1.屬于債券所規(guī)定的資本借貸雙方的權(quán)責(zé)關(guān)系主要有( )。

　�、偎�借貸貨幣資金的數(shù)額

　　②借貸的時(shí)間

　�、墼诮栀J的時(shí)間內(nèi)的資金成本或應(yīng)有的補(bǔ)償(債券的利息)

　�、軅�券的利率

　　A.①②③

　　B.①②③④

　　C.①②④

　　D.②③④

　　【答案】A

　　【解析】債券是一種有價(jià)證券，是社會(huì)各類經(jīng)濟(jì)主體為籌資資金而向債券投資者出具的、承諾按一定利率定期支付利息并到期償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。債券所規(guī)定的資金借貸雙方權(quán)責(zé)關(guān)系主要有：第一，所借貸貨幣資金的數(shù)額;第二，借貸的時(shí)間;第三，在借貸時(shí)間內(nèi)的資金成本或應(yīng)有的補(bǔ)償(債券的利息)。并沒(méi)有④。

　　2. 以下關(guān)乎債券的基本性質(zhì)中，說(shuō)法有誤的是( )。

　　A.債券本身有一定的面值，持有債券可按期取得利息

　　B.債券本身有一定的面值，代表了一定的真實(shí)資本

　　C.債券代表債券投資者的權(quán)利，這種權(quán)利不是直接支配財(cái)產(chǎn)權(quán)，而是一種債權(quán)基金

　　D.轉(zhuǎn)讓債券意味著將債券代表的權(quán)利一并轉(zhuǎn)移

　　【答案】B

　　【解析】債券盡管有面值，代表了一定的財(cái)產(chǎn)價(jià)值，但它也只是一種虛擬資本，而非真實(shí)資本。因?yàn)閭�券的本質(zhì)是證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系的證書，在債權(quán)債務(wù)關(guān)系建立時(shí)所投入的資金已被債務(wù)人占用，債券是實(shí)際運(yùn)用的真實(shí)資本的證書。

　　3.債券作為證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系的憑證，一般以有一定格式的票面形式來(lái)表現(xiàn)。通常，債券票面上的四個(gè)基本要素中包括( )。

　　A.債券的實(shí)際利率

　　B.債券的發(fā)行日期

　　C.債券的票面利率

　　D.債券發(fā)行者地址

　　【答案】C

　　【解析】債券票面上的四個(gè)基本要素包括：債券的票面價(jià)值、債券的到期期限、債券的票面利率、債券發(fā)行者名稱。

　　4.有的債券附有一定的選擇權(quán)，即發(fā)行契約中賦予債券發(fā)行人或持有人具有某種選擇的權(quán)利。關(guān)于有選擇權(quán)的債券，下列說(shuō)法有誤的是( )。

　　A.附有贖回選擇權(quán)條款的債券表明債券發(fā)行人具有在到期日之前買回全部或部分債券的權(quán)利

　　B.附有可轉(zhuǎn)換條款的債券表明債券持有人具有按約定條件將債券轉(zhuǎn)換成發(fā)行公司普通股股票的選擇權(quán)

　　C.附有新股認(rèn)購(gòu)權(quán)條款的債券表明債券持有人具有按約定條件購(gòu)買債券發(fā)行公司新發(fā)行的普通股股票的選擇權(quán)

　　D.附有出售選擇權(quán)條款的債券表明債券持有人具有在指定的日期內(nèi)以票面價(jià)值將債券在市場(chǎng)上出售的權(quán)利

　　【答案】D

　　【解析】附有出售選擇權(quán)條款的債券表明債券持有人具有在指定的日期內(nèi)以票面價(jià)值將債券賣回給發(fā)行人的權(quán)利。

　　5.下列關(guān)于債券的特征說(shuō)法正確的是( )。

　　A.債務(wù)人必須按期向債權(quán)人支付利息和償還本金

　　B.永續(xù)債的存在說(shuō)明償還性不是債券的一般特性

　　C.債券的收益隨發(fā)行者經(jīng)營(yíng)收益的變動(dòng)而變動(dòng)

　　D.具有高度流動(dòng)性的債券反而不安全

　　【答案】A

　　【解析】債券的特征有：償還性、流動(dòng)性、安全性、收益性。償還性是指?jìng)�券有�?guī)定的償還期限，債務(wù)人必須按期向債權(quán)人支付利息和償還本金。永續(xù)債券只是債券中極少的部分，不能因此否定債券具有償還性的一般特征。債券的安全性是指?jìng)�券持有人的收益相�?duì)穩(wěn)定，不隨發(fā)行者經(jīng)營(yíng)收益的變動(dòng)而變動(dòng)，并可按期收回本金。一般來(lái)說(shuō)，具有高度流動(dòng)性的債券同時(shí)也是較安全的，因?yàn)樗�不僅可以迅速地轉(zhuǎn)換為貨幣，而且也可以按一個(gè)較穩(wěn)定的價(jià)格轉(zhuǎn)換。

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　　6.債券按券面形態(tài)分類可以分為( )。

　　A.政府債券、金融債券和公司債券

　　B.零息債券、附息債券和息票累計(jì)債券

　　C.實(shí)物債券、憑證式債券和記賬式債券

　　D.短期債券、中期債券和長(zhǎng)期債券

　　【答案】C

　　【解析】按券面形態(tài)，債券可分為實(shí)物債券、憑證式債券和記賬式債券。

　　7.通常， )債券以低于面值的價(jià)格發(fā)行和交易，債券持有人實(shí)際上是以買賣(到期贖回)價(jià)差的方式取得債券利息。

　　A.零息

　　B.附息

　　C.政府

　　D.息票累積

　　【答案】A

　　【解析】零息債券以低于面值的價(jià)格發(fā)行和交易，債券持有人實(shí)際上是以買賣(到期贖回)價(jià)差的方式取得債券利息。

　　8.下列關(guān)于債券按付息方式分類中，說(shuō)法正確的是()。

　�、倭阆�債券是指存續(xù)期間沒(méi)有利息支付，到期時(shí)一次性獲得本息

　�、诟较�債券又可分為固定利率債券和浮動(dòng)利率債券兩大類

　　③可以根據(jù)合約條款推遲支付定期利率的附息債券被稱為緩息債券

　�、芟⑵崩鄯e債券也規(guī)定了票面利率

　　A.①②③

　　B.①②③④

　　C.①②④

　　D.②③④

　　【答案】D

　　【解析】債券按付息方式的分類。根據(jù)債券發(fā)行條款中是否規(guī)定在約定期限向債券持有人支付利息，債券可分為零息債券、附息債券和息票累計(jì)債券。其中①錯(cuò)。

　　9.下列不屬于記賬式國(guó)債優(yōu)點(diǎn)的是( )。

　　A.發(fā)行時(shí)間短

　　B.發(fā)行利率高

　　C.交易手續(xù)繁瑣

　　D.成本低

　　【答案】C

　　【解析】記賬式國(guó)債可以記名、掛失，安全性較高，同時(shí)由于記賬式債券的發(fā)行和交易均無(wú)紙化，所以發(fā)行時(shí)間短、發(fā)行效率高，交易手續(xù)簡(jiǎn)便，成本低，交易安全。

　　10.關(guān)于利率債和信用債，下列說(shuō)法有誤的是( )。

　�、僬�常情況下，利率債的信用風(fēng)險(xiǎn)較大

　�、诶�率債可能出現(xiàn)本息兌付延期乃至實(shí)質(zhì)性違約的情況

　�、坌庞脗�券與政府債券相比最顯著的差異是發(fā)行期限不同

　　④信用債比國(guó)債有著更高的收益

　　A.①③

　　B.①②

　　C.②④

　　D.②③

　　【答案】A

　　【解析】由于有政府信用背書，正常情況下利率債的信用風(fēng)險(xiǎn)很小，但不一定對(duì)于信用違約絕對(duì)“免疫”，也可能出現(xiàn)本息兌付延期乃至實(shí)質(zhì)性違約的情況。信用債券與政府債券相比最顯著的差異就是存在信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　11.債券與股票的相同點(diǎn)有()。

　�、賯�券與股票都屬于有價(jià)證券

　�、趥�券與股票都是直接融資工具

　　③債券與股票風(fēng)險(xiǎn)都較大

　�、軅�券與股票都可以獲得固定的收益率

　　A.①②

　　B.②③

　　C.①④

　　D.②④

　　【答案】A

　　【解析】債券與股票的相同點(diǎn)在于：都是有價(jià)證券、都是直接融資工具。

　　12.下列關(guān)于流通國(guó)債的特征，說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。

　　A.投資者可以自由認(rèn)購(gòu)

　　B.投資者可以自由轉(zhuǎn)讓

　　C.通常記名

　　D.轉(zhuǎn)讓價(jià)格取決于對(duì)該國(guó)債的供給與需求

　　【答案】C

　　【解析】流通國(guó)債的特征有：投資者可以自由認(rèn)購(gòu)、自由轉(zhuǎn)讓、通常不記名、轉(zhuǎn)讓價(jià)格取決于對(duì)該國(guó)債的供給與需求。

　　13.目前我國(guó)發(fā)行的普通國(guó)債有( )。

　�、儆涃~式國(guó)債

　�、趦�(chǔ)蓄國(guó)債(憑證式)

　�、蹆�(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)

　�、芨较⑹絿�(guó)債

　　A.①②③④

　　B.①②③

　　C.①②④

　　D.②③④

　　【答案】B

　　目前我國(guó)發(fā)行的普通國(guó)債有記賬式國(guó)債、儲(chǔ)蓄國(guó)債(憑證式)、儲(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)。

　　14.儲(chǔ)蓄國(guó)債(憑證式)和儲(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)的不同之處有( )。

　�、偕暾�(qǐng)購(gòu)買手續(xù)不同

　�、趥鶛�(quán)記錄方式不同

　　③付息方式不同

　�、艿狡趦陡斗绞讲煌�

　　A.①②③

　　B.①②③④

　　C.①②④

　　D.②③④

　　【答案】B

　　【解析】?jī)?chǔ)蓄國(guó)債(憑證式)和儲(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)的不同之處在于：申請(qǐng)購(gòu)買手續(xù)不同;債權(quán)記錄方式不同;付息方式不同;到期兌付方式不同;發(fā)行對(duì)象不同，;承辦機(jī)構(gòu)不同。

　　15.我國(guó)普通國(guó)債發(fā)行的總體情況大致是( )。

　�、僖�(guī)模越來(lái)越大

　　②發(fā)行方式趨于單一化

　�、燮谙挹呌诙鄻踊�

　�、馨l(fā)行方式趨于市場(chǎng)化

　　A.①②③

　　B.①②③④

　　C.①③④

　　D.②③④

　　【答案】C

　　【解析】普通國(guó)債的總體發(fā)行情況大致為：規(guī)模越來(lái)越大、期限趨于多樣化、發(fā)行方式趨于市場(chǎng)化。

　　16.下列關(guān)于金融債券的說(shuō)法中，有誤的是( )。

　　A.金融債券能夠有效地解決銀行等金融機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源不足和期限不匹配的矛盾

　　B.金融債券的資信通常高于其他非金融機(jī)構(gòu)債券

　　C.金融債券違約風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，具有較高的安全性

　　D.金融債券的利率通常高于一般的企業(yè)債券

　　【答案】D

　　【解析】金融債券的利率通常都低于一般的企業(yè)債券，但高于風(fēng)險(xiǎn)更小的國(guó)債和銀行儲(chǔ)蓄存款利率。

　　17.根據(jù)《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理辦法》，商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件有( )。

　�、僮罱�五年連續(xù)盈利

　�、诰哂辛己玫墓�司治理機(jī)制

　�、圩罱�三年沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為

　　④核心資本充足率不低于 3%

　　A.①③

　　B.①②

　　C.①④

　　D.②③

　　【答案】D

　　【解析】商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件有：具有良好的公司治理機(jī)制;核心資本充足率不低于 4%;最近三年連續(xù)盈利;貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足;風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定;最近三年沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為;中國(guó)人民銀行要求的其他條件。

　　18.根據(jù)《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理辦法》，商業(yè)銀行發(fā)行金融債券核心資本充足率應(yīng)不低于( )。

　　A.3%

　　B.4%

　　C.5%

　　D.6%

　　【答案】B

　　19.下列關(guān)于證券公司次級(jí)債說(shuō)法有誤的是( )。

　　A.證券公司次級(jí)債的清償順序在普通債之后

　　B.次級(jí)債務(wù)和次級(jí)債券為證券公司同一清償順序的債務(wù)

　　C.證券公司次級(jí)債券只能以非公開(kāi)方式發(fā)行

　　D.證券公司次級(jí)債分為短期次級(jí)債、中期次級(jí)債和長(zhǎng)期次級(jí)債

　　【答案】D

　　20.保險(xiǎn)公司次級(jí)債是指保險(xiǎn)公司為了彌補(bǔ)臨時(shí)性或者階段性資本不足，經(jīng)批準(zhǔn)募集、期限在()以上(含次數(shù))，且本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任和其他負(fù)債之后、先于保險(xiǎn)公司股權(quán)資本的保險(xiǎn)公司債務(wù)。

　　A.3 年

　　B.5 年

　　C.7 年

　　D.10 年

　　【答案】B