參考答案及解析：

　　1. 【答案】A

　　【解析】股票申請(qǐng)上市條件。

　　2.【答案】C

　　【解析】交易型開放式指數(shù)基金 ETF，又稱交易所交易基金，是一種在交易所上市交易的開放式證券投資基金產(chǎn)品，交易手續(xù)與股票完全相同。故本題選 C 選項(xiàng)。

　　3.【答案】D

　　【解析】記賬式國債以記賬形式記錄債權(quán)。通過證券交易所的交易系統(tǒng)發(fā)行和交易，可以記名、掛失。投資者進(jìn)行記賬式證券買賣，必須在證券交易所設(shè)立賬戶。故本題選 D 選項(xiàng)。

　　4.【答案】C

　　【解析】上市公司公開發(fā)行股票，最近 24 個(gè)月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的，不存在發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤比上年下降 50%以上的情形。

　　5. 【答案】D

　　【解析】首次公開發(fā)行股票的網(wǎng)上發(fā)行應(yīng)當(dāng)和網(wǎng)下發(fā)行同時(shí)進(jìn)行，網(wǎng)上和網(wǎng)下投資者在申購時(shí)無須繳付申購資金。

　　6. 【答案】C

　　【解析】指令驅(qū)動(dòng)的特點(diǎn)：證券交易價(jià)格由買方和賣方的力量直接決定;投資者買賣證券的對(duì)手是其他投資者。

　　7. 【答案】D

　　【解析】股票發(fā)行的目的：發(fā)行股票則是股份公司創(chuàng)立和增加資本的需要，因此籌措的資金列入公司資本。債券發(fā)行的目的：是公司追加資金的需要，因此它屬于公司的負(fù)債，不是資本金。故本題選D 選項(xiàng)。

　　8. 【答案】B

　　【解析】對(duì)證券公司與客戶之間的證券清算交收，是委托中國結(jié)算公司根據(jù)成交記錄按照業(yè)務(wù)規(guī)則代為辦理。故本題選 B 選項(xiàng)。

　　9. 【答案】C

　　【解析】考查債券的分類。債券種類很多，依據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)有不同分類。按發(fā)行主體，債券可以分為政府債券、金融債券和公司債券;按付息方式，債券可以分為零息債券、附息債券和息票累積債券;按債券形態(tài)，債券可以分為實(shí)物債券、憑證式債券和記賬式債券;按期限長短，債券可以分為短期債券、中期債券和長期債券。

　　10. 【答案】A

　　【解析】賬面價(jià)值，又稱“股票凈值”或“每股凈資產(chǎn)”，在沒有優(yōu)先股的條件下，每股賬面價(jià)值等于公司凈資產(chǎn)除以發(fā)行在外的普通股票的股數(shù)。公司凈資產(chǎn)是公司資產(chǎn)總額減去負(fù)債總額后的凈值。故本題選 A 選項(xiàng)。

　　11. 【答案】C

　　【解析】全國性社會(huì)保障基金屬于國家控制的財(cái)政收入，主要用于支付失業(yè)救濟(jì)和退休金， 是社會(huì)福利網(wǎng)的最后一道防線，對(duì)資金的安全性和流動(dòng)性要求非常高。這部分資金的投資方向有嚴(yán)格限制，主要投向國債市場(chǎng)。故本題選 C 選項(xiàng)。

　　12. 【答案】B

　　【解析】考查地方政府債券的分類。地方政府債券按資金用途和償還資金來源不同，通�？梢苑譃橐话銈�券(普通債券)和專項(xiàng)債券(收入債券)。

　　13. 【答案】D

　　【解析】2017 年起，發(fā)行的憑證式國債統(tǒng)一更名為儲(chǔ)蓄國債(憑證式)。

　　14.【答案】B

　　【解析】證券投資者保護(hù)基金的來源主要有：(1)上海、深圳證券交易所在風(fēng)險(xiǎn)基金分別達(dá)到規(guī)定的上限后，交易經(jīng)手費(fèi)的 20%納入基金。(2)所有在中國境內(nèi)注冊(cè)的證券公司，按其營業(yè)收入的 0.5%～5%繳納基金。(3)發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換債券等證券時(shí)，申購凍結(jié)資金的利息收入。(4)依法向有關(guān)責(zé)任方追償所得和從證券公司破產(chǎn)清算中受償收入。(5)國內(nèi)外機(jī)構(gòu)、組織及個(gè)人的捐贈(zèng)。(6)其他合法收入。故本題選 B 選項(xiàng)。

　　15. 【答案】B

　　【解析】為改善和優(yōu)化我國目前的投資者結(jié)構(gòu)，需要大力培養(yǎng)機(jī)構(gòu)投資者，充分發(fā)揮其股市“穩(wěn)定器”的作用。故本題選 B 選項(xiàng)。

　　16. 【答案】B

　　【解析】考查保險(xiǎn)公司次級(jí)債。保險(xiǎn)公司次級(jí)債是指保險(xiǎn)公司為了彌補(bǔ)臨時(shí)性或者階段性資本不足，經(jīng)批準(zhǔn)募集、期限在 5 年以上(含 5 年)，且本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任和其他負(fù)債之后、先于保險(xiǎn)公司股權(quán)資本的保險(xiǎn)公司債務(wù)。

　　17. 參考答案;B

　　【解析】考查中期票據(jù)的相關(guān)知識(shí)。中期票據(jù)待償還余額不得超過企業(yè)凈資產(chǎn)的 40%。

　　18.【答案】B

　　【解析】考查我國公司債券和企業(yè)債券在發(fā)行申報(bào)程序的不同之處。公司債券的發(fā)行申報(bào)在中國證監(jiān)會(huì)收到申請(qǐng)文件后，5 個(gè)工作日內(nèi)決定是否受理。

　　19.【答案】C

　　【解析】考查資產(chǎn)證券化的具體操作要求。

　　20.【答案】A