商業(yè)銀行要科學考量中長期貸款的現(xiàn)金流、行業(yè)、項目類別、地區(qū)、項目規(guī)模等因素，合理確定中長期貸款的建設期、達產(chǎn)期、還貸期和總貸款期限，不得利用寬限期變相延長總貸款期限。加強內部審計和風險控制，合理制訂還款計劃，有效防范信貸風險。

　　對于流動資金貸款，貸款人應根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點，合理設定流動資金貸款的業(yè)務品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。

　　6.還款管理

　　貸款人應加強對資金賬戶的監(jiān)控，關注大額及異常資金流入流出情況，動態(tài)關注借款人經(jīng)營、管理、財務及資金流向等重大預警信號，根據(jù)合同約定及時采取提前收貸、追加擔保等有效措施防范化解貸款風險。對借款人確因暫時經(jīng)營困難等原因不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協(xié)商采取展期、續(xù)貸、貸款重組等處理措施。

　　7.合同管理

　　商業(yè)銀行應與借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同及其他相關協(xié)議，需擔保的應同時簽訂擔保合同。

　　商業(yè)銀行應在借款合同中與借款人明確約定流動資金貸款的金額、期限、利率、用途、支付、還款方式等條款。

　　商業(yè)銀行應要求借款人在合同中對與貸款相關的重要內容作出承諾。

　　商業(yè)銀行應與借款人在借款合同中約定，出現(xiàn)以下情形之一時，借款人應承擔的違約責任和貸款人可采取的措施：(1)未按約定用途使用貸款的;(2)未按約定方式進行貸款資金支付的;(3)未遵守承諾事項的;(4)突破約定財務指標的;(5)發(fā)生重大交叉違約事件的;(6)違反借款合同約定的其他情形的。

　　8.風險緩釋

　　信用風險緩釋是指商業(yè)銀行運用合格的抵質押品、凈額結算、保證和信用衍生工具等方式轉移或降低信用風險。商業(yè)銀行采用內部評級法計量信用風險監(jiān)管資本，信用風險緩釋功能體現(xiàn)為違約概率、違約損失率或違約風險暴露的下降。

　　巴塞爾委員會提出信用風險緩釋技術的目的包括：鼓勵銀行通過風險緩釋技術有效抵補信用風險，降低監(jiān)管資本要求;鼓勵銀行通過開發(fā)更加高級的風險計量模型，精確計量銀行經(jīng)營面臨的風險。信用風險緩釋應遵循以下原則：

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　　⑤獨立性原則。

　　內部評級法初級法下的合格抵質押品包括金融質押品、應收賬款、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)以及其他抵質押品。商業(yè)銀行應關注合格抵質押品的認定要求(共5點)。

　　9.保理業(yè)務風險管理

　　為促進商業(yè)銀行保理業(yè)務健康規(guī)范發(fā)展，銀監(jiān)會于2014年發(fā)布了《商業(yè)銀行保理業(yè)務暫行管理辦法》(以下簡稱《辦法》)。按《辦法》規(guī)定，保理業(yè)務是以債權人轉讓其應收賬款為前提，集應收賬款催收、管理、壞賬擔保及融資于一體的綜合性金融服務。按照不同標準，保理業(yè)務可劃分為國內保理和國際保理、有追索權保理和無追索權保理、單保理和雙保理等種類。

　　商業(yè)銀行開展保理業(yè)務，應當按照“權屬確定，轉讓明責”的原則，嚴格審核并確認債權的真實性，確保應收賬款初始權屬清晰確定、歷次轉讓憑證完整、權責無爭議。商業(yè)銀行應當根據(jù)自身內部控制水平和風險管理能力，制定適合敘做保理融資業(yè)務的應收賬款標準，規(guī)范應收賬款范圍。商業(yè)銀行不得基于不合法基礎交易合同、寄售合同、未來應收賬款、權屬不清的應收賬款、因票據(jù)或其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權等開展保理融資業(yè)務。

　　10.法律責任

　　為推進貸款新規(guī)的貫徹落實，強化貸款責任的針對性，構建健康的信貸文化，中國銀監(jiān)會在“三個辦法”中明確了貸款人違反規(guī)定的相應法律責任。

　　《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》規(guī)定，貸款人違反該辦法規(guī)定經(jīng)營固定資產(chǎn)貸款業(yè)務的，銀監(jiān)會應當責令其限期改正。銀監(jiān)會可根據(jù)《人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》相關規(guī)定對貸款人采取監(jiān)管措施的有5種情形。

　　對貸款人的7種情形，銀監(jiān)會除按前述規(guī)定采取監(jiān)管措施外，還可根據(jù)《人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》相關規(guī)定進行處罰。

　　《流動資金貸款管理暫行辦法》規(guī)定，貸款人違反本辦法規(guī)定經(jīng)營流動資金貸款業(yè)務的，銀監(jiān)會應當責令其限期改正。貸款人有4種情形之一的，銀監(jiān)會可采取《人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定的相關監(jiān)管措施。貸款人有7種情形之一的，銀監(jiān)會除按前述規(guī)定采取監(jiān)管措施外，還可根據(jù)《人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》相關規(guī)定對其進行處罰。

　　《個人貸款管理暫行辦法》規(guī)定，貸款人違反辦法規(guī)定辦理個人貸款業(yè)務的，銀監(jiān)會應當責令其限期改正。貸款人有5種情形之一的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會可采取《人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定的相關監(jiān)管措施。貸款人有8種情形之一的，銀監(jiān)會除按前述規(guī)定采取監(jiān)管措施外，還可根據(jù)《人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》相關規(guī)定對其進行處罰。

　　11.授信工作盡職要求

　　2004年7月，銀監(jiān)會出臺了《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》,對盡職調查和問責制提出了明確要求。

　　總體要求如下：商業(yè)銀行應建立嚴格的授信風險垂直管理體制，對授信進行統(tǒng)一管理，建立完整的授信政策、決策機制、管理信息系統(tǒng)和統(tǒng)一的授信業(yè)務操作程序，明確盡職要求，定期或在有關法律法規(guī)發(fā)生變化時，及時對授信業(yè)務規(guī)章制度進行評審和修訂。商業(yè)銀行應建立授信工作盡職問責制，明確規(guī)定各個授信部門、崗位的職責，對違法、違規(guī)造成的授信風險進行責任認定，并按規(guī)定對有關責任人進行處理。 授信工作人員對《人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定的關系人申請的客戶授信業(yè)務，應申請回避。