11、按照我國《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，下列關(guān)于基金資產(chǎn)估值基本原則的敘述中，錯誤的是(　　)。

　　A.對存在活躍市場的投資品種，如估值日有市價的，應(yīng)采用市價確定公允價值

　　B.對不存在活躍市場的投資品種，應(yīng)采用市場參與者普遍認(rèn)同且被以往市場實(shí)際交易價格驗證具有可靠性的估值技術(shù)確定公允價值

　　C.估值日無市價的，但最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，應(yīng)采用最近交易市價確定公允價值

　　D.有充足理由表明按以上估值原則仍不能客觀反映相關(guān)投資品種的公允價值的，基金管理公司應(yīng)根據(jù)具體情況與持有人進(jìn)行商定，按最能恰當(dāng)反映公允價值的價格估值

　　參考答案：D

　　參考解析： 有充足理由表明按以上估值原則仍不能客觀反映相關(guān)投資品種的公允價值的，基金管理公司應(yīng)根據(jù)具體情況與托管銀行而不是持有人進(jìn)行商定，按最能恰當(dāng)反映公允價值的價格估值。故選D。

　　12、(　　)對那些熟練的證券投資者來說特別有吸引力。

　　A.A級債券

　　B.B級債券

　　C.C級債券

　　D.D級債券

　　參考答案：B

　　參考解析：B級債券對那些熟練的證券投資者來說特別有吸引力。

　　13、指數(shù)基金比較適合于(　　)等數(shù)額較大、風(fēng)險承受能力較低的資金投資。

　　A.社會閑資

　　B.對沖基金

　　C.激進(jìn)的投資者

　　D.社�；�金

　　參考答案：D

　　參考解析： 由于指數(shù)基金收益率的穩(wěn)定性、投資的分散性以及高流動性，特別適合于社保基金等數(shù)額較大、風(fēng)險承受能力較低的資金投資。

　　14、金融市場最重要的參與者是(　　)。

　　A.政府部門

　　B.工商企業(yè)

　　C.金融機(jī)構(gòu)

　　D.個人

　　參考答案：C

　　參考解析： 金融機(jī)構(gòu)是金融市場最重要的參與者，主要有存款性金融機(jī)構(gòu)、非存款性金融機(jī)構(gòu)、中央銀行。

　　15、(　　)及其授權(quán)的地方派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對證券、期貨投資咨詢業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理。

　　A.中國證監(jiān)會

　　B.國務(wù)院

　　C.財政部

　　D.中國證監(jiān)會與財政部

　　參考答案：A

　　參考解析： 為了加強(qiáng)對證券、期貨投資咨詢活動的管理，保障投資者的合法權(quán)益和社會公共利益，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，國務(wù)院證券委員會于1997年12月發(fā)布《證券、期貨投資咨詢管理暫行辦法》，中國證監(jiān)會及其授權(quán)的地方派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對證券、期貨投資咨詢業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理。

　　16、單個投資管理人管理的企業(yè)年金基金財產(chǎn)，投資于一家企業(yè)所發(fā)行的證券或單只證券資基金，按市場價計算，不得超過該企業(yè)所發(fā)行證券或該基金份額的(　　)。

　　A.1%

　　B.3%

　　C.5%

　　D.10%

　　參考答案：C

　　參考解析： 單個投資管理人管理的企業(yè)年金基金財產(chǎn)，投資于一家企業(yè)所發(fā)行的證券或單只證券投資基金，按市場價計算，不得超過該企業(yè)所發(fā)行證券或該基金份額的5%，也不得超過其管理的企業(yè)年金基金財產(chǎn)總值的10%。

　　17、對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事和高級管理人員實(shí)行任職資格管理的機(jī)構(gòu)是(　　)。

　　A.中國人民銀行

　　B.國務(wù)院財政部

　　C.中國銀監(jiān)會

　　D.中國證監(jiān)會

　　參考答案：C

　　參考解析： 對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事和高級管理人員實(shí)行任職資格管理是中國銀監(jiān)會的主要職責(zé)之一。

　　18、發(fā)行短期融資券，注冊會議由(　　)名注冊委員會委員參加。

　　A.3

　　B.5

　　C.7

　　D.10

　　參考答案：B

　　參考解析： 發(fā)行短期融資券，注冊會議原則上每周召開1次。注冊會議由5名注冊委員會委員參加。參會委員從注冊委員會全體委員中抽取。

　　19、企業(yè)年金基金財產(chǎn)投資股票的比例，不得高于基金凈資產(chǎn)的(　　)。

　　A.15%

　　B.20%

　　C.25%

　　D.30%

　　參考答案：B

　　參考解析： 企業(yè)年金基金財產(chǎn)投資股票等權(quán)益類產(chǎn)品及投資性保險產(chǎn)品、股票基金的比例，不高于基金凈資產(chǎn)的30%。其中，投資股票的比例不高于基金凈資產(chǎn)的20%。

　　20、發(fā)生在保險人和投保人之間的保險行為被稱為(　　)。

　　A.原保險

　　B.再保險

　　C.人身保險

　　D.財產(chǎn)保險

　　參考答案：A

　　參考解析： 發(fā)生在保險人和投保人之間的保險行為，稱之為原保險。發(fā)生在保險人與保險人之間的保險行為，稱之為再保險。