1.送股時，將上市公司的(　　)轉入股本賬戶。

　　A.資本

　　B.留存收益

　　C.收入

　　D.實收資本

　　參考答案：B

　　參考解析：送股，也稱股票股利，是指股份公司對原有股東無償派發(fā)股票的行為。送股時，將上市公司的留存收益轉入股本賬戶，留存收益包括盈余公積和未分配利潤，現(xiàn)在的上市公司一般只將未分配利潤部分送股。

　　2. 當發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產生較大影響的重大事件，而投資者尚未得知時，上市公司應當披露的是(　　)。

　　A.招股說明書

　　B.上市公告書

　　C.定期報告

　　D.臨時報告

　　參考答案：D

　　參考解析：當發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產生較大影響的重大事件，而投資者尚未得知時，上市公司應當立即披露臨時報告，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產生的影響。

　　3. (　　)是指公司必須依照法律規(guī)定或證券監(jiān)管機構和證券交易所的指令將有關信息予以公開，不得有重大遺漏。

　　A.真實原則

　　B.準確原則

　　C.完整原則

　　D.及時原則

　　參考答案：C

　　參考解析：本題考查完整原則的相關知識。

　　4.下列有關證券除權除息的說法，錯誤的是(　　)。

　　A.除息是指證券不再含有最近已宣布發(fā)放的股息

　　B.除權是指證券不再含有最近已宣布的送股、配股及轉增權益

　　C.從理論上說，除權日股票價格應按送股、配股或轉增比例相應上漲

　　D.從理論上說，除息日股票價格應下降與每股現(xiàn)金股利相同的數(shù)額

　　參考答案：C

　　參考解析：從理論上說，除息日股票價格應下降與每股現(xiàn)金股利相同的數(shù)額;除權日股票價格應按送股、配股或轉增比例相應下降。但是，實踐中，除息除權后，股價變化與理論價格之間通常會存在差異。

　　5. 在中國，市場代碼以002開頭的是(　　)。

　　A.主板

　　B.創(chuàng)業(yè)板

　　C.中小板

　　D.第四板

　　參考答案：C

　　參考解析：中小板塊即中小企業(yè)板，是指流通盤1億元以下的創(chuàng)業(yè)板塊，中小板市場是創(chuàng)業(yè)板的一種過渡，中國的中小板的市場代碼是以002開頭的。

　　6 [單選題] 下列關于參與審核和核準股票發(fā)行申請的人員的說法，不正確的是(　　)。

　　A.不得公開與發(fā)行申請人進行接觸

　　B.不得與發(fā)行申請人有利害關系

　　C.不得直接或者問接接受發(fā)行申請人的饋贈

　　D.不得持有所核準的發(fā)行申請的股票

　　參考答案：A

　　參考解析：

　　根據(jù)《人民共和國證券法》第二十三條第二款的規(guī)定，參與審核和核準股票發(fā)行申請的人員，不得與發(fā)行申請人有利害關系，不得直接或者間接接受發(fā)行申請人的饋贈，不得持有所核準的發(fā)行申請的股票，不得私下與發(fā)行申請人進行接觸。

　　7 [單選題] 以募集方式設立股份有限公司的，發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數(shù)的(　　)。

　　A.28%

　　B.30%

　　C.35%

　　D.40%

　　參考答案：C

　　參考解析：

　　根據(jù)《人民共和國公司法》第八十五條的規(guī)定，以募集設立方式設立股份有限公司的，發(fā)起認購的股份不得少于公司股份總數(shù)的35%，但是，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　8 [單選題] “三公”原則中的(　　)原則要求證券市場不存在歧視，參與市場的主體具有完全平等的權利。

　　A.公平

　　B.公正

　　C.公開

　　D.公信

　　參考答案：A

　　參考解析：

　　“三公”原則中的公平原則要求證券市場不存在歧視，參與市場的主體具有完全平等的權利。

　　9 [單選題] 下列在深圳證券交易所上市的公司需要經(jīng)過兩個詢價階段確定發(fā)行價格的是(　　)。

　　A.在新三板掛牌交易的公司

　　B.在主板市場上市的公司

　　C.在創(chuàng)業(yè)板上市的公司

　　D.在中小企業(yè)板上市的公司

　　參考答案：B

　　參考解析：

　　首次公開發(fā)行股票，應當通過向詢價對象詢價的方式確定股票發(fā)行價格。對在深圳證券交易所中小企業(yè)板、創(chuàng)業(yè)板上市的公司，發(fā)行人及其主承銷商可以根據(jù)初步詢價結果確定發(fā)行價格;對在主板市場上市的公司，必須經(jīng)過初步詢價和累計投標詢價兩個階段定價，不再強制所有公司都要經(jīng)過兩個詢價階段。

　　10 [單選題] 下列關于股份有限公司申請股票在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板市場上市的條件，說法錯誤的是(　　)。

　　A.股票已公開發(fā)行

　　B.公司股本總額不少于3000萬元

　　C.公司股東人數(shù)不少于100人

　　D.財務會計報告無虛假記載

　　參考答案：C

　　參考解析：

　　股份有限公司申請股票在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板市場上市，應當符合下列條件：股票已公開發(fā)行;公司股本總額不少于3000萬元;公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上;公司股東人數(shù)不少于200人;公司最近3年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載;深圳證券交易所要求的其他條件。