參考答案及解析：

　　1.【答案】C

　　【解析】首次公開發(fā)行股票并在主板(中小企業(yè)板)上市所需滿足的條件：最近三個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣 3000 萬元，最近 3 個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量累計超過人民幣 5000 萬元，或者最近三個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣 3 億元。

　　2.【答案】B

　　【解析】對深圳證券交易所托管制度的了解。

　　3.【答案】B

　　【解析】(較偏)本題考查 RQFII 和 QFII 的區(qū)別 A 選項不符合題意，兩者區(qū)別包含募集的投資資金是人民幣而不是外匯。B 選項符合題意，RQFII 機(jī)構(gòu)限定為境內(nèi)基金管理公司和證券公司的香港子公司。C 選項不符合題意，投資的范圍由交易所市場的人民幣金融工具擴(kuò)展到銀行間債券市場。D 選項不符合題意，在完善統(tǒng)計監(jiān)測的前提下，盡可能地簡化和便利對 RQFII 的投資額度及跨境資金收支管理。故本題選 B 選項。

　　4. 【答案】C

　　【解析】滬深 300 指數(shù)是由滬深 A 股中規(guī)模大、流動性好、最具代表性的 300 只股票組成，不能是創(chuàng)業(yè)板股票，除非該股票上市以來日均A 股總市值在全部滬深 A 股(非創(chuàng)業(yè)板股票)中排在前 30 位;也不能是 ST、*ST 股票和暫停上市股票。

　　【答案】C

　　【解析】考查股票市場價格的概念。

　　6.【答案】C

　　【解析】考查債券的票面要素中的債券的到期期限。各種債券有不同的償還期限，短則幾個月，長則幾十年，并非償還期限都是相同的。

　　7.【答案】B

　　【解析】考查證券公司長期次級證券。證券公司長期次級債可按一定比例計入凈資本， 到期期限在 3 年、2 年、1 年以上的，原則上分別按 100%、70%、50%的比例計入凈資本。

　　8.【答案】C

　　【解析】保護(hù)基金是指按照《證券投資者保護(hù)基金管理辦法》籌集形成的、在防范和處置證券公司風(fēng)險中用于保護(hù)證券投資者利益的資金。故本題選 C 選項。

　　9.【答案】D

　　【解析】考查外國債券的知識。外國債券是指某一網(wǎng)家借款人在本國以外的某一國家發(fā)行以該國貨幣為面值的債券。它的特點是債券發(fā)行人屬于一個國家，債券的面值貨幣和發(fā)行市場屬于另一個國家。在英國發(fā)行以英鎊計價的外國債券被稱為“猛犬債券”。

　　10.【答案】D

　　【解析】交易所市場發(fā)行國債實行場外分銷時，國債認(rèn)購款的支付時間和方式由買賣雙方在場外協(xié)商確定。

　　11.【答案】D

　　【解析】企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司發(fā)行金融債券應(yīng)該具備的條件。

　　12.【答案】C

　　【解析】過戶費(fèi)是委托買賣的股票、基金成交后，買賣雙方為變更證券登記所支付的費(fèi)用。這筆收入一部分屬于中國結(jié)算公司的收入，一部分由證券公司留存，由證券公司在

　　同投資者清算交收時代為扣收。故本題選 C 選項。

　　13.【答案】C

　　【解析】面向公眾投資者公開發(fā)行公司債的條件。

　　14.【答案】C

　　【解析】考查短期融資券的發(fā)行注冊，中國銀行間市場交易商協(xié)會(以下簡稱交易商協(xié)會)負(fù)責(zé)受理企業(yè)債務(wù)融資工具的發(fā)行注冊。交易商協(xié)會不接受注冊的，企業(yè)可于 6 個月后重新提交注冊文件。

　　15.【答案】D

　　【解析】地方政府債券托管的相關(guān)要求。

　　16.【答案】C

　　【解析】本題考查股票發(fā)行價格。票面價值是指在股票票面上標(biāo)明的金額，在初次發(fā)行時有一定參考意義。如果以面值作為發(fā)行價，稱為“平價發(fā)行”;如果發(fā)行價格高于面值， 稱為“溢價發(fā)行”，溢價款列為公司資本公積金;發(fā)行價格低于面值，稱為“折價發(fā)行”，我國不允許股票折價發(fā)行。因此，有面額股票的票面金額是股票發(fā)行價格的最低界限。故本題選 C 選項。

　　17.【答案】C

　　【解析】現(xiàn)券交易也稱即期交易。

　　18.【答案】A

　　【解析】本題考查主板市場和創(chuàng)業(yè)板市場的特點。A 選項符合題意，創(chuàng)業(yè)板市場又被稱為二板市場，具有前瞻性、高風(fēng)險、監(jiān)管要求嚴(yán)格以及明顯的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向的特點。 B 選項不符合題意，在創(chuàng)業(yè)板市場上市的企業(yè)規(guī)模較小、上市條件相對較低。C 選項不符合題意，創(chuàng)業(yè)板市場是為具有高成長性的中小企業(yè)和高科技企業(yè)融資服務(wù)的資本市場。 D 選項不符合題意，主板市場對發(fā)行人的營業(yè)期限、股本大小、盈利水平、最低市值等方面的要求標(biāo)準(zhǔn)較高，在主板上市的企業(yè)多為大型成熟企業(yè)，具有較大的資本規(guī)模以及穩(wěn)定的盈利能力。故本題選 A 選項。

　　19.【答案】A

　　【解析】考查基金份額凈值的概念及重要性。

　　20.【答案】B

　　【解析】A 項不符合題意，信用風(fēng)險是指交易中對方違約，沒有履行承諾而造成損失的可能性;B 項符合題意，市場風(fēng)險是指因資產(chǎn)或指數(shù)價格不利變動而帶來損失的可能性; C 項不符合題意，法律風(fēng)險是指因合約不符合所在國法律，無法履行或合約條款遺漏及模糊而導(dǎo)致?lián)p失的可能性;D 項不符合題意，結(jié)算風(fēng)險是指因交易對手無法按時付款或交割而帶來損失的可能性。故本題選 B 選項。