(1) 下列關于債券發(fā)行主體的說法，正確的是( )。

　　A: 金融債券的發(fā)行主體是政策性銀行

　　B: 公司債券的發(fā)行主體是股份公司

　　C: 記賬式債券的發(fā)行主體是非股份制企業(yè)

　　D: 憑證式債券的發(fā)行主體是政府非股份制企業(yè)

　　答案:B

　　解析:憑證式債券即憑證式國債，和記賬式債券一樣，是政府債券的一種，其發(fā)行主體是政府;公司債券的發(fā)行主體是股份公司，但有些國家也允許非股份制企業(yè)發(fā)行債券。所以，歸類時，可將公司債券和企業(yè)發(fā)行的債券合在一起，稱為公司(企業(yè))債券;金融債券的發(fā)行主體是銀行或非銀行的金融機構。

　　(2)道•瓊斯股價平均數(shù)采用修正平均股價法來計算股價平均數(shù)，每當股票分割、送股或增發(fā)、配股數(shù)超過原股份( )時，就對除數(shù)作相應的修正。

　　A: 9%

　　B: 10%

　　C: 12%

　　D: 15%

　　答案:B

　　解析:目前在國際上影響最大、歷史最悠久的道·瓊斯股價平均數(shù)采用修正股價平均數(shù)法來計算股價平均數(shù)，每當股票分割、送股或增發(fā)、配股數(shù)超過原股份10%時，就對除數(shù)作相應的修正。

　　(3) 中央銀行充當商業(yè)銀行和其他金融機構的最后貸款人，體現(xiàn)了中央銀行是( )職能。

　　A: 銀行的銀行

　　B: 發(fā)行的銀行

　　C: 政府的銀行

　　D: 市場的銀行

　　答案:A

　　解析:銀行的銀行職能是指中央銀行充當商業(yè)銀行和其他金融機構的最后貸款人，它體現(xiàn)了中央銀行是特殊金融機構的性質，是中央銀行作為金融體系核心的基本條件。

　　(4)某股份公司因2014年度出現(xiàn)虧損，董事會提議2014年度暫緩發(fā)放優(yōu)先股票股息，待以后盈利年度一并發(fā)放。根據(jù)上述描述，可知該公司發(fā)行的優(yōu)先股屬于( )。

　　A: 可轉換優(yōu)先股

　　B: 參與優(yōu)先股

　　C: 非累積優(yōu)先股

　　D: 累積優(yōu)先股

　　答案:D

　　解析: 累積優(yōu)先股票是指歷年股息累積發(fā)放的優(yōu)先股票。

　　(5) 公司債券每張面值( )元。

　　A: 10

　　B: 100

　　C: 1000

　　D: 1

　　答案:B

　　解析: 公司債券每張面值100元，發(fā)行價格由發(fā)行人和保薦人通過市場詢價確定。

　　(6)在地方政府債券的承銷中的承銷商原則上不得超過( )家。

　　A: 10

　　B: 15

　　C: 20

　　D: 30

　　答案:C

　　解析:在地方政府債券承銷中的承銷商原則上不得超過20家。

　　(7)假設某基金持有的3種股票的數(shù)量分別為10萬股、50萬股和100萬股，每股的收盤價分別為30元、20元和10元，銀行存款為1000萬元，對托管人或管理人應付未付的報酬為500萬元，應付稅金為500萬元，則基金資產凈值總額為人民幣( )萬元。

　　A: 2200

　　B: 2250

　　C: 2300

　　D: 2350

　　答案:C

　　解析:基金資產總值是指基金所擁有的各類證券的價值、銀行存款本息、基金應收的申購基金款以及其他投資所形成的價值總和�；�金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的價值，即基金資產凈值=基金資產總值一基金負債。由題中數(shù)據(jù)可知，基金資產總值=10×30+50×20+100 ×10+1000=3300(萬元);基金負債=500+500=1000(萬元)。所以，基金資產凈值總額=3300-1000=2300(萬元)。

　　(8) 有些證券化交易中，并不需要外部增級機構，而是采用( )抵押等方法進行內部增級。

　　A: 超額

　　B: 等額

　　C: 實物

　　D: 財產

　　答案:A

　　解析:有些證券化交易中，并不需要外部增級機構，而是采用超額抵押等方法進行內部增級。

　　(9) 1992年11月，中國境內第一家較為規(guī)范的投資基金( )經中國人民銀行總行批準正式設立。

　　A: 武漢證券投資基金

　　B: 淄博鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)基金

　　C: 深圳南山投資基金

　　D: 富島基金

　　答案:B

　　解析:在境外中國概念基金與中國證券市場初步發(fā)展的影響下，中國境內第一家較為規(guī)范的投資基金——淄博鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)投資基金(簡稱“淄博基金”)，于1992年11月經中國人民銀行總行批準正式設立。

　　(10) 信用互換屬于( )。

　　A: 股權類產品的衍生工具

　　B: 貨幣衍生工具

　　C: 利率衍生工具

　　D: 信用衍生工具

　　答案:D

　　解析:信用衍生工具是指以基礎產品所蘊含的信用風險或違約風險為基礎變量的金融衍生工具，用于轉移或防范信用風險，是20世紀90年代以來發(fā)展最為迅速的一類衍生產品主要包括信用互換、信用聯(lián)結票據(jù)等。