11、在客戶融資融券期間，證券持有人的權(quán)益處理不包括(　)。

　　A.對(duì)證券發(fā)行人的權(quán)利的行使

　　B.證券發(fā)行人派發(fā)股票紅利權(quán)益的處理

　　C.證券發(fā)行人派發(fā)紅利的處理

　　D.融券交易期間權(quán)益的處理

　　參考答案：B

　　參考解析：B在客戶融資融券期間，證券持有人的權(quán)益處理包括：①對(duì)證券發(fā)行人的權(quán)利的行使;②證券發(fā)行人派發(fā)紅利的處理;③其他權(quán)益的處理;④融券交易期間權(quán)益的處理。

　　12、下列不屬于認(rèn)定信息披露違法責(zé)任人員責(zé)任大小因素的是(　)。

　　A.職務(wù)、具體職責(zé)及履行職責(zé)情況

　　B.知情程度和態(tài)度

　　C.專業(yè)背景

　　D.個(gè)人資產(chǎn)數(shù)額

　　參考答案：D

　　參考解析：D信息披露違法責(zé)任人員的責(zé)任大小，可以從以下方面考慮責(zé)任人員與案件中認(rèn)定的信息披露違法的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)、社會(huì)危害后果的關(guān)系，綜合分析認(rèn)定：①在信息披露違法行為發(fā)生過程中所起的作用。②知情程度和態(tài)度。③職務(wù)、具體職責(zé)及履行職責(zé)情況。④專業(yè)背景。⑤其他影響責(zé)任認(rèn)定的情況。

　　13、公司應(yīng)當(dāng)在(　)時(shí)編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并依法經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。

　　A.每半個(gè)會(huì)計(jì)年度終了

　　B.每一個(gè)會(huì)計(jì)年度終了

　　C.一年結(jié)束

　　D.半年結(jié)束

　　參考答案：B

　　參考解析：B公司應(yīng)當(dāng)在每一個(gè)會(huì)計(jì)年度終了時(shí)編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并依法經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。

　　14、券發(fā)行與交易的“三公原則”是指(　)。

　　A.公正、公平、公開

　　B.公信、公平、公開

　　C.公共、公平、公開

　　D.公正、公信、公平

　　參考答案：A

　　參考解析：A《人民共和國證券法》第三條規(guī)定，證券的發(fā)行、交易活動(dòng)，必須實(shí)行公開、公平、公正的原則。

　　15、2007年11月7日，(　)發(fā)布了有關(guān)證券交易委托代理協(xié)議的指引，要求證券公司應(yīng)根據(jù)《證券交易委托代理協(xié)議(范本)》修訂與客戶簽訂的相關(guān)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)合同文本。

　　A.中國證券業(yè)協(xié)會(huì)

　　B.中國證監(jiān)會(huì)

　　C.中國證券登記結(jié)算公司

　　D.上海證券交易所與深圳證券交易所聯(lián)合

　　參考答案：A

　　參考解析：A2007年11月7日，中國證券業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布了有關(guān)證券交易委托代理協(xié)議的指引，要求證券公司應(yīng)根據(jù)《證券交易委托代理協(xié)議(范本)》修訂與客戶簽訂的相關(guān)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)合同文本�！蹲C券交易委托代理協(xié)議(范本)》的內(nèi)容包括：雙方聲明及承諾、協(xié)議標(biāo)的、資金賬戶、交易代理、網(wǎng)上委托、變更和撤銷、甲方授權(quán)代理人委托、甲乙雙方的責(zé)任及免賠條款、爭議的解決、機(jī)構(gòu)客戶、附則。

　　16、下列人員中，(　)有權(quán)對(duì)上市公司的定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見。

　　A.董事和高級(jí)管理人員

　　B.監(jiān)事會(huì)主席

　　C.董事和監(jiān)事

　　D.董事長

　　參考答案：A

　　參考解析：A根據(jù)《證券法》第六十八條規(guī)定，上市公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)公司定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見。

　　17、銷售機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員銷售證券投資基金的禁止行為不包括(　)。

　　A.私自泄漏基金的證券買賣信息

　　B.在不同基金資產(chǎn)之間、基金資產(chǎn)和其他受托資產(chǎn)之間進(jìn)行利益輸送

　　C.利用基金的相關(guān)信息為本人或者他人謀取私利

　　D.利用銷售適用性在基金銷售過程中引導(dǎo)客戶

　　參考答案：D

　　參考解析：D基金管理公司、基金托管和銷售機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員特定禁止行為有：①違反有關(guān)信息披露規(guī)則，私自泄漏基金的證券買賣信息;②在不同基金資產(chǎn)之間、基金資產(chǎn)和其他受托資產(chǎn)之間進(jìn)行利益輸送;③利用基金的相關(guān)信息為本人或者他人謀取私利;④挪用基金投資者的交易資金和基金份額;⑤在基金銷售過程中誤導(dǎo)客戶;⑥中國證監(jiān)會(huì)、協(xié)會(huì)禁止的其他行為。

　　18、在違規(guī)披露、不披露重要信息的責(zé)任中，信息披露義務(wù)人的控股股東、實(shí)際控制人是法人的，其負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為(　)。

　　A.直接行為人

　　B.直接負(fù)責(zé)的主管人員

　　C.企業(yè)

　　D.個(gè)人

　　參考答案：B

　　參考解析：B董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員之外的其他人員，確有證據(jù)證明其行為與信息披露違法行為具有直接因果關(guān)系，包括實(shí)際承擔(dān)或者履行董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員的職責(zé)，組織、參與、實(shí)施了公司信息披露違法行為或者直接導(dǎo)致信息披露違法的，應(yīng)當(dāng)視情形認(rèn)定其為直接負(fù)責(zé)的主管人員或者其他直接責(zé)任人員。

　　19、根據(jù)我國《公司法》，關(guān)于公司章程制定的說法，錯(cuò)誤的是(　)。

　　A.有限責(zé)任公司章程由股東共同制定

　　B.國有獨(dú)資公司章程必須由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定

　　C.發(fā)起設(shè)立的股份有限公司章程由發(fā)起人共同制定

　　D.募集設(shè)立的股份有限公司，發(fā)起人制定的章程必須經(jīng)過創(chuàng)立大會(huì)確認(rèn)

　　參考答案：B

　　參考解析：B本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是公司章程的制定。選項(xiàng)B，根據(jù)《公司法》第六十一、第六十六條規(guī)定：“國有獨(dú)資公司章程由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定，或者由董事會(huì)制定報(bào)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)�！边x項(xiàng)A，根據(jù)《公司法》第二十三條規(guī)定：“設(shè)立有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)具備的條件之一即是股東共同制定公司章程�！边x項(xiàng)C、D，根據(jù)《公司法》第七十七條規(guī)定：“對(duì)于發(fā)起設(shè)立的股份有限公司，由全體兩發(fā)起人共同制定公司章程。對(duì)于募集設(shè)立的股份有限公司，發(fā)起人制定的公司章程需要經(jīng)由其他認(rèn)股人參加的創(chuàng)立大會(huì)確認(rèn)�！�

　　20、根據(jù)《人民共和國公司法》的規(guī)定，公司合并時(shí)，應(yīng)在法定期限內(nèi)通知債權(quán)人，該法定期限為(　)。

　　A.公司做出合并決議之日起10日內(nèi)

　　B.合并各方簽訂合并協(xié)議之日起10日內(nèi)

　　C.合并各方主管部門批準(zhǔn)之日起10日內(nèi)

　　D.公司辦理工商登記后10日內(nèi)

　　參考答案：A

　　參考解析：A①公司合并、分立時(shí)，應(yīng)在股東大會(huì)做出合并、分立決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報(bào)紙上至少公告3次;②債權(quán)人自接到通知書之日起30日內(nèi)，未接到通知書的自第一次公告之日起90日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或者提供擔(dān)保，否則公司不得合并分立。