財務顧問

　　1.證券公司從事財務顧問業(yè)務的數(shù)字條件：

　�、僮罱�3年無重大違法違規(guī)記錄。

　�、谪攧疹檰栔鬓k人不少于5人。

　　2.證券公司申請從事財務顧問業(yè)務提交的數(shù)字文件：

　�、僮罱�3年無重大違法違規(guī)記錄的說明。

　�、诠�司治理結構和內控制度的說明，包括公司風險、內部隔離制度及內核部門人員名單和最近3年從業(yè)經歷。

　�、劢浘哂袕氖伦C券業(yè)務資格的會計師事務所審計的公司最近2年的財務會計報告。

　　3.證券公司、證券投資咨詢機構和其他財務顧問機構有下列情形之一的，不得擔任財務顧問業(yè)務：

　�、僮罱�24個月內存在違反誠信的不良記錄。

　�、谧罱�24個月內因執(zhí)行行為違反行業(yè)規(guī)范 而受到行業(yè)自律組織的紀律處分。

　�、圩罱�36個月內因違法違規(guī)經營受到處罰或涉嫌違法違規(guī)經營正在被調查。

　　4.財務顧問的工作檔案和工作底稿應當真實、準確、完整，保存期不少于10年。

　　十一、證券承銷與保薦