1. 下列關于公司公開發(fā)行新股的條件，說法不正確的是( )。

　　A.具備健全且運行良好的組織機構 (0%)

　　B.具有持續(xù)盈利能力 (0%)

　　C.財務狀況良好 (0%)

　　D.最近5年財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為 (100%)

　　正確答案：D

　　文字解析：【解析】本題考查公司公開發(fā)行新股的條件。根據(jù)《證券法》第十三條的規(guī)定，公司公開發(fā)行新股，應當符合下列條件：(1)具備健全且運行良好的組織機構，A選項說法正確;(2)具有持續(xù)盈利能力，財務狀況良好，B、C選項說法正確;(3)最近3年(并非5年)財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為，D選項說法錯誤;(4)經國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件。D選項符合題意，故本題選D選項。

　　2. 下列不屬于基金份額持有人權利的是( )。

　　A.查閱基金財產管理業(yè)務活動的公開披露資料 (50%)

　　B.分享基金財產收益 (0%)

　　C.按規(guī)定要求召開基金份額持有人大會 (0%)

　　D.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案 (50%)

　　正確答案：D

　　文字解析：【解析】本題考查基金份額持有人的權利�；�金份額持有人享有下列權利：(1)分享基金財產收益，B選項不符合題意;(2)參與分配清算后的剩余基金財產;(3)依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額;(4)按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會，C選項不符合題意;(5)對基金份額持有人大會審議事項行使表決權;(6)對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依法提起訴訟;(7)基金合同約定的其他權利。A選項不符合題意，公開募集基金的基金份額持有人有權查閱或者復制公開披露的基金信息資料;非公開募集基金的基金份額持有人，對涉及自身利益的情況，有權查閱基金的財務會計賬簿等財務資料。D選項符合題意，D選項屬于基金管理人的職責，而非基金份額持有人的權利。故本題選D選項。

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2020年證券從業(yè)資格考試《金融市場基礎知識》在線題庫	搶先試用

　　3. 按照合伙企業(yè)利潤分配和虧損分擔的原則，首先是( )。

　　共3人做過，正確率0%。

　　A.按照合伙協(xié)議的約定辦理 (0%)

　　B.合伙人協(xié)商一致確定 (33%)

　　C.由合伙人按照實繳出資比例分配、分擔 (66%)

　　D.由合伙人平均分配、分擔 (0%)

　　正確答案：A

　　文字解析：【解析】本題考查合伙企業(yè)利潤分配和虧損分擔的原則。根據(jù)《合伙企業(yè)法》第三十三條規(guī)定，合伙企業(yè)利潤分配和虧損分擔的原則是：(1)按照合伙協(xié)議的約定辦理;(2)合伙協(xié)議未約定或者約定不明確的，由合伙人協(xié)商決定;(3)協(xié)商不成的，由合伙人按照實繳出資比例分配、分擔;(4)無法確定出資比例的，由合伙人平均分配、分擔。綜上所述，按照合伙企業(yè)利潤分配和虧損分擔的原則，首先應是按照合伙協(xié)議的約定辦理。故本題選A選項。

　　4. 證券公司在證券交易中有嚴重違法行為，不再具備經營資格的，有權作出撤銷證券業(yè)務許可的單位是( )。

　　A.工商管理部門 (0%)

　　B.證券交易所 (0%)

　　C.證券監(jiān)督管理機構 (33%)

　　D.中國證券業(yè)協(xié)會 (66%)

　　正確答案：C

　　文字解析：【解析】本題考查違反證券機構管理、人員管理相關規(guī)定的法律責任。根據(jù)《證券法》第二百二十一條，提交虛假證明文件或者采取其他欺詐手段隱瞞重要事實騙取證券業(yè)務許可的，或者證券公司在證券交易中有嚴重違法行為，不再具備經營資格的，由證券監(jiān)督管理機構撤銷證券業(yè)務許可。故本題選C選項。

　　5. 下列說法，不屬于內幕交易禁止性規(guī)定的是( )。

　　A.內幕交易行為給投資者造成損失的，行為人應當依法承擔賠償責任 (0%)

　　B.禁止證券交易內幕信息的知情人和非法獲取內幕信息的人利用內幕信息從事證券交易活動 (0%)

　　C.證券交易內幕信息的知情人和非法獲取內幕信息的人，在內幕信息公開前，不得買賣該公司的證券 (33%)

　　D.證券交易內幕信息的知情人和非法獲取內幕信息的人，在內幕信息公開前，不得買賣該公司的證券，但可以私人的身份建議他人買賣該證券 (66%)

　　正確答案：D

　　文字解析：【解析】本題考查內幕交易的禁止性規(guī)定。內幕信息的禁止性規(guī)定包括：(1)禁止證券交易內幕信息的知情人和非法獲取內幕信息的人利用內幕信息從事證券交易活動，B選項不符合題意;(2)證券交易內幕信息的知情人和非法獲取內幕信息的人，在內幕信息公開前，不得買賣該公司的證券，或者泄露該信息，或者建議他人買賣該證券，C選項不符合題意，D選項符合題意;(3)內幕交易行為給投資者造成損失的行為人應當依法承擔賠償責任，A選項不符合題意。題干要求選出不屬于內幕交易禁止性規(guī)定的選項，D選項符合題意。故本題選D選項。

　　6. 下列說法中，錯誤的是( )。

　　A.合伙企業(yè)對其債務，應先以其全部財產進行清償 (33%)

　　B.普通合伙企業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆盏�，合伙人承擔無限連帶責任 (0%)

　　C.有限合伙人對合伙企業(yè)存續(xù)期間的債務無需承擔責任 (33%)

　　D.普通合伙人對合伙企業(yè)存續(xù)期間的債務承擔無限連帶責任 (33%)

　　正確答案：C

　　文字解析：【解析】本題考查合伙企業(yè)法的相關內容。A、B選項說法正確，根據(jù)《合伙企業(yè)法》的規(guī)定，合伙企業(yè)對其債務，應先以其全部財產進行清償。普通合伙企業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆盏模�合伙人承擔無限連帶責任。合伙人由于承擔無限連帶責任，清償數(shù)額超過其虧損分擔比例的，有權向其他合伙人追償。C選項說法錯誤，D選項說法正確，對于合伙企業(yè)存續(xù)期間的債務，普通合伙人承擔無限連帶責任，有限合伙人以其認繳的出資額為限承擔責任(并非無需承擔責任)。故本題選C選項。

　　7. 下列有關深港通的說法錯誤的是( )。

　　A.深港通包括深股通和深港通下的港股通兩部分 (0%)

　　B.深股通股票包括深圳證券交易所上市的A+H股公司股票 (0%)

　　C.深股通股票包括市值60億元人民幣及以上的深證成分指數(shù)的成分股 (0%)

　　D.深股通股票包括市值60億港幣及以上的深證中小創(chuàng)新指數(shù)的成分股 (100%)

　　正確答案：D

　　文字解析：【解析】本題考查深港通的有關內容。A選項說法正確，深港通包括深股通和深港通下的港股通兩部分。B、C選項說法正確，D選項說法錯誤，深股通的股票范圍是市值60億元人民幣(并非港幣)及以上的深證成分指數(shù)和深證中小創(chuàng)新指數(shù)的成分股，以及深交所上市的A+H股公司股票。故本題選D選項。

　　8. 下列有關違規(guī)披露、不披露重要信息罪的說法，正確的是( )。

　　A.本罪犯罪主觀方面可以由故意構成，也可以由過失構成 (0%)

　　B.在公司財務會計報告中將盈利披露為虧損的不構成該罪 (50%)

　　C.造成股東、債權人直接經濟損失數(shù)額累計在50萬元以上可立案追訴 (0%)

　　D.本罪侵犯對象僅為公司財務會計報告 (50%)

　　正確答案：C

　　文字解析：【解析】本題考查違規(guī)披露、不披露重要信息罪的相關內容。A選項說法錯誤，本罪犯罪主觀方面只能由故意構成，過失不構成本罪。B選項說法錯誤，在公司財務會計報告中將虧損披露為盈利，或者將盈利披露為虧損的構成本罪，且應予立案追訴。C選項說法正確，依法負有信息披露義務的公司、企業(yè)，因違規(guī)披露、不披露重要信息造成股東、債權人或者其他人直接經濟損失數(shù)額累計在50萬元以上的應予立案追訴。D選項說法錯誤，本罪侵犯的客體(即侵犯對象)是國家有關公司、企業(yè)的財會報告及其他重要信息的管理秩序和股東、社會公眾和其他利害關系人的合法權益。故本題選C選項。

　　9. 下列關于監(jiān)管機構注銷期貨業(yè)務許可證的說法，錯誤的是( )。

　　A.期貨公司主要提出注銷申請的，應當依法辦理期貨業(yè)務許可證注銷手續(xù) (100%)

　　B.成立后無正當理由超過2個月未開始營業(yè)，應當依法辦理期貨業(yè)務許可證注銷手續(xù) (0%)

　　C.期貨公司分支機構在注銷經營許可證前，應當終止經營活動，妥善處理客戶資產 (0%)

　　D.營業(yè)執(zhí)照被公司登記機關依法注銷的，應當依法辦理期貨業(yè)務許可證注銷手續(xù) (0%)

　　正確答案：B

　　文字解析：【解析】本題考查監(jiān)管機構注銷期貨業(yè)務許可證的情形。根據(jù)《期貨交易管理條例》第二十條規(guī)定，期貨公司或者其分支機構有《行政許可法》第七十條規(guī)定的情形或者下列情形之一的，國務院期貨監(jiān)督管理機構應當依法辦理期貨業(yè)務許可證注銷手續(xù)：(1)營業(yè)執(zhí)照被公司登記機關依法注銷，D選項說法正確;(2)成立后無正當理由超過3個月(并非2個月)未開始營業(yè)，或者開業(yè)后無正當理由停業(yè)連續(xù)3個月以上，B選項說法錯誤;(3)主動提出注銷申請，A選項說法正確;(4)國務院期貨監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他情形。期貨公司在注銷期貨業(yè)務許可證前，應當結清相關期貨業(yè)務，并依法返還客戶的保證金和其他資產。期貨公司分支機構在注銷經營許可證前，應當終止經營活動，妥善處理客戶資產，C選項說法正確。本題要求選出說法錯誤的選項，故本題選B選項。

　　10. 根據(jù)《證券法》，下列關于公開發(fā)行證券募集資金用途的說法，正確的是( )。

　　A.對擅自改變用途的發(fā)行人、上市公司直接責任人員僅處警告處理，不處罰款 (0%)

　　B.對公開發(fā)行的股票、債券募集資金用途均沒有限制 (0%)

　　C.擅自改變用途而未作糾正的不得再次公開發(fā)行 (0%)

　　D.通過董事會的決議可以改變募集資金用途 (100%)

　　正確答案：C

　　文字解析：【解析】本題考查擅自改變公開發(fā)行證券募集資金的用途。A選項說法錯誤，根據(jù)《證券法》第一百九十四條規(guī)定，發(fā)行人、上市公司擅自改變公開發(fā)行證券所募集資金的用途的，責令改正，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款。B選項說法錯誤，根據(jù)《證券法》第十五條規(guī)定，公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。C選項說法正確，D選項說法錯誤，根據(jù)《證券法》第十五條規(guī)定，改變招股說明書所列資金用途，必須經股東大會作出決議。擅自改變用途而未作糾正的，或者未經股東大會認可的，不得公開發(fā)行新股。故本題選C選項。