nèi)控優(yōu)先。④相匹配原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險狀況等相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時進(jìn)行調(diào)整。選項B表述正確。

　　41.B[解析]消費(fèi)金融公司是指經(jīng)中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)，在人民共和國境內(nèi)設(shè)立的.不吸收公眾存款.以小額、分散為原則，為中國境內(nèi)居民個人提供以消費(fèi)為目的的貸款的非銀行金融機(jī)構(gòu)。貨幣經(jīng)紀(jì)公司是指經(jīng)批準(zhǔn)在中國境內(nèi)設(shè)立的，通過電子技術(shù)或其他手段，專門從事促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀(jì)服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融機(jī)構(gòu)。企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司是指以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。金融租賃公司是指經(jīng)中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)，以經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機(jī)構(gòu)。故選B。

　　42.D[解析]《商業(yè)銀行法》規(guī)定。商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則�！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定的存款業(yè)務(wù)基本法律規(guī)則如下：①經(jīng)營存款業(yè)務(wù)特許制。②以合法正當(dāng)方式吸收存款。③依法保護(hù)存款人合法權(quán)益�！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定，對個人儲蓄存款.商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢、凍結(jié)、扣劃，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。對單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢、凍結(jié)、扣劃.法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。

　　43.D[解析]貸款擔(dān)保的形式有多種，一筆貸款可以有幾種擔(dān)保，擔(dān)保的具體形式主要有抵押、質(zhì)押、保證。還有少數(shù)貸款采用留置方式進(jìn)行擔(dān)保。

　　44.D[解析]業(yè)務(wù)部門是內(nèi)部控制的“第一道防線”。內(nèi)部管理職能部門是內(nèi)部控制的“第二道防線”。內(nèi)部審計部門是內(nèi)部控制的“第三道防線”。

　　45.C[解析]債券回購的最長期限為1年，利率由雙方協(xié)商確定。

　　46.B[解析]貨幣的本質(zhì)表現(xiàn)在：貨幣是一般等價物，是固定充當(dāng)一般等價物的特殊商品.體現(xiàn)商品生產(chǎn)者之間的社會關(guān)系。其特殊性表現(xiàn)在：貨幣是衡量一切商品價值的材料，具有同其他一切商品相交換的能力。

　　47.B[解析]中國人民銀行為執(zhí)行貨幣政策，可以運(yùn)用的貨幣政策工具有：①要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定的比例交存存款準(zhǔn)備金;②確定中央銀行基準(zhǔn)利率;③為在中國人民銀行開立賬戶的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)辦理再貼現(xiàn);④向商業(yè)銀行提供貸款;⑤在公開市場上買賣國債、其他政府債券和金融債券及外匯;⑥國務(wù)院確定的其他貨幣政策工具。同家開發(fā)銀行屬于政策性銀行，選項B不屬于貨幣政策工具。

　　48.A[解析]外幣存款業(yè)務(wù)與人民幣存款業(yè)務(wù)除了存款幣種和具體管理方式不同之外.有許多共同點(diǎn)：兩種存款業(yè)務(wù)都是存款人將資金存入銀行的信用行為，都可按存款期限分為活期存款和定期存款.按客戶類型分為個人存款和單位存款等。

　　49.A[解析]根據(jù)信托的設(shè)立是否需要委托人的意思表示，可以將信托分為意定信托和非意定信托。意定信托是根據(jù)委托人的意愿即意思表示而設(shè)立的信托.根據(jù)意思表示方式的不同，意定信托可分為合同信托、遺囑信托和其他意定信托。我困《信托法》主要規(guī)定了意定信托，對于非意定信托只承認(rèn)法定信托，不承認(rèn)默示信托。

　　50.C[解析]審計委員會應(yīng)該按照季度向董事會報告審計工作情況，并通報高級管理層和監(jiān)事會。

　　51.B[解析]非銀借款業(yè)務(wù)特指銀行機(jī)構(gòu)與非銀行金融機(jī)構(gòu)(以下簡稱借款人)按約定的期限、利率及金額，以協(xié)議等方式開展的，專項用于借款人(包括其全資或控股項目公司)經(jīng)營需要或為借款人提供流動性支持的本外幣資金融通業(yè)務(wù)。非銀借款業(yè)務(wù)最長期限為3年(含)。業(yè)務(wù)到期后不得展期。

　　52.C[解析]商業(yè)銀行的財務(wù)管理是經(jīng)營管理中的一個重要方面，是利用價值形式對業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中的內(nèi)部資金和財務(wù)收支進(jìn)行綜合管理的一種手段。其目的是提高商業(yè)銀行的資金運(yùn)用效率，最終實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的盈利性、流動性、安全性目標(biāo)。

　　53.D[解析]信托公司可以開展對外擔(dān)保業(yè)務(wù).但對外擔(dān)保余額不得超過其凈資產(chǎn)的50%。

　　54.D[解析]我國銀行業(yè)對貸款分類逐步實(shí)施五級分類法.即按照貸款風(fēng)險程度的不同將貸款劃分為正常類貸款、關(guān)注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款�？梢深愘J款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。

　　55.C[解析]德國以回購利率為基準(zhǔn)利率。

　　56.B[解析]交易席位費(fèi)用應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際支付的金額入賬，并按10年的期限平均攤銷。

　　57.D[解析]仿效法是指以原有某信貸產(chǎn)品為模式，并結(jié)合本行以及目標(biāo)市場的實(shí)際情況和條件，實(shí)行必要的調(diào)整、修改、補(bǔ)充，從而開發(fā)出新的公司信貸產(chǎn)品的方法。由于仿效法花費(fèi)的人力、物力、資金和時間等代價較低，且簡便易行，所以被廣泛使用。

　　58.C[解析]短期借款是指期限在1年或1年以下的借款，主要包括同業(yè)拆借、證券同購協(xié)議和向中央銀行借款等。可轉(zhuǎn)換債券屬于商業(yè)銀行的長期借款。

　　59.C[解析]UCP600關(guān)于信用證的定義為：信用證是指一項不可撤銷的安排.無論其名稱或描述如何，該項1安排構(gòu)成開證行對相符交單予以承付的確定承諾。根據(jù)這一定義.一項約定如果具備了以下三個要素就是信用證：①信用證應(yīng)當(dāng)是開證行開出的確定承諾文件;②開證行承付的前提條件是相符交單;③開證行的承付承諾不可撤銷。跟單信用證應(yīng)貫徹獨(dú)立和分離的原則.選項c的說法不正確。

　　60.B[解析]融資租賃是指在實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移與一項資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險和報酬的一種租賃。融資租賃是指出租方融通資金為承租方提供所需設(shè)備，具有融資、融物雙重職能的交易。涉及出租方、承租方、供貨人三方當(dāng)事人，包括租賃合同、供貨合同等兩個或兩個以上合同。

　　61.B[解析]公開市場業(yè)務(wù)指中央銀行在金融市場上賣出或買進(jìn)有價證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，以改變商業(yè)銀行等存款類金融機(jī)構(gòu)的可用資金，進(jìn)而影響貨幣供應(yīng)量和利率，實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)的一種政策措施。

　　62. B[解析]合規(guī)文化的特點(diǎn)有：①合規(guī)文化的核心是法律意識;②合規(guī)文化是銀行的自身需求;③合規(guī)文化體現(xiàn)了價值取向;④合規(guī)文化必須通過制度傳達(dá)。

　　63.A[解析]互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)由人民銀行負(fù)責(zé)監(jiān)管;網(wǎng)絡(luò)借貸業(yè)務(wù)、互聯(lián)網(wǎng)信托業(yè)務(wù)和互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)由銀監(jiān)會負(fù)責(zé)監(jiān)管;股權(quán)眾籌融資業(yè)務(wù)和互聯(lián)網(wǎng)基金銷售業(yè)務(wù)由證監(jiān)會負(fù)責(zé)監(jiān)管;互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)務(wù)由保監(jiān)會負(fù)責(zé)監(jiān)管。

　　64.C[解析]外部審計與內(nèi)部審計的總體目標(biāo)是一致的，兩者均是審計監(jiān)督體系的有機(jī)組成部門。內(nèi)部審計具有預(yù)防性、經(jīng)常性和針對性，是外部審計的基礎(chǔ)，對外部審計能起輔助和補(bǔ)充作用;而外部審計對內(nèi)部審計又能起到支持和指導(dǎo)作用。故選項C說法錯誤。

　　65.A[解析]2010年7月，美國在銀行監(jiān)管體制機(jī)制方面的變化主要有：①建立金融穩(wěn)定監(jiān)督委員會(FSOC);②擴(kuò)充了美聯(lián)儲的監(jiān)管職能;③擴(kuò)大聯(lián)邦存款保險公司(FDIC)的監(jiān)管權(quán);④新設(shè)立金融消費(fèi)者保護(hù)局(CFPB);⑤撤銷了儲貸監(jiān)管署(OTS)，并將相關(guān)監(jiān)管權(quán)轉(zhuǎn)移給其他監(jiān)管者;⑥制定并實(shí)施“沃爾克規(guī)則”。

　　66.A[解析]金融消費(fèi)者享有的權(quán)利包括：金融獲知權(quán).金融消費(fèi)自由權(quán)，金融消費(fèi)公平交易權(quán)，金融資產(chǎn)保密權(quán)、安全權(quán)，金融消費(fèi)求償求助權(quán)，享受金融服務(wù)權(quán)。

　　67 .A[解析]交叉營銷是基于銀行同客戶的現(xiàn)有關(guān)系，向客戶推薦銀行的其他產(chǎn)品。

　　68 .B[解析]金融穩(wěn)定理事會成立后，在以下方面取得了重大進(jìn)展：①督促修改國際會計標(biāo)準(zhǔn);②加強(qiáng)宏觀審慎監(jiān)管;③擴(kuò)大監(jiān)管范圍;④推進(jìn)執(zhí)行國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn);⑤加強(qiáng)金融監(jiān)管國際合作;⑥加強(qiáng)薪酬和激勵機(jī)制的監(jiān)管。

　　69.B[解析]根據(jù)金融交易合約性質(zhì)的不同可以將金融市場分為現(xiàn)貨市場和期貨市場�，F(xiàn)貨市場是指現(xiàn)貨交易活動及其場所的總和。期貨市場是指期貨交易及其場所的總和。

　　70.C[解析]商業(yè)銀行內(nèi)部控制的四項目標(biāo)為：①保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行;②保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn);③保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性;④保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時。

　　71.D[解析]銀行本票見票即付，其提示付款期限為2個月。

　　72.D[解析]與商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù)相比。理財業(yè)務(wù)具有以下特點(diǎn)：①商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)運(yùn)作的不是銀行自有資金，而是客戶委托資金，資金最終所有者是客戶。②客戶是理財業(yè)務(wù)風(fēng)險的主要承擔(dān)者。③銀行理財業(yè)務(wù)是“輕資本”業(yè)務(wù)。④理財業(yè)務(wù)是一項金融知識技術(shù)密集型業(yè)務(wù)。

　　73.B[解析]小微企業(yè)、農(nóng)民、城鎮(zhèn)低收人人群、貧困人群和殘疾人、老年人等特殊群體是當(dāng)前我國普惠金融的重點(diǎn)服務(wù)對象。

　　74.D[解析]《信托法》要求信托目的具有合法性，只能在法律許可的范圍內(nèi)管理運(yùn)用財產(chǎn)，不允許利用信托去實(shí)現(xiàn)非法的目的。

　　75.B[解析]選項A屬于政策性專業(yè)銀行;選項C屬于商業(yè)性專業(yè)銀行;選項D屬于金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

　　76.D[解析]背對背貸款是兩個國家的公司之間簽訂合約，均以本幣向?qū)Ψ桨l(fā)放等值貸款，并在約定到期日還本付息。平行貸款是在不同國家的兩個母公司分別為對方設(shè)在本國境內(nèi)的子公司提供金額相當(dāng)?shù)谋編刨J款，并承諾在指定到期日，各自歸還所借貨幣。多種貨幣貸款是銀行對個人投資于外匯提供的一種融資便利。故選項A、B、C說法錯誤，選項D說法正確，為資產(chǎn)支持證券的含義。

　　77.A[解析]商業(yè)銀行要綜合考慮項目預(yù)期現(xiàn)金流和投資回收期等情況，合理確定中長期貸款還款方式.實(shí)行分期償還，至少半年一次還本付息，鼓勵按季度進(jìn)行償還。

　　78.C[解析]金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立客戶身份資料和交易記錄保存制度。在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間.客戶身份資料發(fā)生變更的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時更新客戶身份資料�？蛻羯矸葙Y料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后。應(yīng)當(dāng)至少保存5年。

　　79.A[解析]票據(jù)的功能有：匯兌作用、支付與結(jié)算作用、融資作用、替代貨幣作用、信用作用。

　　80.D[解析]代理政策性銀行業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行受政策性銀行的委托，對其自主發(fā)放的貸款代理結(jié)算，并對其賬戶資金進(jìn)行監(jiān)管的一種中間業(yè)務(wù)。代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務(wù)。代理證券資金清算業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行利用其電子匯兌系統(tǒng)、營業(yè)機(jī)構(gòu)以及人力資源為證券公司總部及其下屬營業(yè)部代理證券資金的清算、匯劃等結(jié)算業(yè)務(wù)。題干所述為代收代付業(yè)務(wù)的定義。

　　81.A[解析]信用代表的是一種具有償還性和增殖性的社會價值量的再分配關(guān)系。

　　82.D[解析]我國銀監(jiān)會按監(jiān)管職責(zé)內(nèi)容命名各機(jī)構(gòu)監(jiān)管部：銀行監(jiān)管一部為大型商業(yè)銀行監(jiān)管部;銀行監(jiān)管二部為全國股份制商業(yè)銀行監(jiān)管部;銀行監(jiān)管三部為外資銀行監(jiān)管部;銀行監(jiān)管四部為政策性銀行監(jiān)管部;合作金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部為農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部。

　　83.C[解析]對于金融消費(fèi)者而言，當(dāng)自身權(quán)益受到侵害時，可以通過如下途徑進(jìn)行維權(quán)：①向金融機(jī)構(gòu)投訴，尋求解決;②向消費(fèi)者保護(hù)委員會或T商管理部門進(jìn)行投訴;③向銀監(jiān)會、保監(jiān)會、證監(jiān)會等監(jiān)管部門投訴;④向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行設(shè)立的金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)機(jī)構(gòu)或撥打金融消費(fèi)權(quán)益保護(hù)熱線電話“12363”進(jìn)行投訴;⑤向法院起訴或根據(jù)合同約定提起仲裁。

　　84.A[解析]商業(yè)銀行的財務(wù)管理主要包括處理資本來源和成本、管理銀行資金、制定費(fèi)用預(yù)算、進(jìn)行審計、財務(wù)控制、進(jìn)行稅收和風(fēng)險管理等具體內(nèi)容�？傮w可以分為三部分：財產(chǎn)管理;銀行內(nèi)部資金管理;銀行的損益管理。

　　85.B[解析]消費(fèi)金融公司的資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括發(fā)放個人消費(fèi)貸款和固定收益類證券投資。負(fù)債業(yè)務(wù)包括接受股東境內(nèi)子公司及境內(nèi)股東的存款、同業(yè)拆借、向金融機(jī)構(gòu)借款和發(fā)行金融債券。

　　86.C[解析]金融創(chuàng)新是商業(yè)銀行以客戶為中心，以市場為導(dǎo)向，不斷提高自主創(chuàng)新能力和風(fēng)險管理能力，有效提升核心競爭力，更好地滿足金融消費(fèi)者和投資者日益增長的需求，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的重要組成部分。

　　87.C[解析]根據(jù)信托目的的性質(zhì)不同，可以將信托分為私益信托和公益信托。根據(jù)委托人和受益人是否為同一人.可以將私益信托分為自益信托和他益信托。自益信托是指委托人以自己為唯一受益人而設(shè)立的信托，即委托人和受益人為同一人;他益信托是指委托人以他人或與他人一起為受益人而設(shè)立的信托。

　　88.A[解析]目前采用的績效考評的指標(biāo)和方法包括：對金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人員考核、平衡計分卡考核法、關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)法、目標(biāo)管理法、360度考核等。平衡計分卡考核法是從財務(wù)、客戶、內(nèi)部運(yùn)營、學(xué)習(xí)與成長四個角度.將組織的戰(zhàn)略落實(shí)為可操作的衡量指標(biāo)和目標(biāo)值的一種新型績效管理體系。

　　89.D[解析]信用風(fēng)險管理的分類包括：①按授信方的不同，信用風(fēng)險可分為國家風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險、個體風(fēng)險。②按信用風(fēng)險產(chǎn)生的原因，信用風(fēng)險可分為道德性信用風(fēng)險和非道德性信用風(fēng)險。③按源信用風(fēng)險可控程度，信用風(fēng)險可分為可控信用風(fēng)險和非可控信用風(fēng)險。

　　90.B[解析]產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策是促進(jìn)產(chǎn)業(yè)技術(shù)進(jìn)步的政策。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策包括產(chǎn)業(yè)發(fā)展重點(diǎn)的優(yōu)先次序選擇和保證實(shí)行該次序等政策措施。其主要內(nèi)容有：主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的選擇政策、戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)的扶植政策、衰退行業(yè)的轉(zhuǎn)型和轉(zhuǎn)移政策與產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展政策。產(chǎn)業(yè)布局政策是為了實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)的合理布局。國家對產(chǎn)業(yè)存在和發(fā)展的空間形式規(guī)范的政策措施。產(chǎn)業(yè)組織政策是指為獲得理想的市場績效，由政府制定的調(diào)整產(chǎn)業(yè)的市場結(jié)構(gòu)、規(guī)范市場行為，調(diào)節(jié)企業(yè)間關(guān)系的公共政策。故本題選B。

　　二、多項選擇題

　　1.ABC[解析]財政政策是一國政府為實(shí)現(xiàn)一定的宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而調(diào)整財政收支規(guī)模和收支平衡的指導(dǎo)原則以及相應(yīng)措施。財政政策在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和調(diào)節(jié)收入分配方面具有重要的功能。

　　2.CD[解析]銀行發(fā)現(xiàn)外審機(jī)構(gòu)如存在審計結(jié)果嚴(yán)重失實(shí)、嚴(yán)重舞弊行為以及嚴(yán)重違背中國注冊會計師審計準(zhǔn)則，存在應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)的重大問題的，可以要求銀行立即評估委托該外審機(jī)構(gòu)的適當(dāng)性。對因上述原因被終止委托的外審機(jī)構(gòu)，銀行2年內(nèi)不得委托其從事審計業(yè)務(wù)。C項說法錯誤。銀行或外部審計機(jī)構(gòu)單方要求終止審計委托時，銀行應(yīng)及時報告銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，不得因外部審計機(jī)構(gòu)出具保留意見、否定意見或無法出具審計意見等非標(biāo)準(zhǔn)審計意見而終止審計委托，D項說法錯誤。

　　3.ABCE[解析]當(dāng)前的內(nèi)外審關(guān)注點(diǎn)包括：①內(nèi)審在案件防控工作中的思路及重心應(yīng)由發(fā)現(xiàn)、揭露違法、違規(guī)行為和現(xiàn)象向防范操作風(fēng)險及案件風(fēng)險，提升內(nèi)控水平轉(zhuǎn)移;②將案件風(fēng)險作為一項重要內(nèi)容納入各營業(yè)機(jī)構(gòu)每年的風(fēng)險評估;③將案件風(fēng)險的審計作為一項重要風(fēng)險融人信貸業(yè)務(wù)審計、會計業(yè)務(wù)審計、重要崗位人員履職審計、出納業(yè)務(wù)審計以及其他日常監(jiān)督活動中;④對發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險或問題督促及時整改;⑤加強(qiáng)與監(jiān)管部門的交流。D項屬于內(nèi)部審計的事項。

　　4.ABDE[解析]長期借款是指期限在1年以上的借款，一般采用發(fā)行金融債券的形式，具體包括發(fā)行普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉(zhuǎn)換債券等。證券回購協(xié)議屬于商業(yè)銀行的短期借款。

　　5.ABCDE[解析]銀行開展同業(yè)代付業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)制定明確的管理辦法，涵蓋業(yè)務(wù)定義、管理要素、部門職責(zé)分工、操作流程、會計核算、風(fēng)險控制等內(nèi)容。

　　6.ABCD[解析]我國銀行業(yè)對貸款分類逐步實(shí)施五級分類法，即按照貸款風(fēng)險程度的不同將貸款劃分為正常類貸款、關(guān)注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款。正常類貸款：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。關(guān)注類貸款：盡管貸款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級類貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失�？梢深愘J款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。損失類貸款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

　　7.ACD[解析]風(fēng)險應(yīng)對策略包括四種基本類型：風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險分擔(dān)和風(fēng)險承受。

　　8.ABCDE[解析]控制活動是指結(jié)合具體業(yè)務(wù)和事項，為確保管理層的指令得以實(shí)現(xiàn)，所運(yùn)用的控制政策、程序及措施�？刂拼胧┲饕�包括：不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會計系統(tǒng)控制、運(yùn)營控制、績效考評控制等。

　　9.AB[解析]下列貸款應(yīng)至少歸為次級類：①逾期(含展期后)超過一定期限、其應(yīng)收利息不再計人當(dāng)期損益。②借款人利用合并、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)，本金或者利息已經(jīng)逾期。

　　10.ABCDE[解析]中國銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)的具體職責(zé)主要有：①制定并發(fā)布監(jiān)管規(guī)章、規(guī)則;②實(shí)施行政許可;③非現(xiàn)場監(jiān)管;④現(xiàn)場檢查;⑤報告和處置突發(fā)事件;⑥對銀行業(yè)自律組織的指導(dǎo)、監(jiān)督。

　　11.ABCDE[解析]略。

　　12.ABCE[解析]商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求包括最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求以及第二支柱資本要求。

　　13.ABCDE[解析]《企業(yè)會計準(zhǔn)則第23號——金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》規(guī)范了金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)和計量。其主要內(nèi)容分為金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)條件、金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移與終止確認(rèn)、金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移符合終止確認(rèn)條件的會計處理、金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不符合終止確認(rèn)條件的會計處理和企業(yè)間金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)入方提供了非現(xiàn)金擔(dān)保物(如債務(wù)工具或權(quán)益工具投資等)的會計處理。

　　14.CD[解析]存款管理的原則包括維護(hù)存款者權(quán)益的原則和業(yè)務(wù)經(jīng)營安全性原則。

　　15.ABDE[解析]市場定位的步驟為：①識別重要屬性;②制作定位圖;③定位選擇;④執(zhí)行定位。

　　16.ABCDE[解析]按照在銀團(tuán)貸款中的職能和分工，銀團(tuán)成員通常分為牽頭行、代理行和參加行等角色，也可根據(jù)實(shí)際規(guī)模與需要在銀團(tuán)內(nèi)部增設(shè)副牽頭行、聯(lián)合牽頭行等，并按照銀團(tuán)貸款合同履行相應(yīng)職責(zé)。

　　17.BCDE[解析]整存整取的存取期類別有3個月、6個月、1年、2年、3年和5年。

　　18.ADE[解析]現(xiàn)場檢查的主要作用有：①發(fā)現(xiàn)和識別風(fēng)險;②保護(hù)和促進(jìn)作用;③評價和指導(dǎo)作用。選項B、C屬于非現(xiàn)場監(jiān)管的作用。

　　19.CD[解析]回購交易方式按照期限不同可以分為隔日回購和定期回購。

　　20.CE[解析]按照是否有擔(dān)保劃分，同業(yè)拆借有信用拆借和抵押拆借;按品種交易方式劃分，同業(yè)拆借有定點(diǎn)交易和無形交易等。

　　21.ABD[解析]風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險的策略性選擇。風(fēng)險規(guī)避策略是一種消極的風(fēng)險管理策略.不宜成為風(fēng)險管理的主導(dǎo)策略。選項C錯誤。風(fēng)險補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行價格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。選項E錯誤。

　　22.ABCDE[解析]企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司經(jīng)過28年的發(fā)展，為我國公司金融發(fā)展作出了重大貢獻(xiàn)，突出體現(xiàn)在五個方面：①催生了大型企業(yè)的財團(tuán)意識;②節(jié)省了企業(yè)集團(tuán)的融資成本;③防控企業(yè)集團(tuán)資金風(fēng)險;④促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)的產(chǎn)品銷售;⑤豐富了金融機(jī)構(gòu)體系。

　　23.ABCE[解析]投資業(yè)務(wù)創(chuàng)新包括：金融期貨與期權(quán)、結(jié)構(gòu)性票據(jù)、資產(chǎn)支持證券、可交換債券、本息分離債券。

　　24.ABCD[解析]根據(jù)不同的存款方式，定期存款分為4種：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息。

　　25.AB[解析]信用證業(yè)務(wù)所涉及的基本當(dāng)事人為三個：①開證申請人;②開證行;③受益人。除此以外，信用證業(yè)務(wù)所涉及的當(dāng)事人還可能包括：①保兌行;②通知行;③被指定銀行;④償付行;⑤轉(zhuǎn)讓行等。

　　26.ABCDE[解析]商業(yè)銀行的財務(wù)管理主要包括處理資本來源和成本、管理銀行資金、制定費(fèi)用預(yù)算、進(jìn)行審計、財務(wù)控制、進(jìn)行稅收和風(fēng)險管理等具體內(nèi)容。

　　27.BCE[解析]《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》中建立宏觀審慎資本要求，反映系統(tǒng)性風(fēng)險的主要內(nèi)容有：①橫向維度上，對具有系統(tǒng)重要性商業(yè)銀行提出附加資本要求，降低“太大而不能倒”帶來的道德風(fēng)險。②時間維度上，在資本要求中嵌入反周期的因子，降低銀行體系和實(shí)體經(jīng)濟(jì)之問的正反饋循環(huán)，緩解親經(jīng)濟(jì)周期效應(yīng)。

　　28.ABD[解析]支票的當(dāng)事人包括：①出票人，即填制支票的單位和個人;②付款人，為支票上記載的出票人開戶銀行;③收款人，即支票上標(biāo)明的收款單位或個人。

　　29.ABCDE[解析]金融市場是貨幣和資本的交易活動、交易技術(shù)、交易制度、交易產(chǎn)品和交易場所的集合，是以金融工具為交易對象而形成的資金供求關(guān)系的總和。金融市場的構(gòu)成要素包括交易主體、交易對象、交易工具、交易的組織形式和交易價格等。

　　30.ABDE[解析]企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司主要服務(wù)集團(tuán)資金集中管理，通過發(fā)揮“集團(tuán)資金歸集平臺、集團(tuán)資金結(jié)算平臺、集團(tuán)資金監(jiān)控平臺、集團(tuán)金融服務(wù)平臺”等基本功能，促進(jìn)集團(tuán)優(yōu)化資源配置，節(jié)約財務(wù)成本，保障資金安全，提升運(yùn)行效率。

　　31.ABCDE[解析]出現(xiàn)以下任何一種情況，銀行應(yīng)將債務(wù)人認(rèn)定為“可能無法全額償還對銀行的債務(wù)”：①銀行對債務(wù)人任何一筆貸款停止計息或應(yīng)計利息納入表外核算。②發(fā)生信貸關(guān)系后，由于債務(wù)人財務(wù)狀況惡化，銀行核銷了貸款或已計提一定比例的貸款損失準(zhǔn)備。③銀行將貸款出售并承擔(dān)一定比例的賬面損失。④由于債務(wù)人財務(wù)狀況惡化，銀行同意進(jìn)行消極重組，對借款合同條款作出非商業(yè)性調(diào)整。具體包括但不限于以下情況：一是合同條款變更導(dǎo)致債務(wù)規(guī)模下降;二是因債務(wù)人無力償還而借新還舊;三是債務(wù)人無力償還而導(dǎo)致的展期。⑤銀行將債務(wù)人列為破產(chǎn)企業(yè)或類似狀態(tài)。⑥債務(wù)人中請破產(chǎn)，或者已經(jīng)破產(chǎn)，或者處于類似保護(hù)狀態(tài)，由此將不履行或延期履行償付銀行債務(wù)。⑦銀行認(rèn)定的其他可能導(dǎo)致債務(wù)人不能全額償還債務(wù)的情況。

　　32.DE[解析]光票托收是指不附帶商業(yè)單據(jù)的金融票據(jù)的托收。跟單托收是指附有商業(yè)單據(jù)的托收。跟單托收按金融單據(jù)是否隨附商業(yè)單據(jù)分為：①金融票據(jù)隨商業(yè)單據(jù)的托收;②商業(yè)單據(jù)不附金融單據(jù)的托收;按其交單方式，分為憑承兌交單與憑付款交單。故本題選D、E。

　　33.ABCDE[解析]債券投資的收益率主要分為名義收益率、即期收益率、持有期收益率和到期收益率。其中，名義收益率又稱票面收益率。

　　34.ABCD[解析]《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》規(guī)定，集團(tuán)客戶是指具有以下特征的商業(yè)銀行的企事業(yè)法人授信對象：①在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的;②共同被第三方企事業(yè)法人所控制的;③主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其近親屬(包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系)共同直接控制或間接控制的;④存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，商業(yè)銀行認(rèn)為應(yīng)視同集團(tuán)客戶進(jìn)行授信管理的。該指引規(guī)定，商業(yè)銀行在對單一集團(tuán)客戶貸款不應(yīng)超過其資本余額的15%。

　　35.ABCE[解析]單位保證金存款按照保證金擔(dān)保的對象不同，可分為銀行承兌匯票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金、遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金四類。

　　36.ABC[解析]針對法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險，主要有以下風(fēng)險控制措施：①牢固樹立審慎穩(wěn)健的信貸經(jīng)營理念，堅決杜絕各類短期行為和粗放管理;②倡導(dǎo)新型的信貸文化，在業(yè)務(wù)辦理過程中，加人法的精神和硬性約束，實(shí)現(xiàn)以人為核心向以制度為核心轉(zhuǎn)變，建立有效的信貸決策機(jī)制;③將信貸規(guī)章制度建立、執(zhí)行、監(jiān)測和監(jiān)督權(quán)力分離，信貸崗位設(shè)置分工合理、職責(zé)明確，做到審貸分離、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會計賬務(wù)分離等;④明確主責(zé)任人制度，對銀行信貸所涉及的調(diào)查、審查、審批、簽約、貸后管理等環(huán)節(jié)，明確主責(zé)任人及其責(zé)任，強(qiáng)化信貸人員責(zé)任和風(fēng)險意識;⑤加快信貸電子化建設(shè)，運(yùn)用現(xiàn)代信息技術(shù)，把信貸日常業(yè)務(wù)處理、決策管理流程、貸款風(fēng)險分類預(yù)警、信貸監(jiān)督檢查等行為全部納入計算機(jī)處理，形成覆蓋信貸業(yè)務(wù)全過程的科學(xué)體系。

　　37.BC[解析]中國銀監(jiān)會對商業(yè)銀行開辦并購貸款有一些專門的風(fēng)險管理要求.具體包括：①有健全的風(fēng)險管理和有效的內(nèi)控機(jī)制;②資本充足率不低于10%;③商業(yè)銀行全部并購貸款余額占同期本行一級資本凈額的比例不應(yīng)超過50%;④商業(yè)銀行對單一借款人的并購貸款余額占同期本行一級資本凈額的比例不應(yīng)超過5%;⑤并購交易價款中并購貸款所占比例不應(yīng)高于60%;⑥并購貸款期限一般不超過7年;⑦商業(yè)銀行應(yīng)具有與本行并購貸款業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的熟悉并購相關(guān)法律、財務(wù)、行業(yè)等知識的專業(yè)人員。

　　38.BCDE[解析]信托公司開展信托業(yè)務(wù).不得有下列行為：①利用受托人地位謀取不當(dāng)利益;②將信托財產(chǎn)挪用于非信托目的的用途;③承諾信托財產(chǎn)不受損失或者保證最低收益;④以信托財產(chǎn)提供擔(dān)保;⑤法律法規(guī)和中國銀監(jiān)會禁止的其他行為。

　　39.BC[解析]金融工具列報包括金融工具列示和金融工具披露。

　　40.CE[解析]隱私權(quán)是指銀行業(yè)消費(fèi)者對其基本信息與財務(wù)信息享有不被銀行非相關(guān)業(yè)務(wù)人員知悉，不被非法定機(jī)構(gòu)和任何單位和個人查詢或傳播的權(quán)利，故選項A錯誤;安全權(quán)是銀行業(yè)消費(fèi)者作為消費(fèi)主體享有的首要和必不可少的基本權(quán)利，故選項B錯誤;損害賠償權(quán)是銀行業(yè)消費(fèi)者安全權(quán)的應(yīng)有之義和自然合理延伸，只有這項權(quán)利最終得到了實(shí)現(xiàn).消費(fèi)者的合法權(quán)益才算真正得到了保護(hù)，故選項D錯誤。

　　三、判斷題

　　1.B[解析]不做業(yè)務(wù)。不承擔(dān)風(fēng)險。但是。沒有風(fēng)險就沒有收益。風(fēng)險規(guī)避策略在規(guī)避風(fēng)險的同時自然也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機(jī)會。風(fēng)險規(guī)避策略是一種消極的風(fēng)險管理策略，不宜成為風(fēng)險管理的主導(dǎo)策略。

　　2.A[解析]產(chǎn)業(yè)政策對銀行的風(fēng)險規(guī)避具有提示作用。不同產(chǎn)業(yè)政策的發(fā)展規(guī)劃.促使商業(yè)銀行往往根據(jù)此規(guī)劃資金的行業(yè)投向和風(fēng)險的轉(zhuǎn)移方向。對不同行業(yè)設(shè)置不同的風(fēng)險預(yù)警體系，以此來達(dá)到規(guī)避產(chǎn)業(yè)風(fēng)險的目的。

　　3.B[解析]強(qiáng)化公司治理和內(nèi)部控制是降低操作風(fēng)險的有效手段，但并非所有的操作風(fēng)險事件都能夠得到人為控制，如自然災(zāi)害、恐怖襲擊等外部事件極易造成嚴(yán)重?fù)p失，商業(yè)銀行卻很難主動采取控制措施。商業(yè)銀行通常采用購買保險、業(yè)務(wù)外包等措施，盡可能降低各種操作風(fēng)險事件的影響程度。

　　4.B[解析]代理出票銀行審核支付銀行本票款項的銀行是銀行本票的代理付款人。

　　5.B[解析]貨幣政策的最終目標(biāo)包括經(jīng)濟(jì)增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡四大目標(biāo)。這四大目標(biāo)之間既有統(tǒng)一性，也有矛盾性。

　　6.A[解析]核心一級資本包括：實(shí)收資本或普通股;資本公積;盈余公積;一般風(fēng)險準(zhǔn)備;未分配利潤;少數(shù)股東資本可計人部分。

　　7.A[解析]從存款保險覆蓋的范圍看，既包括人民幣存款，也包括外幣存款;既包括個人儲蓄存款，也包括企業(yè)及其他單位存款;本金和利息都屬于被保險存款的范圍。但金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款、投保機(jī)構(gòu)高級管理人員在本機(jī)構(gòu)的存款.不在被保險范圍之內(nèi)，這主要是為了更好地發(fā)揮市場機(jī)制的約束作用，防范道德風(fēng)險。

　　8.A[解析]大額存單作為一般性存款，納入存款保險的保障范圍。

　　9.A[解析]《物權(quán)法》建立抵押合同成立與抵押權(quán)設(shè)立分離的機(jī)制，即抵押合同可以先生效，而抵押權(quán)設(shè)立則需經(jīng)過一定的法定手續(xù)后方能生效。

　　10.B[解析]定期存款利率視期限長短而定，通常，期限越長，利率越高。

　　11.A[解析]信托計劃財產(chǎn)獨(dú)立于信托公司的固有財產(chǎn)，信托公司不得將信托計劃財產(chǎn)歸人其固有財產(chǎn);信托公司因信托計劃財產(chǎn)的管理、運(yùn)用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益，歸入信托計劃財產(chǎn);信托公司因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的.信托計劃財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。

　　12.B[解析]衍生產(chǎn)品是一種金融合約，其價值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)，合約的基本種類包括遠(yuǎn)期、期貨、掉期(互換)和期權(quán)。衍生產(chǎn)品還包括具有遠(yuǎn)期、期貨、掉期(互換)和期權(quán)中一種或多種特征的混合金融_丁具。

　　13.B[解析]目前我國開展的國債回購業(yè)務(wù)，都是定期回購方式，隔日回購方式尚未開展。

　　14.B[解析]《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》規(guī)定，取消專門用于抵御市場風(fēng)險的二三級資本。

　　15.B[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行法》的相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)實(shí)際上是“買賣政府債券、金融債券”以及其他監(jiān)管規(guī)定的債券。

試題來源:[銀行從業(yè)2019年銀行從業(yè)《銀行管理(初級)》考試題庫 】 2019年銀行從業(yè)初級無基礎(chǔ)取證班，送VIP題庫 教材精講班+考點(diǎn)強(qiáng)化班+�？碱A(yù)測班+習(xí)題班，助力通關(guān)！掃描二維碼或直接咨詢