第二章 證券市場(chǎng)主體

　　第一節(jié) 中介機(jī)構(gòu)

　　設(shè)立證券公司應(yīng)當(dāng)具備以下條件：主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽(yù)良好，最近3年無(wú)重大誒發(fā)違紀(jì)記錄，凈資產(chǎn)不能低于人民幣2億元。

　　反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度體系包括但不限于客戶身份識(shí)別系統(tǒng)、大額交易和可疑交易報(bào)告制度、客戶身份資料和交易資料保存制度、保密制度等。

　　證券公司客戶的交易結(jié)算資金只能存放在指定的商業(yè)銀行，不能存入其他任何機(jī)構(gòu)。

　　客戶證券交易結(jié)算資金的取出，只能通過(guò)轉(zhuǎn)賬的方式轉(zhuǎn)入在其存管銀行開(kāi)立的同名銀行結(jié)算賬戶，再通過(guò)銀行結(jié)算賬戶辦理資金的提取或劃轉(zhuǎn)。

　　信息報(bào)送制度。證券公司應(yīng)當(dāng)自每一個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送年度報(bào)告，自每月結(jié)束之日起7個(gè)工作日內(nèi)，報(bào)送月度報(bào)告。

　　證券公司的主要業(yè)務(wù)

　　證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)。是指證券公司接受客戶委托代為買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券的業(yè)務(wù)。

　　售前服務(wù)是指營(yíng)銷人員在客戶招攬過(guò)程中提供的各項(xiàng)服務(wù)，主要包括向客戶介紹證券基礎(chǔ)知識(shí)、證券投資信息和投資者風(fēng)險(xiǎn)教育等證券專業(yè)資訊服務(wù)。

　　證券投資咨詢業(yè)務(wù)。任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人都有權(quán)對(duì)違反有關(guān)證券投資咨詢服務(wù)的法律法規(guī)規(guī)章的行為進(jìn)行監(jiān)督，并可向中國(guó)證監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)投訴或舉報(bào)。

　　與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)。中國(guó)證監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)可以根據(jù)審慎監(jiān)察原則，要求財(cái)務(wù)顧問(wèn)提供已履行盡職調(diào)查義務(wù)的證明材料、工作檔案和工作底稿，并對(duì)財(cái)務(wù)顧問(wèn)的公司治理、內(nèi)部控制、經(jīng)營(yíng)運(yùn)作、風(fēng)險(xiǎn)狀況、從業(yè)活動(dòng)等方面進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)檢查或者現(xiàn)場(chǎng)檢查。

　　證券承銷與保薦業(yè)務(wù)。

　　證券自營(yíng)業(yè)務(wù)。自營(yíng)業(yè)務(wù)與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的不同表現(xiàn)在：決策的自主性、交易的風(fēng)險(xiǎn)性、收益的不確定性。

　　證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。證券公司為單個(gè)客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與客戶定力定向資產(chǎn)管理合同，通過(guò)該客戶的賬戶為客戶提供資產(chǎn)管理服務(wù)。

　　證券公司為多個(gè)客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)設(shè)立集合資產(chǎn)管理計(jì)劃，與客戶簽訂集合資產(chǎn)管理合同。

　　證券公司集合資產(chǎn)管理計(jì)劃在任一時(shí)點(diǎn)，持有的賣(mài)出的股份期貨合約價(jià)值總額不超過(guò)集合資產(chǎn)管理計(jì)劃持有的權(quán)益類證券總市值的20%，持有的買(mǎi)入的股份期貨合約價(jià)值總額不超過(guò)集合資產(chǎn)管理計(jì)劃持有的權(quán)益類證券總市值的10%。

　　客戶的交易結(jié)算資金、證券資產(chǎn)管理客戶的委托資產(chǎn)屬于客戶，應(yīng)當(dāng)與證券公司、指定商業(yè)銀行、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)的自有資產(chǎn)相互獨(dú)立、分別管理。

　　融資融券業(yè)務(wù)。證券發(fā)行人派發(fā)股票紅利或權(quán)證等證券的，中國(guó)證券登記結(jié)算有限公司按照證券公司客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶的實(shí)際余額記增紅股或配發(fā)權(quán)證，并根據(jù)證券公司委托相應(yīng)維護(hù)投資者信用證券賬戶的明細(xì)數(shù)據(jù)。

　　維持擔(dān)保比例超過(guò)300%時(shí)，客戶可以提取保證金可用余額中的現(xiàn)金或充抵保證金的有價(jià)證券，但是提取后維持擔(dān)保比例不得低于300%。

　　在融資融券業(yè)務(wù)集中度方面，證券公司接受單只擔(dān)保股票的是指不得超過(guò)該只股票總市值的20%。

　　證券公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定制定選擇客戶的具體標(biāo)準(zhǔn)。一般包括以下幾個(gè)方面：從事證券交易的時(shí)間;賬戶狀態(tài);信譽(yù)狀況;資產(chǎn)狀況;投資風(fēng)格及業(yè)績(jī);關(guān)聯(lián)關(guān)系。

　　證券公司中間介紹(IB)業(yè)務(wù)。證券公司不得代理客戶進(jìn)行期貨交易、結(jié)算或交割，不得代期貨公司、客戶收付保證金，不得利用證券資金賬戶為客戶存取、劃轉(zhuǎn)期貨保證金。

　　推薦業(yè)務(wù)。證券公司開(kāi)展直接投資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定設(shè)立直接投資業(yè)務(wù)子公司(直投子公司)。直投子公司不得開(kāi)展依法應(yīng)當(dāng)由證券公司經(jīng)營(yíng)的證券業(yè)務(wù)。

　　約定回購(gòu)式證券交易。

　　律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制制度，加強(qiáng)對(duì)律師從事證券法律業(yè)務(wù)的管理，提高律師證券法律業(yè)務(wù)水平。

　　會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券資格的條件：注冊(cè)會(huì)計(jì)師不少于200人，其中最近5年持有注冊(cè)會(huì)計(jì)師正書(shū)且連續(xù)執(zhí)業(yè)的不少于120人，且每一注冊(cè)會(huì)計(jì)師的年齡均不超過(guò)65周歲。

　　從事證券、期貨投資業(yè)務(wù)的人員，必須取得證券、取貨投資咨詢從業(yè)資格并加入一家有證券從業(yè)資格的證券、期貨投資機(jī)構(gòu)后，方可從事證券、期貨投資咨詢業(yè)務(wù)。

　　申請(qǐng)證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)許可的條件：具有符合《證券市場(chǎng)資信評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定的高級(jí)管理人員不少于3人;具有證券從業(yè)資格的評(píng)級(jí)從業(yè)人員不得少于20人，其中包括具有3年資信評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的評(píng)級(jí)從業(yè)人員不得少于10人，具有中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格的評(píng)級(jí)從業(yè)人員不得少于3人。

　　證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自取得證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)許可之日起20日內(nèi)，將其信用評(píng)級(jí)登記劃分及定義、評(píng)級(jí)方法、評(píng)級(jí)程序報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，并通過(guò)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站、本機(jī)構(gòu)網(wǎng)站及其他公共媒體向社會(huì)公告。

　　中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)協(xié)助財(cái)政部、中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)具有證券評(píng)估資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理。

　　轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)是指證券金融公司將其自有或依法籌集的資金和證券出借給證券公司，以供其辦理融資融券業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。證券金融公司的組織形式為股份有限公司，注冊(cè)資本為實(shí)收資本，不以盈利為目的。

　　證券公司向證券金融公司繳存保證金，采取設(shè)立信托的方式。

　　證券金融公司應(yīng)當(dāng)逐日計(jì)算證券公司交存的保證金價(jià)值與其所欠債務(wù)的比例。當(dāng)該比例低于約定的保證金比例時(shí)，應(yīng)當(dāng)通知證券公司在意的期限內(nèi)不叫差額，直至達(dá)到出事的保證金比例。

　　證券金融公司可以根據(jù)化解金融證券公司違約風(fēng)險(xiǎn)的需要，建立轉(zhuǎn)融通互�；�金。

　　證券公司借入的次級(jí)債，參照中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)中國(guó)證券公司借入次級(jí)債的規(guī)定，計(jì)入凈資本。

　　證券金融公司應(yīng)當(dāng)每年按照稅后利潤(rùn)的10%提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。