11公司股東應(yīng)當(dāng)遵循(　　)的原則，協(xié)商確定首次公開發(fā)行時各自公開發(fā)售股份的數(shù)量。

　　A.誠實信用

　　B.平等自愿

　　C.公平互利

　　D.互利共贏

　　【答案】B

　　【解析】根據(jù)《首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份暫行規(guī)定》第四條，公司股東應(yīng)當(dāng)遵循平等自愿的原則協(xié)商確定首次公開發(fā)行時各自公開發(fā)售股份的數(shù)量。

　　12報告期內(nèi)，發(fā)行人的壞賬準(zhǔn)備計提比例與同行業(yè)上市公司同類資產(chǎn)相比存在顯著差異，應(yīng)在招股說明書中披露原因及對發(fā)行人(　　)的累計影響。

　　A.期間費用

　　B.凈利潤

　　C.成本

　　D.收入

　　【答案】B

　　【解析】報告期內(nèi)發(fā)行人的各項會計估計，如壞賬準(zhǔn)備計提比例、固定資產(chǎn)折舊年限等與同行業(yè)上市公司同類資產(chǎn)相比存在顯著差異的，應(yīng)披露原因及對發(fā)行人凈利潤的累計影響。

　　13保薦代表人在從事保薦業(yè)務(wù)過程中，不得持有發(fā)行人的股份。此外，其(　　)同樣受到該限制。

　　A.配偶

　　B.父母

　　C.朋友

　　D.兄弟

　　【答案】A

　　【解析】根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》第五條，保薦代表人及其配偶不得以任何名義或者方式持有發(fā)行人的股份。

　　14國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和(　　)應(yīng)當(dāng)建立證券公司的有關(guān)情況通報機制。

　　A.中國人民銀行

　　B.地方人民政府

　　C.國務(wù)院銀行監(jiān)督管理機構(gòu)

　　D.國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)

　　【答案】B

　　【解析】《證券公司監(jiān)督管理條例》第七條，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)、中國人民銀行、國務(wù)院其他金融監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立證券公司監(jiān)督管理的信息共享機制。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和地方人民政府應(yīng)當(dāng)建立證券公司的有關(guān)情況通報機制。

　　15證券公司高級管理人員離任的，公司應(yīng)當(dāng)對其進(jìn)行審計，并自其離任之日起(　　)個月內(nèi)將審計報告報送國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)，未報送審計報告的，離任的高級管理人員不得在其他證券公司任職。

　　A.2

　　B.3

　　C.5

　　D.7

　　【答案】A

　　【解析】《證券公司監(jiān)督管理條例》第二十五條，證券公司的法定代表人或者高級管理人員離任的，證券公司應(yīng)當(dāng)對其進(jìn)行審計，并自其離任之日起2個月內(nèi)將審計報告報送國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)。

　　16對增加注冊資本且股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大調(diào)整，減少注冊資本，合并、分立或者要求審查股東、實際控制人資格的申請，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)自受理之日起(　　)內(nèi)做出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的書面決定。

　　A.30個工作日

　　B.3個月

　　C.6個月

　　D.12個月

　　【答案】B

　　【解析】根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》第十六條，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對下列申請進(jìn)行審查，并在下列期限內(nèi)，做出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的書面決定：①對在境內(nèi)設(shè)立證券公司或者在境外設(shè)立、收購或者參股證券經(jīng)營機構(gòu)的申請，自受理之日起6個月;②對增加注冊資本且股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大調(diào)整，減少注冊資本，合并、分立或者要求審查股東、實際控制人資格的申請，自受理之日起3個月;③對變更業(yè)務(wù)范圍、公司形式、公司章程中的重要條款或者要求審查高級管理人員任職資格的申請，自受理之日起45個工作日;④對設(shè)立、收購、撤銷境內(nèi)分支機構(gòu)，變更境內(nèi)分支機構(gòu)的營業(yè)場所，或者停業(yè)、解散、破產(chǎn)的申請，自受理之日起30個工作日;⑤對要求審查董事、監(jiān)事、境內(nèi)分支機構(gòu)負(fù)責(zé)人任職資格的申請，自受理之日起20個工作日。

　　17下列關(guān)于資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理的基本原則的說法，錯誤的是(　　)。

　　A.遵守法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，不得有欺詐客戶行為

　　B.遵循公平、公正的原則，維護(hù)客戶的合法權(quán)益，誠實守信，勤勉盡責(zé)，避免利益沖突

　　C.依照《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》的規(guī)定，向中國證監(jiān)會申請客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格，未取得資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格的證券公司，只得從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

　　D.依照《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》的規(guī)定，與客戶簽訂資產(chǎn)管理合同，按資產(chǎn)管理合同的約定對客戶資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)營運作

　　【答案】C

　　【解析】C項，根據(jù)《證券公司證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》第四條，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守資格管理原則，即應(yīng)當(dāng)按本辦法的規(guī)定向中國證監(jiān)會申請資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格。未取得資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格的證券公司，不得從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。

　　18關(guān)于集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，按照中國證監(jiān)會《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》的規(guī)定，下列說法正確的有(　　)。

　　A.證券公司設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計劃的，接受單個客戶的資金數(shù)額不得低于10萬元人民幣

　　B.證券公司設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計劃的，接受單個客戶的資金數(shù)額不得低于5萬元人民幣

　　C.證券公司設(shè)立非限定性集合資產(chǎn)管理計劃的，接受單個客戶的資金數(shù)額不得低于5萬元人民幣

　　D.證券公司設(shè)立非限定性集合資產(chǎn)管理計劃的，接受單個客戶的資金數(shù)額不得低于8萬元人民幣

　　【答案】B

　　【解析】證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，只能接受貨幣資金形式的資產(chǎn)。證券公司設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計劃的，接受單個客戶的資金數(shù)額不得低于人民幣5萬元;設(shè)立非限定性集合資產(chǎn)管理計劃的，接受單個客戶的資金數(shù)額不得低于人民幣10萬元。

　　19證券業(yè)協(xié)會應(yīng)當(dāng)自收到申請之日起(　　)天內(nèi)對機構(gòu)提交的執(zhí)業(yè)證書申請表進(jìn)行審核，申請人符合規(guī)定條件的，向中國證監(jiān)會備案，頒發(fā)執(zhí)業(yè)證書。

　　A.15

　　B.20

　　C.30

　　D.45

　　【答案】C

　　【解析】從業(yè)人員申請執(zhí)業(yè)證書的程序的第三步是協(xié)會對機構(gòu)提交的執(zhí)業(yè)證書申請表進(jìn)行審核，必要時可要求機構(gòu)提交書面申請表及有關(guān)證明材料，協(xié)會在收到完整申請材料后30日內(nèi)審核完畢。對于符合條件的申請人，協(xié)會通過執(zhí)業(yè)證書管理系統(tǒng)向中國證監(jiān)會有關(guān)部門備案后，頒發(fā)執(zhí)業(yè)證書，并在協(xié)會的互聯(lián)網(wǎng)站公告。

　　20上海證券交易所某上市公司擬發(fā)行公司債，依照法定條件和法定程序作出予以核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)發(fā)行申請決定的機構(gòu)是(　　)。

　　A.中國證監(jiān)會

　　B.創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行審核委員會

　　C.上市公司并購置組審核委員

　　D.主板市場發(fā)行審核委員會

　　【答案】A

　　【解析】發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)由保薦機構(gòu)保薦，并向中國證監(jiān)會申報。保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定編制和報送募集說明書和發(fā)行申請文件。中國證監(jiān)會依照下列程序?qū)徍税l(fā)行公司債券的申請：①收到申請文件后，5個工作日內(nèi)決定是否受理;②中國證監(jiān)會受理后，對申請文件進(jìn)行初審;③發(fā)審委按照《中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)行審核委員會辦法》規(guī)定的特別程序?qū)徍松暾埼募?④中國證監(jiān)會作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定。