1[.單選題]增發(fā)除了應當符合上市公司公開發(fā)行新股的一般條件之外，《上市公司證券發(fā)行管理辦法》對于上市公司增發(fā)還有以下的特別規(guī)定，包括()。Ⅰ.最近2個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%�？鄢�非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計算依據(jù)Ⅱ.最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%�？鄢�非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計算依據(jù)Ⅲ.除金融類企業(yè)外，最近一期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項、委托理財?shù)蓉攧招酝顿Y的情形Ⅳ.發(fā)行價格應不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前1個交易日的均價

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　[答案]B

　　[解析]增發(fā)除了應當符合上述公司公開發(fā)行新股的一般條件之外，《上市公司證券發(fā)行管理辦法》對于上市公司增發(fā)還有以下的特別規(guī)定：(1)最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%�？鄢�非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計算依據(jù)。(2)除金融類企業(yè)外，最近一期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項、委托理財?shù)蓉攧招酝顿Y的情形。(3)發(fā)行價格應不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前1個交易日的均價。

　　2[.單選題]甲公司公開發(fā)行股票5億股，有效報價投資者的數(shù)量最少為()家。

　　A.5

　　B.10

　　C.20

　　D.30

　　[答案]C

　　[解析]公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上的，有效報價投資者的數(shù)量不少于20家。

　　3[.單選題]公開發(fā)行股票數(shù)量在2000萬股(含)以下且無老股轉(zhuǎn)讓計劃的，應當通過下列()方式確定發(fā)行價格。

　　A.網(wǎng)下投資者詢價

　　B.向目標投資者詢價

　　C.向戰(zhàn)略投資者詢價

　　D.直接定價

　　[答案]D

　　[解析]公開發(fā)行股票數(shù)量在2000萬股(含)以下且無老股轉(zhuǎn)讓計劃的，應當通過直接定價的方式確定發(fā)行價格。

　　4[.單選題]首次公開發(fā)行股票采用詢價方式定價的說法中，錯誤的是()。

　　A.網(wǎng)下投資者的報價應當包含每股價格和該價格對應的擬申購股數(shù)

　　B.網(wǎng)下投資者應當給出三個不同報價供主承銷商參考

　　C.網(wǎng)下機構(gòu)和個人投資者可以自主決定是否報價

　　D.網(wǎng)下投資者不得協(xié)商報價

　　[答案]B

　　[解析]首次公開發(fā)行股票采用詢價方式定價的，符合條件的網(wǎng)下機構(gòu)和個人投資者可以自主決定是否報價，主承銷商無正當理由不得拒絕。網(wǎng)下投資者應當遵循獨立、客觀、誠信的原則合理報價，不得協(xié)商報價或者故意壓低、抬高價格。網(wǎng)下投資者報價應當包含每股價格和該價格對應的擬申購股數(shù)，且只能有一個報價。非個人投資者應當以機構(gòu)為單位進行報價。首次公開發(fā)行股票價格(或發(fā)行價格區(qū)間)確定后，提供有效報價的投資者方可參與申購。網(wǎng)下投資者只能有一個報價。

　　5[.單選題]代銷期滿，原股東認購股票的數(shù)量未達到擬配售數(shù)量的比例為()時，發(fā)行人應當按照發(fā)行價加算銀行同期利息返還給已經(jīng)認購的股東。

　　A.60%

　　B.65%

　　C.70%

　　D.75%

　　[答案]C

　　[解析]代銷期滿，原股東認購股票的數(shù)量未達到擬配售數(shù)量的比例70%的，發(fā)行人應當按照發(fā)行價加算銀行同期利息返還給已經(jīng)認購的股東。

　　6[.單選題]2018年12月31日，W公司擬沖擊IPO，于中小企業(yè)板上市，該公司的下列()情況會導致其無法成功上市。①W公司最近3年內(nèi)主營業(yè)務和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更②W公司于2017年1月設立③W公司與Z公司產(chǎn)生了嚴重的版權(quán)糾紛訴訟，W公司的主要收入大多源于該版權(quán)④W公司的財務總監(jiān)與其銷售主管為夫妻關系⑤W公司最近三個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計為3200萬元

　　A.①②③④

　　B.②③④⑤

　　C.②③④

　　D.②③

　　[答案]D

　　[解析]題干問的是導致無法成功上市的情形。首次公開發(fā)行股票并在主板(中小企業(yè)板)上市所需滿足的條件：發(fā)行人依法設立且持續(xù)經(jīng)營時間在3年以上，發(fā)行人不存在影響持續(xù)經(jīng)營的擔保、訴訟以及仲裁等重大或有事項。

　　7[.單選題]配股除了應當符合上市公司公開發(fā)行新股的一般條件之外，《上市公司證券發(fā)行管理辦法》對于上市公司配股還有以下的特別規(guī)定，即()。Ⅰ.擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%Ⅱ.控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數(shù)量Ⅲ.采用證券法規(guī)定的代銷方式發(fā)行Ⅳ.采用證券投資基金法規(guī)定的代銷方式發(fā)行

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　[答案]A

　　[解析]配股除了應當符合上市公司公開發(fā)行新股的一般條件之外，《上市公司證券發(fā)行管理辦法》對于上市公司配股還有以下的特別規(guī)定：(1)擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%;(2)控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數(shù)量;(3)采用證券法規(guī)定的代銷方式發(fā)行。

　　8[.單選題]科創(chuàng)板上市公司可能退市的情形主要包括()①重大違法強制退市②交易類強制退市③財務類強制退市④規(guī)范類強制退市

　　A.①③

　　B.①②④

　　C.②③④

　　D.①②③④

　　[答案]D

　　[解析]科創(chuàng)板上市公司可能退市情形。根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，科創(chuàng)板上市公司可能退市的情形主要包括：一是重大違法強制退市，包括信息披露重大違法和公共安全重大違法行為。二是交易類強制退市，包括累計股票成交量低于一定指標，股票收盤價、市值、股東數(shù)量持續(xù)低于一定指標等。三是財務類強制退市，即明顯喪失持續(xù)經(jīng)營能力的，包括主營業(yè)務大部分停滯或者規(guī)模極低，經(jīng)營資產(chǎn)大幅減少導致無法維持日常經(jīng)營等。四是規(guī)范類強制退市，包括公司在信息披露、定期報告發(fā)布、公司股本總額或股權(quán)分布發(fā)生變化等方面觸及相關合規(guī)性指標等。

　　9[.單選題]根據(jù)《證券法》相關規(guī)定，公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書或者其他公開發(fā)行募集文件所列資金用途使用;改變資金用途，未經(jīng)()認可不得公開發(fā)行新股.

　　A.董事會

　　B.股東大會

　　C.監(jiān)事會

　　D.證監(jiān)會

　　[答案]B

　　[解析]注意：本題內(nèi)容為最 新修訂《證券法》內(nèi)容，與當前官方教材有出入，以最 新法規(guī)為準。公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書或者其他公開發(fā)行募集文件所列資金用途使用;改變資金用途，必須經(jīng)股東大會作出決議。擅自改變用途，未作糾正的，或者未經(jīng)股東大會認可的，不得公開發(fā)行新股。

　　10[.單選題]在上市公司增資發(fā)行的方式中，()是股份公司向不特定對象公開募集股份的增資方式.

　　A.定向增發(fā)

　　B.發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券

　　C.增發(fā)

　　D.配股

　　[答案]C

　　[解析]在上市公司增資發(fā)行的方式中，增發(fā)是股份公司向不特定對象公開募集股份的增資方式。