參考解析：AB兩項都屬于“所有者權益內部結轉”科目;D項屬于“所有者投入和減少的資本”科目。

　　13.下列關于收益率曲線特點的描述，錯誤的是(　　)。

　　A.短期收益率一般比長期收益率更富有變化性

　　B.收益率曲線一般向上傾斜

　　C.當利率整體水平較高時，收益率曲線會呈現(xiàn)向下傾斜的形狀

　　D.短期債券傾向于比長期的有相同質量的債券提供更高的收益率

　　參考答案：D

　　14.老張是下崗工人，兒子正在上大學，且上有父母需要贍養(yǎng)，收入來源是妻子的工資收入2000元。他今年購買了財產保險，由于保險金額較高，且期限較長，其需支付的保險費高達每月1000元。老張的保險規(guī)劃主要違背了(　　)。

　　A.轉移風險原則

　　B.量力而行原則

　　C.適應性原則

　　D.合理避稅原則

　　參考答案：B

　　15.套利定價模型中的假設條件比資本資產定價模型中的假設條件(　　)。

　　A.多

　　B.少

　　C.相同

　　D.不可比

　　參考答案：B

　　1.一般而言，客戶的風險特征是進行理財顧問服務要考慮的重要因素之一，主要由(　　)等構成。

　�、� 風險偏好Ⅱ 風險認知度

　　Ⅲ 個人性格Ⅳ 實際風險承受能力

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：客戶的風險特征由以下三個方面構成：①風險偏好，反映客戶主觀上對風險的態(tài)度;②風險認知度，反映客戶主觀上對風險的基本度量;③實際風險承受能力，反映風險客觀上對客戶的影響程度。

　　2.市場風險資本要求涵蓋的風險范圍包括(　　)。

　�、� 全部的外匯風險Ⅱ 全部的商品風險

　�、� 交易賬戶中的股票風險Ⅳ 交易賬戶中的利率風險

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　3.在現(xiàn)金、消費和債務管理中，家庭緊急預備金的儲存形式包括(　　)。

　　Ⅰ 短期定期存款Ⅱ 活期存款Ⅲ 貨幣市場基金Ⅳ 利用貸款額度

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　4.假設檢驗的基本思想是(　　)。

　　Ⅰ 先對總體的參數(shù)或分布函數(shù)的表達式做出某種假設，然后找出一個在假設成立條件下出現(xiàn)可能性甚小的(條件)小概率事件

　�、� 如果試驗或抽樣的結果使該小概率事件出現(xiàn)了，這與小概率原理相違背，表明原來的假設有問題，應予以否定，即拒絕這個假設

　�、� 若該小概率事件在一次試驗或抽樣中并未出現(xiàn)，就沒有理由否定這個假設，表明試驗或抽樣結果支持這個假設，這時稱假設和實驗結果是相容的，或者說可以接受原來的假設

　　Ⅳ 如果試驗或抽樣的結果使該小概率事件出現(xiàn)了，則不能否認這個假設

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：A

　　5.某3年期債券麥考利久期為2.3年，債券目前價格為105.00元，市場利率為9%。假設市場利率突然上升1%，則按照久期公式計算，該債券價格(　　)。

　　Ⅰ 下降2.11%Ⅱ 下降2.50%Ⅲ 下降2.22元Ⅳ 下降2.625元

　　A.Ⅰ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：A

　　6.β系數(shù)的應用主要有以下(　　)等方面。

　�、� 證券的選擇Ⅱ 風險控制

　�、� 確定債券的久期和凸性Ⅳ 投資組合績效評價

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　7.設計市場風險限額體系時應綜合考慮的因素包括(　　)。

　�、� 自身業(yè)務性質，規(guī)模和復雜程度Ⅱ 內部控制水平

　�、� 壓力測試結果Ⅳ 能夠承擔的市場風險水平

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　8.下列關于有效市場理論的表述，正確的有(　　)。

　　Ⅰ 如果有效市場理論成立，則應采取積極的投資管理策略，從相關信息中獲利

　�、� 有效市場理論認為，證券在任一時點的價格均對所有相關信息做出了反應，而新信息是不可預測的，因此，股票價格的變化也就不可預測

　�、� 如果有效市場理論成立，則應采取消極的投資管理策略，積極的投資管理策略只是浪費時間和精力

　�、� 有效市場理論認為，證券在任一時點的價格均對所有相關信息做出了反應，因此，股票價格的變化也可以預測

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：有效市場假設理論認為，證券在任一時點的價格均對所有相關信息作出了反應。股票價格的任何變化只會由新信息引起，由于新信息是不可預測的，因此股票價格的變化也就是隨機變動的。如果認為市場是有效的，那么就沒有必要浪費時間和精力進行積極的投資管理，而應采取消極的投資管理策略。

　　9.可能會降低企業(yè)的資產負債率的公司行為有(　　)。

　�、� 公司配股行為Ⅱ 公司增發(fā)新股行為

　�、� 公司發(fā)行債券行為Ⅳ 公司向銀行貸款行為

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅲ、Ⅳ