11. 下列關(guān)于公司公開發(fā)行新股的條件，說法不正確的是( )。

　　A. 具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)

　　B. 具有持續(xù)盈利能力

　　C. 財(cái)務(wù)狀況良好

　　D. 最近 5年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載，無其他重大違法行為

　　【答案】 D

　　【解析】我國《證券法》規(guī)定，公司公開發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)，具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好，最近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載，無其他重大違法行為，以及經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。

　　12. 滬深證券交易所對(duì)股票交易實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制，漲跌幅比例為( )。

　　A.20%

　　B.8%

　　C.10%

　　D.15%

　　【答案】 C

　　【解析】滬深證券交易所對(duì)股票交易實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制，漲跌幅比例為 10%。

　　13. 公司凈資產(chǎn)是公司資產(chǎn)總額減去負(fù)債總額后的凈值，從會(huì)計(jì)角度說，等于( )。

　　A. 股東利潤

　　B. 股東收益

　　C. 股東權(quán)益價(jià)值

　　D. 股東紅利

　　【答案】 C

　　【解析】公司凈資產(chǎn)是公司資產(chǎn)總額減去負(fù)債總額后的凈值，從會(huì)計(jì)角度說，等于股東權(quán)益價(jià)值。

　　14. 代銷期滿，原股東認(rèn)購股票的數(shù)量未達(dá)到擬配售數(shù)量的比例為( )時(shí)，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價(jià)加算銀行同期利息返還給已經(jīng)認(rèn)購的股東。

　　A.60%

　　B.65%

　　C.70%

　　D.75%

　　【答案】 C

　　【解析】代銷期滿，原股東認(rèn)購股票的數(shù)量未達(dá)到擬配售數(shù)量的比例 70%的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價(jià)加算銀行同期存款利息返還給已經(jīng)認(rèn)購的股東。

　　15. 公開發(fā)行股票數(shù)量在 2000萬股(含)且無老股轉(zhuǎn)讓計(jì)劃的，應(yīng)當(dāng)通過下列( )方式確定發(fā)行價(jià)格。

　　A. 網(wǎng)下投資者詢價(jià)

　　B. 向目標(biāo)投資者詢價(jià)

　　C. 向戰(zhàn)略投資者詢價(jià)

　　D. 直接定價(jià)

　　【答案】 D

　　【解析】公開發(fā)行股票數(shù)量在 2000萬股(含)且無老股轉(zhuǎn)讓計(jì)劃的，應(yīng)當(dāng)通過直接定價(jià)的方式確定發(fā)行價(jià)格。

　　16. 首次公開發(fā)行股票的簡稱為( )

　　A.PPP

　　B.OTP

　　C.IPO

　　D.CIO

　　【答案】 C

　　【解析】首次公開發(fā)行股票( IPO)，是指公司首次在證券市場公開發(fā)行股票募集資金并上市的行為。

　　17. 投資者在委托買賣證券時(shí)，需要支付的交易費(fèi)用不包括( )。

　　A. 增值稅

　　B. 傭金

　　C. 過戶費(fèi)

　　D. 印花稅

　　【答案】 A

　　【解析】投資者在委托買賣證券時(shí)，需支付多項(xiàng)費(fèi)用和稅收，如傭金、過戶費(fèi)、印花稅等。

　　18. 下列關(guān)于委托撤銷的說法中，錯(cuò)誤的是( )。

　　A. 在委托未成交之前，客戶有權(quán)變更和撤銷委托

　　B. 證券營業(yè)部申報(bào)競價(jià)成交后，買賣即告成立，成交部分不得撤銷

　　C. 在委托未成交之前，客戶變更或撤銷委托，在采用證券經(jīng)紀(jì)商場內(nèi)交易員進(jìn)行申報(bào)的情況下，證券經(jīng)紀(jì)商營業(yè)部業(yè)務(wù)員須即刻執(zhí)行并將執(zhí)行結(jié)果告知客戶

　　D. 在委托未成交之前，客戶變更或撤銷委托，在采用客戶或證券經(jīng)紀(jì)商營業(yè)部業(yè)務(wù)員直接申報(bào)的情況下，客戶或證券經(jīng)紀(jì)商營業(yè)部業(yè)務(wù)員可直接將撤單信息通過電腦終端輸入證券交易所交易系統(tǒng)，辦理撤單

　　【答案】 C

　　【解析】在委托未成交之前，客戶變更或撤銷委托，在采用證券經(jīng)紀(jì)商場內(nèi)交易員進(jìn)行申報(bào)的情況下，證券經(jīng)紀(jì)商營業(yè)部業(yè)務(wù)員須即刻通知場內(nèi)交易員，經(jīng)場內(nèi)交易員操作確認(rèn)后，立即將執(zhí)行結(jié)果告知客戶。

　　19. 將證券交易委托分為市價(jià)委托和限價(jià)委托的劃分依據(jù)是( )。

　　A. 委托訂單的數(shù)量

　　B. 買賣證券的方向

　　C. 委托價(jià)格限制

　　D. 委托時(shí)效限制

　　【答案】 C

　　【解析】委托的分類包括： ①根據(jù)委托訂單的數(shù)量，分為整數(shù)委托和零數(shù)委托; ②根據(jù)買賣證券的方向，分為買進(jìn)委托和賣出委托; ③根據(jù)委托價(jià)格限制，分為市價(jià)委托和限價(jià)委托; ④根據(jù)委托時(shí)效限制，分為當(dāng)日委托、當(dāng)周委托、無期限委托、開市委托和收市委托等。

　　20. 首次公開發(fā)行股票，網(wǎng)上投資者有效申購倍數(shù)超過 150倍的，回?fù)芎缶W(wǎng)下發(fā)行比例不超過本次公開發(fā)行股票數(shù)量的( )。

　　A.10%

　　B.20%

　　C.30%

　　D.40%

　　【答案】 A

　　【解析】首次公開發(fā)行股票，網(wǎng)上投資者有效申購倍數(shù)超過 150倍的，回?fù)芎缶W(wǎng)下發(fā)行比例不超過本次公開發(fā)行股票數(shù)量的 10%。