可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的申報與核準

一、申報程序

（一）董事會決議并公告

1.本次證券發(fā)行的方案。

2.本次募集資金使用的可行性報告。

3.前次募集資金使用的報告。

4.其他必須明確的事項。

（二）股東大會決議并公告

3.表決程序及相關要求。股東大會就發(fā)行證券事項作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權的2／3以上通過。

（三）保薦事項

上市公司申請公開發(fā)行證券，應當由保薦人保薦，并向中國證監(jiān)會申報。

（四）編制申報文件

保薦人（主承銷商）還應負責可轉(zhuǎn)換公司債券上市后的持續(xù)督導責任，持續(xù)督導期間為上市當年剩余時間及其后l個完整會計年度，自上市之日算起。

二、可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行申請文件（了解）

三、可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行核準程序

（一）受理申請文件

收到申請文件后，5個工作日內(nèi)決定是否受理；未按規(guī)定要求制作申請文件的，中國證監(jiān)會不予受理。

（二）初審

（三）發(fā)行審核委員會審核

（四）核準

（五）證券發(fā)行

自中國證監(jiān)會核準發(fā)行之日起，上市公司應在6個月內(nèi)發(fā)行證券；超過6個月未發(fā)行的，核準文件失效，須重新經(jīng)中國證監(jiān)會核準后方可發(fā)行。

上市公司發(fā)行證券前發(fā)生重大事項的，應暫緩發(fā)行，并及時報告中國證監(jiān)會。該事項對本次發(fā)行條件構成重大影響的，發(fā)行證券的申請應重新經(jīng)過中國證監(jiān)會核準。

（六）再次申請

證券發(fā)行申請未獲核準的上市公司，自中國證監(jiān)會作出不予核準的決定之日起6個月后，可再次提出證券發(fā)行申請。

（七）證券承銷

上市公司發(fā)行證券，應當由證券公司承銷。

例題：發(fā)行人發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應當報（ ）核準。

A.國家發(fā)展計劃委員會

B.國務院有關企業(yè)主管部門

C.省級人民政府

D.中國證監(jiān)會

答案：D