11、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所未勤勉盡責(zé)，所出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，沒收業(yè)務(wù)收入，暫�；蛘叱蜂N相關(guān)業(yè)務(wù)許可，并處業(yè)務(wù)收入( )罰款。

　　A.1 倍以上 10 倍以下

　　B.5 倍以上 10 倍以下

　　C.1 倍以上 5 倍以下

　　D.5 倍以上 20 倍以

　　下【答案】C

　　【解析】本題考查基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任。會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所未勤勉盡責(zé)，所出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，沒收業(yè)務(wù)收入，暫停或者撤銷相關(guān)業(yè)務(wù)許可，并處業(yè)務(wù)收入 1 倍以上 5 倍以下罰款，C 選項(xiàng)符合題意。故本題選 C 選項(xiàng)。

　　12、任何人未取得任職資格，實(shí)際行使證券公司高級管理人員職權(quán)的，中國證監(jiān)會可以對其采取( ) 的措施。

　　A.證券市場禁入

　　B.降職

　　C.罰款

　　D.警告

　　【答案】A

　　【解析】本題考查對違反任職資格情形的監(jiān)督管理措施。根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第七十二條的規(guī)定，任何人未取得任職資格，實(shí)際行使證券公司董事、監(jiān)事、高級管理人員或者境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人職權(quán)的，中國證監(jiān)會可以按照規(guī)定對其采取證券市場禁入的措施，A 選項(xiàng)符合題意。故本題選 A 選項(xiàng)。

　　13、根據(jù)《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》，資產(chǎn)支持證券在機(jī)構(gòu)向私募產(chǎn)品報價與服務(wù)系統(tǒng)，證券公司柜臺市場進(jìn)行掛牌、轉(zhuǎn)讓，應(yīng)由( )制定相關(guān)掛牌、轉(zhuǎn)讓規(guī)則。

　　A.證券交易所

　　B.中國證監(jiān)會

　　C.中國證券業(yè)協(xié)會

　　D.中國基金業(yè)協(xié)會

　　【答案】B

　　【解析】本題考查資產(chǎn)支持證券的掛牌、轉(zhuǎn)讓。根據(jù)中國證監(jiān)會《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》的規(guī)定，資產(chǎn)支持證券在證券交易所、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)、機(jī)構(gòu)間私募產(chǎn)品報價與服務(wù)系統(tǒng)、證券公司柜臺市場以及中國證監(jiān)會認(rèn)可的其他證券交易場所進(jìn)行掛牌、轉(zhuǎn)讓，B 選項(xiàng)符合題意。故本題選 B 選項(xiàng)。

　　14、根據(jù)《證券公司金融衍生品柜臺交易業(yè)務(wù)規(guī)范》規(guī)定，本規(guī)范所稱的金融衍生品不包括( )。

　　A.遠(yuǎn)期

　　B.期貨

　　C.互換

　　D.期權(quán)

　　【答案】B

　　【解析】本題考查場外衍生品的種類。

　　根據(jù)《證券公司金融衍生品柜臺交易業(yè)務(wù)規(guī)范》，金融衍生品是指遠(yuǎn)期、互換、期權(quán)等價值取決于股權(quán)、債權(quán)、信用、基金、利率、匯率、指數(shù)、期貨等標(biāo)的物的金融協(xié)議，以及其中一種或多種產(chǎn)品的組合。期貨不包括在其中，B 選項(xiàng)符合題意。故本題選 B 選項(xiàng)。

　　15、下列關(guān)于恐怖活動資產(chǎn)凍結(jié)工作的說法，正確的是( )。

　　A.證券公司可以解除凍結(jié)措施

　　B.證券公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照公安部發(fā)布的恐怖活動組織名單，依法對相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行查封

　　C.證券公司發(fā)現(xiàn)恐怖活動組織及恐怖活動人員擁有或者控制的資產(chǎn)，應(yīng)立即采取凍結(jié)措施

　　D.沒有規(guī)定的，參照公安機(jī)關(guān)的相關(guān)規(guī)定對被采取凍結(jié)措施的資產(chǎn)進(jìn)行管理及處置

　　【答案】C

　　16、上市公司在一年內(nèi)擔(dān)保金額超過公司資產(chǎn)總額 30%的，應(yīng)當(dāng)由股東大會做出決議，并經(jīng)( )通過。

　　A.出席會議的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上

　　B.所有股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上

　　C.出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上

　　D.所有股東所持表決權(quán)的三分之二以上

　　【答案】C

　　【解析】本題考查公司對外投資和擔(dān)保。

　　上市公司在一年內(nèi)擔(dān)保金額超過公司資產(chǎn)總額 30%的，應(yīng)當(dāng)由股東大會做出決議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的 2/3 以上通過，C 選項(xiàng)符合題意。故本題選 C 選項(xiàng)。

　　17、證券公司中負(fù)責(zé)督促、檢查和評價證券公司各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的建立與執(zhí)行情況，并對內(nèi)部控制的有效性負(fù)最終責(zé)任的是( )。

　　A.董事會

　　B.股東(大)會

　　C.合規(guī)部門

　　D.經(jīng)理層

　　【答案】A

　　【解析】本題考查證券公司內(nèi)部控制的監(jiān)督、檢查與評價機(jī)制。董事會負(fù)責(zé)督促、檢查和評價證券公司各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的建立與執(zhí)行情況，對內(nèi)部控制的有效性負(fù)最終責(zé)任，A 選項(xiàng)符合題意。故本題選 A 選項(xiàng)。

　　18、下列關(guān)于內(nèi)幕信息和內(nèi)幕交易的說法，正確的是( )。

　　A.對于上市公司而言，所有未經(jīng)披露的信息都屬于內(nèi)幕信息

　　B.無論是否是內(nèi)幕信息的知情人，只要利用內(nèi)幕信息買賣證券或者建議他人買賣證券的，都屬于內(nèi)幕交易

　　C.上市公司的員工買賣本公司的證券屬于內(nèi)幕交易

　　D.內(nèi)幕交易只可能發(fā)生在內(nèi)幕信息的知情人身上

　　【答案】B

　　19、子公司是指一定數(shù)額的股份被另一公司控制或按照協(xié)議被另一公司控制、支配的公司。子公司的特征不包括()。

　　A.子公司的重大決策需要母公司決定

　　B.子公司擁有獨(dú)立的公司名稱和公司章程

　　C.子公司擁有獨(dú)立的組織機(jī)構(gòu)和財產(chǎn),能夠自負(fù)盈虧,獨(dú)立核算

　　D.子公司的一切行為后果及責(zé)任由母公司承擔(dān)

　　【答案】D

　　【解析】本題考查子公司的特征。分公司不具有法人資格,不能對享有權(quán)利、承擔(dān)責(zé)任,其一切行為的后果及責(zé)任由公司承擔(dān)。而子公司能夠獨(dú)立的承擔(dān)公司行為所帶來的后果和責(zé)任。選項(xiàng) D 錯誤,選項(xiàng)A、B、C 的說法正確。

　　20、下列有關(guān)合伙企業(yè)財產(chǎn)的分割、轉(zhuǎn)讓和處分,說法錯誤的是()。

　　A. 合伙企業(yè)的財產(chǎn)包括由合伙人的出資、以合伙企業(yè)名義取得的收益和依法取得的其他財產(chǎn)全

　　B. 合伙人在合伙企業(yè)清算前私自轉(zhuǎn)移或者處分合伙企業(yè)財產(chǎn)的,合伙企業(yè)可以此對抗善意第三人

　　C. 合伙人轉(zhuǎn)讓其合伙企業(yè)中的全部或者部分財產(chǎn)份額時,應(yīng)當(dāng)通知其他合伙人;除合伙企業(yè)另有規(guī)定的,須經(jīng)其他合伙人一致同意

　　D. 合伙人以其在合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額出質(zhì)的,其行為無效;除非經(jīng)其他合伙人一致同意

　　【答案】B

　　【解析】本題考查合伙企業(yè)財產(chǎn)的分割、轉(zhuǎn)讓和處分。根據(jù)《合伙企業(yè)法》第二十一條規(guī)定,除法律另有規(guī)定外,合伙人在合伙企業(yè)清算前,不得請求分割合伙企業(yè)的財產(chǎn)。合伙人在合伙企業(yè)清算前私自轉(zhuǎn)移或者處分合伙企業(yè)財產(chǎn)的合伙企業(yè)不得以此對抗善意第三人。選項(xiàng) B 說法錯誤。