二、證券二級市場

　　(一)誘騙投資者買賣證券、期貨合約的刑事責(zé)任的認定

　　【立案追訴】

　　(1)獲利或者避免損失數(shù)額累計在 5 萬元以上的;

　　(2)造成投資者直接經(jīng)濟損失數(shù)額在 5 萬元以上的;

　　(3)致使交易價格和交易量異常波動的;

　　(4)其他造成嚴重后果的情形。

　　刑事責(zé)任

　　根據(jù)《刑法》第一百八十一條規(guī)定，證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀公司

　　(二)利用非公開信息交易的認定和法律責(zé)任

　　【概念】證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀公司、基金管理公司、商業(yè)銀行、保險公司等金融機構(gòu)的從業(yè)人員及有關(guān)監(jiān)管部門或行業(yè)協(xié)會的工作人員利用職務(wù)便利獲取的內(nèi)幕信息以外的其他未公開的信息，違反規(guī)定，從事與該信息相關(guān)的證券、期貨交易活動，或者明示、暗示他人從事相關(guān)交易活動。

　　【立案追訴】

　　(1)證券交易成交額累計在 50 萬元以上的;

　　(2)期貨交易占用保證金數(shù)額累計在 30 萬元以上的;

　　(3)獲利或者避免損失數(shù)額累計在 15 萬元以上的;

　　(4)多次利用內(nèi)幕信息以外的其他未公開信息進行交易活動的;

　　(5)其他情節(jié)嚴重的情形。

　　2.法律責(zé)任

　　【刑事責(zé)任】自然人犯罪的，自然人犯罪情節(jié)嚴重的，處 5 年以下有期徒刑或者拘役，并處或單處違法所得 1-5 倍罰金;情節(jié)特別嚴重的，處 5 年-10 年有期徒刑，并處違法所得 1-5 倍罰金。單位犯罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處 5 年以下有期徒刑或者拘役。

　　【行政責(zé)任】基金管理人、基金托管人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他從業(yè)人員有上述行為的，責(zé)令改正，沒收違法所得，并處違法所得 1-5 倍罰款;沒有違法所得或者違法所得不足 100 萬元的，并處10-100 萬元罰款;基金管理人、基金托管人有上述行為的，還應(yīng)當(dāng)對其直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫�；蛘叱蜂N基金從業(yè)資格，并處 3-30 萬元罰款。

　　(三)內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)部信息的認定和法律責(zé)任

　　1.內(nèi)幕信息的內(nèi)容

　　 公司的重大事件(包括重大投資行為、重大購置財產(chǎn)決定等);

　　 公司分配股利或者增資的計劃;

　　 公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化;

　　 公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更;

　　 公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的 30%;

　　 公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任;

　　 上市公司收購的有關(guān)方案。

　　2.利用未公開信息交易罪與內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息犯罪的不同點

　　(四)操縱證券、期貨市場的認定及法律責(zé)任

　　1.操縱證券、期貨市場罪的概念

　　(1)單獨或合謀，集中資金優(yōu)勢、持股或者持倉優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣;

　　(2)與他人串通以事先約定的時間、價格和方式相互進行交易;

　　(3)在自己實際控制的賬戶之間進行交易，或者以自己為交易對象，自買自賣等方式，操縱證券、期貨市場(含交易價格、交易量等)的行為。

　　2.法律責(zé)任

　　(五)在證券交易活動中作出虛假陳述或者信息誤導(dǎo)

　　1. 在證券交易活動中作出虛假陳述或者信息誤導(dǎo)，是指證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機構(gòu)、券服務(wù)機構(gòu)及其從業(yè)人員，證券業(yè)協(xié)會、證券監(jiān)督管理機構(gòu)及其工作人員，在證券交易活動中作出虛假陳述或者信息誤導(dǎo)。

　　2.在證券交易活動中作出虛假陳述或者信息誤導(dǎo)的，責(zé)令改正，處以 3 萬元以上 20 萬元以下的罰款;屬于國家工作人員的，還應(yīng)當(dāng)依法給予行政處分。

　　【提示】證券服務(wù)機構(gòu)未勤勉盡責(zé)，所制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，沒收業(yè)務(wù)收入，暫停或者撤銷證券服務(wù)業(yè)務(wù)許可，并處以業(yè)務(wù)收入 1 倍以上 5 倍以下的罰款。對直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，撤銷證券從業(yè)資格，并處以 3 萬元以上 10 萬元以下罰款。

　　(六)背信運用受托財產(chǎn)的認定及法律責(zé)任

　　背信運用受托財產(chǎn)罪是指銀行或者其他金融機構(gòu)違背受托義務(wù)，擅自運用客戶資金或者其他委托、信托的財產(chǎn)，情節(jié)嚴重的行為。