參考答案及解析：

　　1.【答案】A。解析：在超額配售選擇權行使完成后的3個工作日內，主承銷商應當在中國證監(jiān)會指定報刊披露以下有關超額配售選擇權的行使情況：因行使超額配售選擇權而發(fā)行的新股數，如未行使.應當說明原因;從集中競價交易市場購買發(fā)行人股票的數量及所支付的總金額、平均價格、最高與最低價格;發(fā)行人本次發(fā)行股份總量：發(fā)行人本次籌資總金額。

　　2.【答案】A。解析：股東大會就發(fā)行可轉換公司債券作出的決定，至少應當包括下列事項：(1)本次發(fā)行的種類和數量;(2)發(fā)行方式、發(fā)行對象及向原股東配售的安排;(3)定價方式或價格區(qū)間;(4)募集資金用途;(5)決議的有效期;(6)對董事會辦理本次發(fā)行具體事宜的授權;(7)債券利率;(8)債券期限;(9)擔保事項;(10)回售條款;(11)還本付息的期限和方式;(12)轉股期;(13)轉股價格的確定和修正;(14)其他必須明確的事項。

　　3.【答案】B。解析：除I、Ⅱ、Ⅳ項所列條件外，申請發(fā)行可交換債券的公司還應當具備的條件有：申請人應當符合《證券法》《公司法》規(guī)定的有限責任公司或者股份有限公司;當次債券發(fā)行的金額不超過預備用于交換的股票按募集說明書公告日前20個交易日均價計算的市值的70%.且應當將預備用于交換的股票設定為當次發(fā)行的公司債券的擔保物;經資信評級機構評級，債券信用級別良好;不存在《公司債券發(fā)行試點辦法》第八條規(guī)定的不得發(fā)行公司債券的情形。

　　4.【答案】D。

　　5.【答案】C。

　　6.【答案】A。解析：按照《國務院關于股份有限公司境內上市外資股的規(guī)定》，公司發(fā)行境內上市外資股，應當委托經中國證監(jiān)會認可的境內證券經營機構作為主承銷商或者主承銷商之一。公司也可以聘請國外證券公司擔任國際協(xié)調人。主承銷商和國際協(xié)調人共同負責向擬上市的證券交易所推薦、提供咨詢、協(xié)調聯(lián)絡、制作文件、向投資者推介、承銷股票以及上市后持續(xù)服務等。

　　7.【答案】D。解析：一般發(fā)行新股至少需聘請兩類法律顧問：一類是企業(yè)的法律顧問：另一類是承銷商的法律顧問。這兩類法律顧問根據發(fā)行要求的不同，又分別包括兩位法律顧問：一位是中國境內的法律顧問：另一位是中國境外的法律顧問.

　　8.【答案】B。解析：境內上市公司所屬企業(yè)到境外上市。其董事會應當就以下事項作出決議并提請股東大會批準：(1)境外上市是否符合中國證監(jiān)會的規(guī)定;(2)境外上市方案;(3)上市公司維持獨立上市地位承諾及持續(xù)盈利能力的說明與前景。

　　9.【答案】C。解析：I應當是收購人為法人或者其他組織的，其控股股東、實際控制人最近兩年未變更的說明：Ⅳ應當是收購人或其實際控制人為兩個或者兩個以上的上市公司控股股東或實際控制人的，應當提供其持股5%以上的上市公司以及銀行、信托公司、證券公司、保險公司等其他金融機構的情況說明。

　　10.【答案】A。解析：個人申請注冊登記為財務顧問主辦人的，應當具有證券從業(yè)資格、取得執(zhí)業(yè)資格證書，且符合下列條件：(1)具備中國證監(jiān)會規(guī)定的投資銀行業(yè)務經歷;(2)參加中國證監(jiān)會認可的財務顧問主辦人勝任能力考試且成績合格;(3)所任職機構同意推薦其擔任本機構的財務顧問主辦人;(4)未負有數額較大到期未清償的債務;(5)最近24個月無違反誠信的不良記錄;(6)最近24個月未因執(zhí)業(yè)行為違反行業(yè)規(guī)范而受到行業(yè)自律組織的紀律處分;(7)最近36個月未因執(zhí)業(yè)行為違法違規(guī)受到處罰;(8)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

　　11.【答案】C。解析：上市公司全體董事、監(jiān)事、高級管理人員應當在公開募集證券說明書上簽字，保證不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔個別和連帶的法律責任。

　　12.【答案】A。解析：境內上市外資股的投資主體限于以下幾類：外國的自然人、法人和其他組織;中國香港、澳門、臺灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織;定居在國外的中國公民;擁有外匯的境內居民;中國證監(jiān)會認定的其他投資人。

　　13.【答案】D。解析：上市公司董事會依法就下列事項作出決議：新股發(fā)行的方案、本次募集資金使用的可行性報告、前次募集資金使用的報告、其他必須明確的事項，并提請股東大會批準。

　　14.【答案】A。解析：Ⅰ注冊資本不低于人民幣1億元，凈資本不低于人民幣5000萬元。Ⅱ具有完善的公司治理和內部控制制度。風險控制指標符合相關規(guī)定。

　　15.【答案】B。解析：同次發(fā)行的證券，其發(fā)行保薦和上市保薦應當由同一保薦機構承擔。證券發(fā)行規(guī)模達到一定數量的.可以采用聯(lián)合保薦，但參與聯(lián)合保薦的保薦機構不得超過2家。證券發(fā)行的主承銷商可以由該保薦機構擔任，也可以由其他具有保薦機構資格的證券公司與該保薦機構共同擔任。證券發(fā)行由2家以上承銷商聯(lián)合主承銷的。所有擔任主承銷商的承銷商應當共同承擔主承銷責任，履行相關義務。

　　16.【答案】C。解析：個人申請保薦代表人資格應當具備的條件有：具有3年以上保薦相關業(yè)務經歷;最近3年內在境內證券發(fā)行項目(首次公開發(fā)行股票并上市，上市公司發(fā)行新股、可轉換公司債券及中國證監(jiān)會認定的其他情形)中擔任過項目協(xié)辦人：參加中國證監(jiān)會認可的保薦代表人勝任能力考試且成績合格有效;誠實守信，品行良好，無不良誠信記錄，最近3年未受到中國證監(jiān)會的行政處罰;未負有數額較大到期未清償的債務;中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

　　17.【答案】A。解析：股東(包括股東代理人)出席股東大會會議，所持每一股份有一表決權。但是，公司持有的本公司股份沒有表決權。股東大會決議分為普通決議和特別決議。股東大會作出普通決議，應當由出席股東大會會議的股東(包括股東代理人)所持表決權的過半數通過。股東大會作出特別決議，應當由出席股東大會的股東(包括股東代理人)所持表決權的2/3以上通過。

　　18.【答案】B。解析：Ⅳ招股說明書的有效期為6個月，自中國證監(jiān)會核準發(fā)行申請前招股說明書最后1次簽署之日起計算。

　　19.【答案】C。解析：Ⅱ和Ⅲ內容分別屬于工作底稿的第二部分和第三部分。

　　20.【答案】D。