證券從業(yè)資格考試《金融基礎(chǔ)知識(shí)》真題考點(diǎn)總結(jié)，以下均為歷年證券考點(diǎn)

　　考試真題考點(diǎn)，需要重點(diǎn)記憶。

　　1.金融市場(chǎng)包含的三層含義

　　(1)金融市場(chǎng)是進(jìn)行金融工具交易的場(chǎng)所。這個(gè)場(chǎng)所有時(shí)是有形的，如證券交易所;有時(shí)則是無(wú)形的，很多交易就是通過(guò)電信網(wǎng)絡(luò)構(gòu)成的看不見(jiàn)的市場(chǎng)進(jìn)行的。

　　(2)金融市場(chǎng)反映了金融資產(chǎn)的供給者與需求者之間的供求關(guān)系，揭示了資金的歸集與傳遞過(guò)程。>>>進(jìn)入證券從業(yè)資格考試，原題在線刷

　　(3)金融市場(chǎng)包含金融資產(chǎn)交易過(guò)程中所產(chǎn)生的各種運(yùn)行機(jī)制，其中最主要的是價(jià)格機(jī)制。它說(shuō)明了如何通過(guò)這些資產(chǎn)的定價(jià)過(guò)程在市場(chǎng)的各個(gè)參與者之間合理地分配風(fēng)險(xiǎn)和收益。

　　2.歐洲貨幣市場(chǎng)

　　歐洲貨幣市場(chǎng)是一個(gè)有很大吸引力的市場(chǎng)，這個(gè)市場(chǎng)與西方國(guó)家的國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)以及傳統(tǒng)的國(guó)際金融市場(chǎng)有很大的不同，這是一個(gè)完全自由的國(guó)際金融市場(chǎng)，主要有如下特點(diǎn)：

　　(1)經(jīng)營(yíng)自由。由于歐洲貨幣市場(chǎng)是一個(gè)不受任何國(guó)家政府管制和稅收限制的市場(chǎng)，所以經(jīng)營(yíng)非常自由。

　　(2)資金規(guī)模極其龐大。

　　(3)資金調(diào)度靈活手續(xù)簡(jiǎn)便。

　　(4)獨(dú)特的利率體系。其存款利率相對(duì)較高，放款利率相對(duì)較低，存放款利率的差額很小，一般只在 0.5%左右波動(dòng)。

　　(5)經(jīng)營(yíng)以銀行間交易為主，是一個(gè)批發(fā)市場(chǎng)。

　　3.信托業(yè)務(wù)分類

　　以信托財(cái)產(chǎn)的性質(zhì)為標(biāo)準(zhǔn)，信托業(yè)務(wù)分為：

　　(1)金錢信托(資金信托)。

　　(2)動(dòng)產(chǎn)信托。

　　(3)不動(dòng)產(chǎn)信托。

　　(4)有價(jià)證券信托。

　　(5)金錢債權(quán)信托。

　　4.證券公司申請(qǐng)?jiān)谌珖?guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)從事推薦業(yè)務(wù)應(yīng)具備的條件

　　(1)具備證券承銷與保薦業(yè)務(wù)資格。

　　(2)設(shè)立推薦業(yè)務(wù)專門部門，配備合格專業(yè)人員。

　　(3)建立盡職調(diào)查制度、工作底稿制度、內(nèi)核工作制度、持續(xù)督導(dǎo)制度及其他推薦業(yè)務(wù)管理制度。

　　(4)全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司規(guī)定的其他條件。證券公司的子公司具備證券承銷與保薦業(yè)務(wù)資格的，證券公司可以申請(qǐng)從事推薦業(yè)務(wù)，但不得與子公司同時(shí)在全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)從事推薦業(yè)務(wù)。

　　5.機(jī)構(gòu)間私募產(chǎn)品報(bào)價(jià)系統(tǒng)參與人可開(kāi)通多類業(yè)務(wù)權(quán)限

　　為規(guī)范報(bào)價(jià)系統(tǒng)參與人管理及發(fā)行與轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，中證資本市場(chǎng)市場(chǎng)監(jiān)測(cè)中心有限責(zé)任公司發(fā)布了《機(jī)構(gòu)間私募產(chǎn)品報(bào)價(jià)與服務(wù)系統(tǒng)參與人管理規(guī)則》(簡(jiǎn)稱“管理規(guī)則”)、《機(jī)構(gòu)間私募產(chǎn)品報(bào)價(jià)與服務(wù)系統(tǒng)發(fā)行與轉(zhuǎn)讓規(guī)則》(簡(jiǎn)稱“轉(zhuǎn)讓規(guī)則”)。管理規(guī)則明確，參與人在報(bào)價(jià)系統(tǒng)的業(yè)務(wù)權(quán)限分為投資類、創(chuàng)設(shè)類、推薦類、代理交易類和展示類。參與人可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要開(kāi)通一類或多類業(yè)務(wù)權(quán)限。管理規(guī)則所稱報(bào)價(jià)系統(tǒng)參與人(簡(jiǎn)稱“參與人”)，是指簽署報(bào)價(jià)系統(tǒng)參與人聲明并在報(bào)價(jià)系統(tǒng)完成注冊(cè)流程的法人或其他機(jī)構(gòu)。根據(jù)管理規(guī)則，參與人在報(bào)價(jià)系統(tǒng)的業(yè)務(wù)權(quán)限分為投資類、創(chuàng)設(shè)類、推薦類、代理交易類和展示類。參與人可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要開(kāi)通一類或多類業(yè)務(wù)權(quán)限。

　　(1)開(kāi)通投資類業(yè)務(wù)權(quán)限的機(jī)構(gòu)，可以在報(bào)價(jià)系統(tǒng)認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回、受讓、轉(zhuǎn)讓已在報(bào)價(jià)系統(tǒng)注冊(cè)的私募產(chǎn)品，并且可以通過(guò)報(bào)價(jià)系統(tǒng)辦理簽約、結(jié)算、支付等業(yè)務(wù)。

　　(2)開(kāi)通創(chuàng)設(shè)類業(yè)務(wù)權(quán)限的機(jī)構(gòu)，可以在報(bào)價(jià)系統(tǒng)發(fā)行、創(chuàng)設(shè)私募產(chǎn)品或?qū)⒆约涸谄渌�市�?chǎng)發(fā)行、創(chuàng)設(shè)的私募產(chǎn)品在報(bào)價(jià)系統(tǒng)注冊(cè)轉(zhuǎn)讓，可以認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回、受讓、轉(zhuǎn)讓已在報(bào)價(jià)系統(tǒng)注冊(cè)的私募產(chǎn)品，并且可以通過(guò)報(bào)價(jià)系統(tǒng)辦理簽約、結(jié)算、支付等業(yè)務(wù)。

　　(3)開(kāi)通推薦類業(yè)務(wù)權(quán)限的機(jī)構(gòu)，可以接受發(fā)行人的委托推薦自己承銷的私募產(chǎn)品在報(bào)價(jià)系統(tǒng)發(fā)行或推薦自己持有的私募產(chǎn)品在報(bào)價(jià)系統(tǒng)注冊(cè)轉(zhuǎn)讓，可以認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回、受讓、轉(zhuǎn)讓已在報(bào)價(jià)系統(tǒng)注冊(cè)的私募產(chǎn)品，并且可以通過(guò)報(bào)價(jià)系統(tǒng)辦理簽約、結(jié)算、支付等業(yè)務(wù)。

　　(4)開(kāi)通代理交易類業(yè)務(wù)權(quán)限的機(jī)構(gòu)，可以代理合格投資者在報(bào)價(jià)系統(tǒng)認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回、受讓、轉(zhuǎn)讓已在報(bào)價(jià)系統(tǒng)注冊(cè)的私募產(chǎn)品，并且可以通過(guò)報(bào)價(jià)系統(tǒng)辦理簽約、結(jié)算、支付等業(yè)務(wù)。轉(zhuǎn)讓規(guī)則明確，私募產(chǎn)品在報(bào)價(jià)系統(tǒng)發(fā)行、轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)在注冊(cè)前在報(bào)價(jià)系統(tǒng)領(lǐng)取產(chǎn)品代碼。報(bào)價(jià)系統(tǒng)為私募產(chǎn)品的發(fā)行提供意向發(fā)布、在線路演、在線協(xié)商等服務(wù)。在報(bào)價(jià)系統(tǒng)發(fā)行注冊(cè)私募產(chǎn)品之前，參與人可以在報(bào)價(jià)系統(tǒng)向特定參與人定向推介和詢價(jià)。參與人在報(bào)價(jià)系統(tǒng)定向推介和詢價(jià)的，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)以及報(bào)價(jià)系統(tǒng)相關(guān)規(guī)則，不得發(fā)布虛假信息。

　　6.直接融資與間接融資

　　一個(gè)國(guó)家在一個(gè)時(shí)期若以間接融資為主，則中長(zhǎng)期信貸市場(chǎng)居于核心地位;若以直接融資為主，則證券市場(chǎng)居于一國(guó)金融市場(chǎng)體系的核心地位。

　　7.融資融券業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定

　　融資融券交易中，客戶應(yīng)維持擔(dān)保比例不得低于 130%，低于該比例時(shí)，證券公司應(yīng)當(dāng)通知客戶在約定的期限內(nèi)追加擔(dān)保物，客戶追加擔(dān)保物后的維持擔(dān)保比例不得低于 150%。

　　8.《證券市場(chǎng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則(試行)》

　　為加強(qiáng)證券資信評(píng)級(jí)行業(yè)自律管理工作，提高證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)規(guī)范運(yùn)作水平，促進(jìn)證券資信評(píng)級(jí)行業(yè)健康發(fā)展，2015 年 1 月 6 日，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布了《證券市場(chǎng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則(試行)》。

　　9.會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券資格應(yīng)當(dāng)具備的條件

　　根據(jù)注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)和資本市場(chǎng)發(fā)展的新形勢(shì)、新要求，財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)對(duì)《關(guān)于會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知》 財(cái)會(huì)[2007]6 號(hào))中申請(qǐng)條件及其他相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)整，有關(guān)會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的申請(qǐng)條件的修訂如下：會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)(以下簡(jiǎn)稱證券業(yè)務(wù))，應(yīng)當(dāng)按照本通知規(guī)定取得證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格(以下簡(jiǎn)稱證券資格)。

　　會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　　(1)依法成立 5 年以上，組織形式為合伙制或特殊的普通合伙制;由有限責(zé)任制轉(zhuǎn)制為合伙制或特殊的普通合伙制的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，經(jīng)營(yíng)期限連續(xù)計(jì)算。

　　(2)質(zhì)量控制制度和內(nèi)部管理制度健全并有效執(zhí)行，執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好;會(huì)計(jì)師事務(wù)所設(shè)立分所的，會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其分所應(yīng)當(dāng)在人事、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和信息管理等方面做到實(shí)質(zhì)性的統(tǒng)一。

　　(3)注冊(cè)會(huì)計(jì)師不少于 200 人，其中最近 5 年持有注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書且連續(xù)執(zhí)業(yè)的不少于 120 人，且每一注冊(cè)會(huì)計(jì)師的年齡均不超過(guò) 65 周歲。

　　(4)凈資產(chǎn)不少于 500 萬(wàn)元。

　　(5)會(huì)計(jì)師事務(wù)所職業(yè)保險(xiǎn)的累計(jì)賠償限額與累計(jì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金之和不少于 8000 萬(wàn)元。

　　(6)上一年度業(yè)務(wù)收入不少于 8000 萬(wàn)元，其中審計(jì)業(yè)務(wù)收入不少于 6000萬(wàn)元，本項(xiàng)所稱業(yè)務(wù)收入和審計(jì)業(yè)務(wù)收入均指以會(huì)計(jì)師事務(wù)所名義取得的相關(guān)收入。

　　(7)至少有 25 名以上的合伙人，且半數(shù)以上合伙人最近在本會(huì)計(jì)師事務(wù)所連續(xù)執(zhí)業(yè) 3 年以上。

　　(8)不存在下列情形之一：在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中受到行政處罰、刑事處罰，自處罰決定生效之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿 3 年;因以欺騙等不正當(dāng)手段取得證券資格而被撤銷該資格，自撤銷之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿 3 年;申請(qǐng)證券資格過(guò)程中，因隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料被不予受理或者不予批準(zhǔn)的，自被出具不予受理憑證或者不予批準(zhǔn)決定之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿 3 年。會(huì)計(jì)師事務(wù)所具備前款第(1)項(xiàng)、第(2)項(xiàng)和第(3)項(xiàng)規(guī)定條件，并通過(guò)吸收合并具備前款第(2)項(xiàng)至第(6)項(xiàng)規(guī)定條件的，自吸收合并后工商變更登記之日起至提出申請(qǐng)之日止應(yīng)當(dāng)滿一年。具有證券資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)持續(xù)具備申請(qǐng)條件。具有證券資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，自取得證券資格第三年起，每一年度上市公司年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)業(yè)務(wù)客戶家數(shù)(含證監(jiān)會(huì)已審核通過(guò)的 IPO 公司戶數(shù))不得少于 5 家，或者每一年度上市公司審計(jì)業(yè)務(wù)收入不得少于 500 萬(wàn)元。